摘要：文章從分工與協(xié)作的角度分析了人類社會發(fā)展的經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，強(qiáng)調(diào)了中間結(jié)點(diǎn)的等級集權(quán)性以及網(wǎng)絡(luò)市場的平等分權(quán)性，并認(rèn)為企業(yè)的本質(zhì)在于由動態(tài)博弈市場契約形成的營利組織的有機(jī)整體性。

關(guān)鍵詞：分工與協(xié)作；經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)；動態(tài)博弈；營利組織；有機(jī)整體性

一、 企業(yè)實(shí)踐的歷史演化

企業(yè)是人類社會發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。隨著人類社會文明的逐步積累與發(fā)展，作為社會經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)結(jié)點(diǎn)的基本生產(chǎn)單位，依次經(jīng)歷了家庭作坊、手工業(yè)工場和工廠等多種形式，逐步形成了企業(yè)。企業(yè)不僅是具有管理等級集權(quán)性的生產(chǎn)組織，還是具有市場平等分權(quán)性的交易組織。但企業(yè)一般說來并不具有非經(jīng)濟(jì)性目標(biāo)，它只是以經(jīng)營獲利為基本目標(biāo)的社會營利組織。企業(yè)開始于古代中世紀(jì)的商業(yè)團(tuán)體，但它作為社會生產(chǎn)的一般組織，則是在契約法律相對完善、科學(xué)技術(shù)高度發(fā)達(dá)、平等理念廣泛普及的條件下逐步發(fā)展起來的。

企業(yè)的發(fā)展經(jīng)歷了從古典企業(yè)到現(xiàn)代企業(yè)的演進(jìn)。業(yè)主制和合伙制企業(yè)作為社會經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中最簡單的營利企業(yè)形式，從誕生直到19世紀(jì)中葉，一直在市場經(jīng)濟(jì)國家中占據(jù)主體地位，甚至在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中還在發(fā)揮著重要的作用。業(yè)主制企業(yè)與合伙制企業(yè)在法律上都屬于自然人企業(yè)，物質(zhì)資本所有權(quán)高度集中，分工協(xié)作比較簡單，但存在著不平等的雇傭管理觀念，不具有法人資格，都承擔(dān)無限責(zé)任。公司制的現(xiàn)代企業(yè)是古典企業(yè)發(fā)展演進(jìn)的結(jié)果。作為一種更高級的企業(yè)形式，現(xiàn)代公司是在一定的社會經(jīng)濟(jì)條件下出現(xiàn)的，公司法人資格和股權(quán)資本的有限責(zé)任性不但解決了物質(zhì)資本的快速融資問題，還較好地解決經(jīng)營管理者的選拔監(jiān)督、激勵約束問題。

在16世紀(jì)初的股份公司被認(rèn)為是公司制現(xiàn)代企業(yè)的雛形。這些股份公司的決策權(quán)集中在董事們手中，股份能夠自由地從一個出資者轉(zhuǎn)讓給另一個。自從17世紀(jì)英國詹姆士一世統(tǒng)治期間首先確認(rèn)了公司作為一個獨(dú)立法人觀念之后，在英國就出現(xiàn)了較為穩(wěn)定的公司組織，短期的股本變?yōu)殚L期的投資，股息定期發(fā)放并出現(xiàn)了股票市場。1673年，法國國王路易十四發(fā)布了《商事赦令》，這是世界上第一部關(guān)于公司的立法，以法律的形式確認(rèn)了家族營業(yè)團(tuán)體為公司制度。1855年，英國認(rèn)可了公司的有限責(zé)任制。到了1875年，美國的大多數(shù)州都為公司的發(fā)展制定了法律。契約法律的約束大大提高了公司的協(xié)作效率，為公司的成熟發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。隨著科學(xué)技術(shù)的極速發(fā)展，在20世紀(jì)出現(xiàn)了大量的巨型壟斷公司和巨型跨國公司。目前公司制的現(xiàn)代企業(yè)主要是指有限責(zé)任公司和股份有限公司兩種形式，都具有法人地位，股權(quán)資本產(chǎn)權(quán)主體只承擔(dān)有限責(zé)任，股份有限公司的股票還可以自由轉(zhuǎn)讓等特性。

