摘要：中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著不可忽視的作用，尤其在增加就業(yè)、推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新等方面發(fā)揮著不可替代的作用。中小企業(yè)是大連經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，然而融資難仍然是其發(fā)展的重要障礙。在分析大連中小企業(yè)金融支撐體系現(xiàn)狀與存在問(wèn)題基礎(chǔ)上，構(gòu)建大連中小企業(yè)金融服務(wù)推進(jìn)模式與發(fā)展對(duì)策建議，為大連中小企業(yè)金融支撐模式發(fā)展提供借鑒與參考，促進(jìn)其快速發(fā)展。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 金融支撐體系 推進(jìn)模式 對(duì)策

中圖分類號(hào)：F830.9文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1673-291X（2011）25-0080-02

中小企業(yè)是大連經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。截至2009年，大連市中小企業(yè)已突破10萬(wàn)戶，占全市企業(yè)總戶數(shù)的99%以上，從業(yè)人員349.8萬(wàn)人，對(duì)GDP增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)超過(guò)75%。以中小企業(yè)為主體的民營(yíng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)增加值1 101億元，同比增長(zhǎng)21.4%；實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入3 564億元，增長(zhǎng)22.5%；實(shí)繳稅金103.9億元，增長(zhǎng)32.6%；固定資產(chǎn)投資542億元，增長(zhǎng)22.8%。然而融資難仍然是制約大連市中小企業(yè)快速健康發(fā)展的瓶頸。

一、大連中小企業(yè)發(fā)展的金融供給

1.直接融資。中小企業(yè)直接融資在大連有著初步發(fā)展。2009年大連中小企業(yè)集合債券在深交所掛牌上市，科冕木業(yè)獲準(zhǔn)中小板上市等，為大連中小企業(yè)直接融資打開(kāi)了資本市場(chǎng)的大門(mén)。然而大連的投資公司以民營(yíng)企業(yè)為主，最大的資本金9 000 萬(wàn)元，最小的僅300 萬(wàn)元。這些民營(yíng)投資公司，并沒(méi)有足夠的能力給中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)提供資本。

2.銀行信貸。銀行信貸是中小企業(yè)重要的融資渠道之一。截至2008年末，大連市中資銀行中小企業(yè)貸款（單戶貸款余額1億元以下）余額654億元，占全部貸款比例為17.13%；大連小企業(yè)貸款（單戶貸款500萬(wàn)元以下）余額123.55億元，比年初增加18億元，增長(zhǎng)17.05%。小企業(yè)授信戶數(shù)10 945戶，比年初增加3 350戶，增長(zhǎng)44.11%。

3.信用擔(dān)保。大連市為中小企業(yè)服務(wù)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)初建于2000年，但發(fā)展較緩慢。大連市擔(dān)保機(jī)構(gòu)已達(dá)66家，占全省的44.6%；擔(dān)保機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資金為48.6億元，占全省的55.8%。目前主要的擔(dān)保對(duì)象是制造加工和商貿(mào)流通領(lǐng)域中小企業(yè)，但在外部環(huán)境、行業(yè)自律、資金支持等方面還存在很多問(wèn)題。

4.政策支持。中小企業(yè)融資獲得大連市政府高度重視，2009年提出《支持中小企業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展的若干政策措施》促進(jìn)中小企業(yè)融資。其中，鼓勵(lì)銀行加大對(duì)中小企業(yè)的信貸投放，已兌現(xiàn)2008年小企業(yè)貸款獎(jiǎng)勵(lì)135.35萬(wàn)元，當(dāng)年新增中小企業(yè)貸款537億元。

二、大連中小企業(yè)金融支撐體系存在的問(wèn)題

1.直接融資體系不健全。大連市中小企業(yè)只有少部分可以在二板市場(chǎng)上市，但是絕大多數(shù)無(wú)法達(dá)到資本市場(chǎng)的條件。風(fēng)險(xiǎn)投資方式對(duì)中小高新技術(shù)企業(yè)融資發(fā)揮了一定的作用，債券市場(chǎng)同樣由于中小企業(yè)的規(guī)模小、信用等級(jí)不高等原因，無(wú)法實(shí)現(xiàn)通過(guò)發(fā)行企業(yè)債券籌措資金。

