胡志強(qiáng) （中國(guó)市政工程華北設(shè)計(jì)研究總院 天津300074）

1 EPC總承包合同的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

1.1 EPC合同

所謂EPC合同，即設(shè)計(jì)-采購(gòu)-施工合同，是一種包括設(shè)計(jì)、設(shè)備采購(gòu)、施工、安裝和調(diào)試，直至竣工移交的總承包模式。這種合同模式起源于20世紀(jì)60年代。傳統(tǒng)承包模式中，材料與工程設(shè)備通常是由項(xiàng)目總承包單位采購(gòu)，但業(yè)主可保留對(duì)部分重要工程設(shè)備和特殊材料的采購(gòu)權(quán)。在EPC合同模式下，承包商的工作范圍包括設(shè)計(jì)（engineering）、工程材料和設(shè)備的采購(gòu)（procurement）以及工程施工（construction）直至最后竣工，并在交付業(yè)主時(shí)能夠立即運(yùn)行。

從EPC的實(shí)踐看，即使業(yè)主付出的合同價(jià)格要高一些，甚至高出很多，他們?nèi)栽敢獠捎眠@種由承包商承擔(dān)大部分風(fēng)險(xiǎn)的做法。對(duì)承包商來說，雖然這種合同模式的風(fēng)險(xiǎn)較大，只要有足夠的實(shí)力和高水平的管理，就有機(jī)會(huì)獲得較高的利潤(rùn)。分析清楚EPC工程總承包項(xiàng)目下風(fēng)險(xiǎn)的成因，采用何種策略化解這些風(fēng)險(xiǎn)就成了承包商必須認(rèn)真思考的問題。

1.2 EPC總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)特征

EPC總承包合同中，業(yè)主和總承包商風(fēng)險(xiǎn)的分配不同于一般工程項(xiàng)目中業(yè)主和承包商之間風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)。EPC總承包商的風(fēng)險(xiǎn)明顯加大，它承擔(dān)了幾乎所有的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)和大部分的政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)。這對(duì)總承包商的抗風(fēng)險(xiǎn)能力提出了很高的要求。EPC總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生過程見圖1。

圖1 EPC總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生過程

在一定條件下，各種風(fēng)險(xiǎn)因素會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，最終引起項(xiàng)目的目標(biāo)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，從而產(chǎn)生項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。所以了解風(fēng)險(xiǎn)由潛在變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)的轉(zhuǎn)化條件、觸發(fā)條件及其過程，對(duì)于控制風(fēng)險(xiǎn)非常重要。

2 EPC總承包合同的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)價(jià)

在工程項(xiàng)目中，風(fēng)險(xiǎn)管理是在項(xiàng)目期間識(shí)別分析風(fēng)險(xiǎn)因素，采取必要對(duì)策的決策科學(xué)和決策藝術(shù)的結(jié)合。風(fēng)險(xiǎn)管理包含對(duì)未來可能發(fā)生事件的控制，并且是預(yù)見式的而不是反應(yīng)式的。通?？梢詮捻?xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別入手，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，采取管理措施規(guī)避項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

2.1 EPC總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

將EPC總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行總結(jié)和歸類，依據(jù)易控性原則，可以得出其主要風(fēng)險(xiǎn)有：①政治經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。如國(guó)家的經(jīng)濟(jì)政策變化、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、投資方向改變、緊縮銀根，國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化、經(jīng)濟(jì)危機(jī)，業(yè)主的資信狀況和支付能力、工期拖延或設(shè)計(jì)變更帶來的成本增加、匯率、利率的變化、物價(jià)漲跌等。②技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。如新技術(shù)的使用、技術(shù)文件和技術(shù)規(guī)范的變化，系統(tǒng)整體調(diào)試?yán)щy多等。③管理風(fēng)險(xiǎn)。如項(xiàng)目管理班子的經(jīng)驗(yàn)和經(jīng)營(yíng)管理水平，施工過程的質(zhì)量、工期、成本風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)主要求的變更，總承包商對(duì)分包商的管理，項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員的工作協(xié)調(diào)性和團(tuán)隊(duì)士氣。④組織風(fēng)險(xiǎn)。如項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)、總承包商與項(xiàng)目各方面的關(guān)系，項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員的穩(wěn)定性、來自公司高層的支持程度等。