二、 企業(yè)理論的研究進(jìn)展

新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)主要研究如何利用市場看不見的手——價格機(jī)制解決資源配置的效率問題。在新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的框架中，企業(yè)的本質(zhì)只有一個，即追求利潤最大化的專業(yè)化的完全理性生產(chǎn)單位，可以將企業(yè)當(dāng)作一個生產(chǎn)函數(shù)，企業(yè)的目標(biāo)是利潤最大化。

科斯的《企業(yè)的性質(zhì)》開啟了研究現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)的現(xiàn)代企業(yè)理論?？扑拐J(rèn)為，市場和企業(yè)是資源配置過程中可以相互替代的兩種手段。利用市場進(jìn)行資源配置是由價格機(jī)制來協(xié)調(diào)的，利用企業(yè)進(jìn)行資源配置則是由企業(yè)家權(quán)威來協(xié)調(diào)的，企業(yè)的顯著特征就是作為價格機(jī)制的替代物。企業(yè)的出現(xiàn)主要是因?yàn)槠髽I(yè)內(nèi)的權(quán)威關(guān)系能大量減少需要分散定價的交易數(shù)目。契約的本質(zhì)在于它限定了企業(yè)家的權(quán)力范圍。后來，張五常指出，企業(yè)“這個契約”發(fā)生在要素市場上；而價格機(jī)制的“那一系列契約”則是發(fā)生在產(chǎn)品市場上。要素市場上的契約，即企業(yè)契約，與產(chǎn)品市場上的契約，并沒有什么特別的不同，企業(yè)無非是以要素市場的交易契約替代了產(chǎn)品市場上的交易契約，這意味著企業(yè)可能會把機(jī)會主義從商品市場帶到要素市場。

威廉姆森等認(rèn)為交易成本主要來源于人的有限理性和機(jī)會主義傾向。他們利用交易特征的三個維度：資產(chǎn)專用性、不確定性和交易頻率來研究企業(yè)理論，并指出具有不同交易特征的交易要求不同的治理結(jié)構(gòu)（從市場治理到企業(yè)治理）相適應(yīng)。資產(chǎn)專用性是最重要的交易變量。資產(chǎn)專用性的實(shí)質(zhì)是一種套住效應(yīng)，解決問題的方法就是企業(yè)的縱向一體化。阿爾欽和德姆塞茨把研究的重點(diǎn)從使用市場的交易費(fèi)用轉(zhuǎn)移到解釋企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)的問題。在他們看來，企業(yè)實(shí)質(zhì)上是一種團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)方式。團(tuán)隊(duì)生產(chǎn)產(chǎn)生了規(guī)模效益。但導(dǎo)致了一個偷懶問題：團(tuán)隊(duì)成員缺乏努力工作的積極性。“計(jì)量與監(jiān)督”是解決偷懶問題的一種方法，其目的就是識別出個別工人對企業(yè)生產(chǎn)的貢獻(xiàn)，監(jiān)督者必須占有剩余收益和控制權(quán)，而且監(jiān)督者還必須是團(tuán)隊(duì)固定投入的所有者，即資本家成為中心簽約人。

張維迎從人力資本的人身依附性與不可抵押性出發(fā)，利用嚴(yán)格的數(shù)學(xué)博弈模型論證了企業(yè)的剩余索取權(quán)應(yīng)該分配給經(jīng)營成員，這是因?yàn)榻?jīng)營決策活動支配著不確定性，同時經(jīng)營成員的行為最難監(jiān)督。而周其仁則認(rèn)為市場里的企業(yè)是一個人力資本和非人力資本的特別契約，契約的特別之處在于事前沒有或不能完全規(guī)定各參與要素及其所有者的權(quán)利和義務(wù)，而總要把一部分留在契約的執(zhí)行過程中再加規(guī)定。