2.銀行信貸支持不足。中小企業(yè)自身特點(diǎn)決定了其融資的不透明性以及資金需求急、少等特點(diǎn)，而銀行貸款普遍傾向于有擔(dān)保以及抵押，并且一般銀行幾乎都將大中型企業(yè)等作為重點(diǎn)服務(wù)對(duì)象，而對(duì)于中小企業(yè)往往是有“惜貸”、“慎貸”政策，無(wú)法滿足中小企業(yè)資金的需求，并提供相應(yīng)的金融服務(wù)。

3.信用擔(dān)保體系不完善。大連地區(qū)已經(jīng)嘗試開(kāi)展小企業(yè)聯(lián)保、經(jīng)營(yíng)業(yè)主聯(lián)戶擔(dān)保、信用共同體貸款擔(dān)保、區(qū)域聯(lián)保、上下游企業(yè)聯(lián)保，以及由擔(dān)保公司、銀行、貸款企業(yè)、股權(quán)投資人四方合作的貸款擔(dān)保新模式，致力于解決中小企業(yè)擔(dān)保難融資難困境。

4.自身融資渠道比較單一。中小企業(yè)融資渠道相對(duì)比較單一，在創(chuàng)業(yè)階段以及發(fā)展中，幾乎是以自有資金為主。如科技型企業(yè)在創(chuàng)業(yè)的前、中和后期三個(gè)階段中，自有資金分別占到企業(yè)資金來(lái)源的81%、46%、37%。

5.中小企業(yè)自身信用限制。由于營(yíng)銷(xiāo)能力、管理技術(shù)的限制，或無(wú)形資產(chǎn)過(guò)高、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)不全等使其存在高的風(fēng)險(xiǎn)性以及信息不對(duì)稱的特點(diǎn)，導(dǎo)致傳統(tǒng)的外源融資受限。

6.社會(huì)服務(wù)體系滯后。大連中小企業(yè)的社會(huì)服務(wù)體系不完備，缺少高效率的信息支持與配套服務(wù)。多數(shù)的服務(wù)機(jī)構(gòu)如中小企業(yè)金融中心等分布在市區(qū)，但缺乏服務(wù)效率，并且工作人員缺乏相關(guān)的服務(wù)意識(shí)，在縣域以及農(nóng)村則缺乏相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)。

三、大連中小企業(yè)發(fā)展的金融服務(wù)推進(jìn)模式構(gòu)建

1.資金供給體系。包括一定數(shù)量的中小金融機(jī)構(gòu)、較為發(fā)達(dá)的民間資本市場(chǎng)等等。商業(yè)銀行應(yīng)在規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)的前提下，明確將中小企業(yè)列為服務(wù)對(duì)象。同時(shí)組建適合中小企業(yè)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、新技術(shù)應(yīng)用的中小企業(yè)銀行、中小企業(yè)發(fā)展基金、高科技中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)投資基金等多方位籌集資金。

2.信用保證體系。采取政府參股、稅收減免、財(cái)政補(bǔ)貼、租金返還、資金獎(jiǎng)勵(lì)等鼓勵(lì)性措施，吸引國(guó)內(nèi)外高水平擔(dān)保機(jī)構(gòu)和著名金融機(jī)構(gòu)組建擔(dān)保公司，引導(dǎo)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)提高中小企業(yè)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)比例。建立資本補(bǔ)充與補(bǔ)償機(jī)制，通過(guò)持續(xù)性的補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金來(lái)維持擔(dān)保機(jī)構(gòu)的持續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)。

3.政策服務(wù)政策。政府的除了監(jiān)管決策外，更重要的是服務(wù)，因此政策服務(wù)主要針對(duì)中小企業(yè)的制度特點(diǎn)和發(fā)展的特殊需要，出臺(tái)一些特殊的政策，如降低民營(yíng)資本進(jìn)入金融服務(wù)領(lǐng)域的門(mén)檻，鼓勵(lì)中小民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，滿足中小企業(yè)的多種融資需求。