2.2 EPC總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)

對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別后，要對(duì)EPC總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，確定各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的相對(duì)嚴(yán)重程度并進(jìn)行排序，以指導(dǎo)項(xiàng)目管理者對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)給予不同的重視程度，編制相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃。評(píng)價(jià)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的方法主要有自我評(píng)價(jià)法和標(biāo)桿評(píng)價(jià)法兩種。

3 EPC總承包合同的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略

3.1 EPC前期立項(xiàng)、招投標(biāo)階段合同法律風(fēng)險(xiǎn)與防范

加強(qiáng)對(duì)建設(shè)工程合同主體資質(zhì)、資格及履約能力、資信、關(guān)聯(lián)關(guān)系等進(jìn)行審查和調(diào)查。通過參與編制勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等的招標(biāo)投標(biāo)文件，對(duì)其合法性進(jìn)行審查。

3.2 EPC履行階段合同法律風(fēng)險(xiǎn)與防范

在勘察、設(shè)計(jì)階段，對(duì)建筑工程（勘察、設(shè)計(jì)）施工許可證內(nèi)容、發(fā)包人發(fā)包資格、承包人從業(yè)資質(zhì)與資格、分包工程的承包人從業(yè)資質(zhì)與資格、外商投資建筑企業(yè)從業(yè)資質(zhì)與資格等進(jìn)行審查。

在施工、設(shè)備安裝階段，對(duì)建筑工程施工、設(shè)備安裝、采購(gòu)許可證內(nèi)容、發(fā)包人發(fā)包資格、承包人從業(yè)資質(zhì)與資格、分包工程的承包人從業(yè)資質(zhì)與資格、外商投資建筑企業(yè)從業(yè)資質(zhì)與資格等進(jìn)行審查。

在驗(yàn)收、竣工階段，客戶參與對(duì)工程竣工的驗(yàn)收工作，對(duì)驗(yàn)收、竣工文件進(jìn)行審核，對(duì)驗(yàn)收竣工工作提出法律意見，協(xié)助客戶在收到建設(shè)工程竣工報(bào)告后，按照合同約定組織設(shè)計(jì)、施工、工程監(jiān)理等有關(guān)單位進(jìn)行竣工驗(yàn)收；建設(shè)工程經(jīng)驗(yàn)收合格的，方可交付使用，客戶在未經(jīng)驗(yàn)收或驗(yàn)收未通過之前需要使用的，以書面方式提醒客戶因此會(huì)造成的法律后果，并應(yīng)提示客戶，可采取的對(duì)策包括可簽訂部分驗(yàn)收協(xié)議或項(xiàng)目驗(yàn)收協(xié)議，以規(guī)避擅自使用的法律后果。建設(shè)工程在質(zhì)量通過驗(yàn)收后應(yīng)向政府主管部門備案，協(xié)助客戶及時(shí)辦理質(zhì)量備案手續(xù)，處理竣工驗(yàn)收后的保修責(zé)任；協(xié)助客戶建立切實(shí)有效的工程保修體系，以保證工程在合理使用壽命期限內(nèi)的正常使用。

在工程結(jié)算階段，主要通過參與工程結(jié)算工作，協(xié)助客戶協(xié)調(diào)工程結(jié)算糾紛，完成工程結(jié)算，提示或協(xié)助客戶著重對(duì)工程竣工結(jié)算造價(jià)進(jìn)行審查或者對(duì)審價(jià)單位出具的審價(jià)報(bào)告進(jìn)行審核，對(duì)竣工結(jié)算時(shí)效、竣工結(jié)算依據(jù)、現(xiàn)場(chǎng)簽證效力進(jìn)行審查，對(duì)審價(jià)單位審價(jià)報(bào)告的合法性、合規(guī)性審查等方式來實(shí)現(xiàn)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的防范。

對(duì)工程期間發(fā)生的相關(guān)糾紛，可以代為客戶處理，包括協(xié)商、仲裁代理、訴訟代理、執(zhí)行代理等，處理工程期間涉及的其他法律事務(wù)，如知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)、審價(jià)鑒定、法律咨詢等。

4 結(jié)束語(yǔ)

在EPC工程總承包模式下，工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)主要由承包商承擔(dān)。通過有效的風(fēng)險(xiǎn)管理降低工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，是亟待研究的重要課題。對(duì)項(xiàng)目的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估、按風(fēng)險(xiǎn)因素的嚴(yán)重性進(jìn)行排序和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略進(jìn)行篩選，將有利于全面、有效的項(xiàng)目管理，從根本上降低項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)?！?/p>