新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)中的經(jīng)濟(jì)人是完全理性的基本假定等價于交易費(fèi)用為零，既不會出現(xiàn)有限理性和機(jī)會主義傾向的問題，也不會存在計(jì)量監(jiān)督、人員選拔、激勵約束、專用性等問題。然而，在現(xiàn)實(shí)中經(jīng)濟(jì)人并非完全理性，因此，我們必須思考在現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部要不要堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)人完全理性的假定？要不要考慮經(jīng)濟(jì)制度本身的選擇問題？或許對這兩個問題以及新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論與現(xiàn)代企業(yè)理論進(jìn)行綜合考慮，才能真正理解企業(yè)的本質(zhì)內(nèi)涵，理清企業(yè)與市場的根本區(qū)別，認(rèn)清在人類社會經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中分工協(xié)作的重大意義。

三、 人類社會發(fā)展的經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)

人類的生物屬性應(yīng)該說與其他生物相比，并沒有本質(zhì)的不同，主要還在于物質(zhì)需要的滿足。然而，人類的社會屬性卻與其他生物存在著本質(zhì)的不同，人類具有強(qiáng)烈的精神需要。伴隨著家庭與私有制的出現(xiàn)，人類社會逐步進(jìn)入了分工協(xié)作的文明社會，誕生了服務(wù)于人類物質(zhì)需要和精神需要的人類社會經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)，通過勞動創(chuàng)造出巨大的物質(zhì)財富和精神財富來滿足人類社會的種種需要。進(jìn)而，人類社會的分工協(xié)作的社會經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)得到了快速的發(fā)展，特別是在近幾百年內(nèi)，人類社會的政治文明、科技文明與生態(tài)文明得到了飛躍式的發(fā)展，同時也創(chuàng)造了更為豐富強(qiáng)大的物質(zhì)文明與精神文明。創(chuàng)造財富的生產(chǎn)要素逐步分化為自然資本、社會資本、物質(zhì)資本、人力資本與勞動力，特別是構(gòu)成社會資本核心組成部分的人權(quán)制度、產(chǎn)權(quán)制度以及保障人權(quán)、產(chǎn)權(quán)的法律、制度和文化習(xí)俗等直接決定著人類社會的具體形態(tài)。由于人類區(qū)域社會——國家或地區(qū)的社會資本的不同，必然會導(dǎo)致出現(xiàn)不同的社會經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。

因此，人類的社會經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)本身呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的層次結(jié)構(gòu)，而所謂的企業(yè)與市場則可以看作是同一層次間或跨層次的協(xié)調(diào)人類進(jìn)行分工協(xié)作的兩種方式。在新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本假定下，企業(yè)與市場這兩種分工協(xié)作方式并沒有本質(zhì)的不同，所謂的分工可以看作是分離的協(xié)作，而所謂的協(xié)作則可以看作是聚集的分工，市場交易費(fèi)用可以看作是高一層次的企業(yè)的管理費(fèi)用，而企業(yè)管理費(fèi)用則可以看作是低一層次的市場的交易費(fèi)用。人類社會經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的最低層次結(jié)點(diǎn)是自然人個體，而最高層次則是全人類共同體。

由于在現(xiàn)實(shí)的人類社會經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中，存在著靜態(tài)信息與動態(tài)信息的不完全性與不對稱性、個人的能力（人力資本）大小和道德水平與風(fēng)險態(tài)度的差異性，以及由此所引起的社會經(jīng)濟(jì)傳承的差異性、外部性和公共物品等多種復(fù)雜因素，因此，必然會造成在人類社會經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中存在著無數(shù)個獲利能力各自不同的大大小小的企業(yè)組織，也存在著大量的復(fù)雜多變的制度規(guī)則、區(qū)域范圍各不相同的市場層次。

四、 企業(yè)元與最基本企業(yè)