4.法律法規(guī)保障體系。改善中小企業(yè)現(xiàn)有的法律經(jīng)營(yíng)環(huán)境，積極有效實(shí)施已有的法律法規(guī)與政策。結(jié)合大連中小企業(yè)特點(diǎn)，建立鼓勵(lì)扶植、引導(dǎo)保護(hù)中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)保障體系，切實(shí)維護(hù)其合法權(quán)益。

5.中小企業(yè)咨詢體系。以政策引導(dǎo)中小企業(yè)加強(qiáng)自身建設(shè)，促進(jìn)中小企業(yè)形成自我完善與自律體系，對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行技術(shù)、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、法律等方面咨詢培訓(xùn)，引導(dǎo)中小企業(yè)健康的發(fā)展。

四、大連中小企業(yè)金融服務(wù)推進(jìn)模式的實(shí)施對(duì)策

1.加強(qiáng)政府政策服務(wù)，拓寬融資渠道。對(duì)不同類型的中小企業(yè)的特點(diǎn)制定不同的鼓勵(lì)政策，鼓勵(lì)通過(guò)典當(dāng)、風(fēng)險(xiǎn)投資、招商引資等渠道融資。積極為引進(jìn)、設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資、風(fēng)險(xiǎn)投資、產(chǎn)業(yè)投資、基金公司等提供指導(dǎo)及政策支持。積極組織開(kāi)展銀行與民營(yíng)及中小企業(yè)對(duì)接等多種有效方式，疏通民營(yíng)及中小企業(yè)融資渠道。

2.創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)，健全擔(dān)保體系。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)，解決民營(yíng)及中小企業(yè)融資渠道狹窄、融資困難的問(wèn)題。適當(dāng)推廣倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)、應(yīng)收賬款質(zhì)押業(yè)務(wù)、出口退稅賬戶托管業(yè)務(wù)等多種適合民營(yíng)及中小企業(yè)的貸款方式。

3.積極發(fā)揮資本市場(chǎng)融資。充分利用網(wǎng)絡(luò)信息、政策優(yōu)勢(shì)，指導(dǎo)幫助民營(yíng)及中小企業(yè)改組改制，支持和推進(jìn)民營(yíng)及高成長(zhǎng)的中小企業(yè)在證券市場(chǎng)融資、在深圳中小企業(yè)板上市。對(duì)有條件的中小企業(yè)鼓勵(lì)在香港、新加坡和美國(guó)納斯達(dá)克等海外市場(chǎng)上市，加大直接融資，解決其自有資金不足問(wèn)題。

4.實(shí)行貸款差別利率管理。在政策法律允許的范圍內(nèi)，大連市應(yīng)根據(jù)小企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)、收益等因素自主確定差異化的貸款利率，并隨風(fēng)險(xiǎn)、收益等的變化而動(dòng)態(tài)變化，從而促進(jìn)大連市中小企業(yè)貸款的可持續(xù)發(fā)展。

5.推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè)。加快信用信息系統(tǒng)建設(shè)，建立健全民營(yíng)及中小企業(yè)信用信息庫(kù)。對(duì)守信企業(yè)，加大信貸等金融支持；對(duì)失信企業(yè)，建立黑名單制度，實(shí)施行業(yè)制裁。要推進(jìn)民營(yíng)及中小企業(yè)信用評(píng)估體系建設(shè)，建立民營(yíng)及中小企業(yè)信用自律機(jī)制，營(yíng)造誠(chéng)信環(huán)境。

6.加大對(duì)中小企業(yè)的培訓(xùn)力度。舉辦中小企業(yè)信用融資培訓(xùn)班，為大連市中小企業(yè)信用體系建設(shè)、融資擔(dān)保、貸款能力和水平及企業(yè)自身整體素質(zhì)的提高起到積極的推進(jìn)作用。通過(guò)培訓(xùn)提高中小企業(yè)人員知識(shí)水平和素質(zhì)，加強(qiáng)與金融企業(yè)的溝通，解決企業(yè)融資難、貸款難、擔(dān)保難的問(wèn)題。

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[責(zé)任編輯 陳麗敏]