商品的零部件和工序的分解在一定的技術(shù)條件下是有限度的，必須保持中間商品的相對完整性，最基本的無法再分解的商品的一個零部件或工序是最基本零部件或工序，這就是商品的最小可分性。生產(chǎn)交易一個最基本零部件或工序的有機(jī)耦合活動稱為一個“企業(yè)元”（meta-firm）。在理論上一個“企業(yè)元”可以由一個基本經(jīng)濟(jì)單位完成，也可以由多個基本經(jīng)濟(jì)單位經(jīng)過市場交易同時地分工協(xié)作完成。例如，直接滿足消費(fèi)需求的“企業(yè)元”生產(chǎn)交易活動就可以通過市場交易來完成。但是，如果在社會經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中不是直接滿足消費(fèi)需求而是進(jìn)行商品生產(chǎn)交易的獲利經(jīng)營，那么一個最基本的有機(jī)耦合活動即一個“企業(yè)元”天然地應(yīng)由一個基本經(jīng)濟(jì)單位完成，這至少有七個方面的原因：①有機(jī)耦合活動的統(tǒng)一協(xié)調(diào)指揮性，即管理不可分性或集權(quán)不可分性或協(xié)調(diào)與控制的不可分性；②有機(jī)耦合活動參與者的合作剩余的剝奪性問題（即強(qiáng)勢的參與者不公平地分享剩余）；③有機(jī)耦合活動具有合作剩余收益性，帶來計(jì)量監(jiān)督問題；④有機(jī)耦合活動的整體性可以節(jié)約市場交易費(fèi)用； ⑤有機(jī)耦合活動具有風(fēng)險與不確定性，帶來風(fēng)險抵押承擔(dān)問題；⑥有機(jī)耦合活動參與者的激勵約束問題；⑦獲利經(jīng)營的有機(jī)耦合活動會涉及到社會責(zé)任性問題。進(jìn)而，如果一個依據(jù)市場契約形成的基本經(jīng)濟(jì)單位能夠并且只能重復(fù)完成一種進(jìn)行獲利經(jīng)營的“企業(yè)元”有機(jī)耦合活動，就稱該基本經(jīng)濟(jì)單位為最基本企業(yè)。

最基本企業(yè)的誕生體現(xiàn)出了一個具有生物特性的基本經(jīng)濟(jì)單位的“從無到有”的質(zhì)的飛躍，其最根本的生物特性就是有機(jī)整體性。有機(jī)整體性主要表現(xiàn)為人力資本的能動使用與創(chuàng)造性發(fā)揮的首腦作用、勞動力的服從勞動與物質(zhì)資本的被動運(yùn)行等方面。有機(jī)整體性是最基本企業(yè)區(qū)別于市場的根本特性，有機(jī)整體性不僅體現(xiàn)在上述七個方面問題的有效解決，更為重要的是還在社會經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中表現(xiàn)為類似于自然人個體的生物特性。人類社會經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中的基本結(jié)點(diǎn)包括自然人和最基本企業(yè)，但中間層次的所謂的企業(yè)網(wǎng)絡(luò)結(jié)點(diǎn)并不必然經(jīng)歷最基本企業(yè)的過程，可以直接依據(jù)市場契約形成包括多個企業(yè)元的內(nèi)部結(jié)構(gòu)復(fù)雜的具有有機(jī)整體性的企業(yè)。非最基本的企業(yè)既可以由多個“企業(yè)元”的直接有機(jī)耦合而成，也可以由最基本企業(yè)或較小企業(yè)吸納新的“企業(yè)元”有機(jī)耦合而成。原企業(yè)吸收或剝離某些企業(yè)元形成新企業(yè)的過程就是所謂的企業(yè)與市場相互替代的過程。

五、 現(xiàn)代企業(yè)的本質(zhì)內(nèi)涵

綜上所述，現(xiàn)代企業(yè)可以界定為：在既定的自然資本和社會資本的環(huán)境下，由物質(zhì)資本產(chǎn)權(quán)主體、人力資本產(chǎn)權(quán)主體和勞動力產(chǎn)權(quán)主體，經(jīng)過簽訂一系列特殊的動態(tài)博弈市場契約而形成的一個具有有機(jī)整體性、（下轉(zhuǎn)第7頁）生產(chǎn)性與交易性的（及有限責(zé)任、永久持續(xù)的法人）營利組織。現(xiàn)代企業(yè)的有機(jī)整體性是現(xiàn)代企業(yè)與市場契約相區(qū)別的根本標(biāo)志。

現(xiàn)代企業(yè)的本質(zhì)內(nèi)涵包含以下幾個方面：①現(xiàn)代企業(yè)是社會經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中的中間結(jié)點(diǎn)，系統(tǒng)中的結(jié)點(diǎn)與結(jié)點(diǎn)之間的交易關(guān)系構(gòu)成市場關(guān)系，社會經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)則是由自然資本和社會資本支撐起來的，特別地，社會經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中的網(wǎng)絡(luò)規(guī)則制度的制定者與保護(hù)者主要是國家政府或地方政府或人們共同遵守的社會文化道德習(xí)俗等。②現(xiàn)代企業(yè)是經(jīng)過物質(zhì)資本產(chǎn)權(quán)主體、人力資本產(chǎn)權(quán)主體和勞動力產(chǎn)權(quán)主體等財富生產(chǎn)要素產(chǎn)權(quán)主體簽訂一系列的動態(tài)博弈的市場平等契約而形成的；現(xiàn)代企業(yè)是一個開放的組織系統(tǒng)，各種財富生產(chǎn)要素可以依據(jù)市場契約自由的進(jìn)入、退出或轉(zhuǎn)讓，這表明了財富生產(chǎn)要素產(chǎn)權(quán)主體的契約平等性以及動態(tài)博弈契約的復(fù)合層次性。③現(xiàn)代企業(yè)的本質(zhì)特性是企業(yè)組織的有機(jī)整體性，企業(yè)是一個有邊界的契約組織，契約的特殊性在于有機(jī)整體性，企業(yè)一旦誕生就作為中間網(wǎng)絡(luò)結(jié)點(diǎn)獨(dú)立存在，與其他任何網(wǎng)絡(luò)結(jié)點(diǎn)都是平等的，除了市場契約關(guān)系之外并不受其他網(wǎng)絡(luò)結(jié)點(diǎn)的限制約束，甚至企業(yè)“死亡”——破產(chǎn)或清算，也只能依照相關(guān)法律或市場契約進(jìn)行善后處理。④現(xiàn)代企業(yè)是具有生產(chǎn)性與交易性的（及有限責(zé)任、永久持續(xù)的法人）的實(shí)體，企業(yè)的生產(chǎn)性表現(xiàn)為商品的生產(chǎn)制造，交易性表現(xiàn)為商品的交易轉(zhuǎn)讓。特別地，企業(yè)還可以作為擬人化的產(chǎn)權(quán)主體擁有屬于“自己”的有形的物質(zhì)資本和無形的“人力資本”。⑤現(xiàn)代企業(yè)的根本目標(biāo)是經(jīng)營獲利，企業(yè)不同于家庭、社區(qū)與政府，除作為擬人化的民事法人應(yīng)履行擔(dān)當(dāng)?shù)纳鐣?zé)任之外，不再履行其他非經(jīng)濟(jì)職能，基本目的就是在市場價格機(jī)制的信號指引下，用最少的企業(yè)成本來獲得最大的企業(yè)收益。否則，如果背離了營利目標(biāo)，就會造成市場價格機(jī)制的失效。

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作者簡介：鄒東濤，中央財經(jīng)大學(xué)中國發(fā)展和改革研究院院長、教授、博士生導(dǎo)師，社會科學(xué)文獻(xiàn)出版社總編輯；張華，管理學(xué)博士，中央財經(jīng)大學(xué)中國發(fā)展和改革研究院博士后。

收稿日期：2011-05-12。