[摘要]中小企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用和地位越來(lái)越重要，近年來(lái)銀行商業(yè)化的經(jīng)營(yíng)機(jī)制在客觀上制約了對(duì)中小企業(yè)的信貸投入，站在銀行的立場(chǎng)，分析了我國(guó)銀行業(yè)控制中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的有效對(duì)策。

[關(guān)鍵詞]銀行；中小企業(yè)；貸款風(fēng)險(xiǎn)

隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展和國(guó)有企業(yè)改革的進(jìn)一步深入，中小企業(yè)在保證國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展、推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新和增加就業(yè)機(jī)會(huì)、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定等各個(gè)方面發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。中小企業(yè)的發(fā)展卻不容樂(lè)觀：一方面中小企業(yè)在融資方面對(duì)銀行貸款嚴(yán)重依賴(lài)；另一方面銀行提供給中小企業(yè)的貸款的絕對(duì)規(guī)模卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足以支持中小企業(yè)的發(fā)展。中小企業(yè)自身的特點(diǎn)：(1)企業(yè)資金實(shí)力弱，自我積累意識(shí)差導(dǎo)致內(nèi)源融資“源頭不暢”：(2)中小企業(yè)大多數(shù)財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，資信情況不透明，難以提供準(zhǔn)確完整的財(cái)務(wù)資料，使金融機(jī)構(gòu)無(wú)法掌握企業(yè)真實(shí)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資金運(yùn)用狀況。信息不對(duì)稱(chēng)致使商業(yè)銀行自然對(duì)其貸款采取十分謹(jǐn)慎的態(tài)度，加劇了融資難度。(3)部分中小企業(yè)短期行為傾向嚴(yán)重。由于缺乏高素質(zhì)的經(jīng)營(yíng)管理人員，影響了企業(yè)的整體信用環(huán)境，這形成了對(duì)商業(yè)銀行貸款審查和風(fēng)險(xiǎn)控制與防范的制約因素。所以當(dāng)前，有效提升商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與防范能力就顯得尤為重要，它具有很大的現(xiàn)實(shí)意義。

一、我國(guó)中小企業(yè)貸款現(xiàn)狀

中小企業(yè)在我國(guó)多存在于制造業(yè)與服務(wù)業(yè)，是我國(guó)經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)的中堅(jiān)力量，與服務(wù)業(yè)相比，制造業(yè)對(duì)銀行信貸的依賴(lài)更大。由于銀行體制和企業(yè)信用建設(shè)等原因，我國(guó)銀行信貸主要向大型企業(yè)傾斜，中小企業(yè)獲得銀行貸款的難度很大，限制了其發(fā)展空間。資金短缺是我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展過(guò)程中存在的首要問(wèn)題，由于資金是企業(yè)發(fā)展的第一推動(dòng)力和持續(xù)推動(dòng)力，確保融資順暢對(duì)于中小企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。我國(guó)融資渠道不暢是目前影響中小企業(yè)發(fā)展的最重要的因素，也是最難于突破的瓶頸。由于受管理水平和自身實(shí)力的影響，中小企業(yè)抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力弱，金融機(jī)構(gòu)歷來(lái)對(duì)中小企業(yè)貸款持慎重態(tài)度。因此，這些企業(yè)長(zhǎng)期受著資金匱乏和融資難的困擾。

二、我國(guó)銀行控制中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

(一)中小企業(yè)方面

首先中小企業(yè)應(yīng)認(rèn)真分析自身所處的行業(yè)環(huán)境，因地制宣地發(fā)展生產(chǎn)，努力克服一些短期心態(tài)和近視心里，不斷向集約型經(jīng)營(yíng)方式轉(zhuǎn)化，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，降低產(chǎn)品成本，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加產(chǎn)品的技術(shù)含量，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者必須加強(qiáng)學(xué)習(xí)，掌握現(xiàn)代企業(yè)管理知識(shí)。其次我國(guó)中小企業(yè)無(wú)論是從自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)還是從外部的體制約束來(lái)看，外源融資的成本都是很大的，短時(shí)期內(nèi)這種情況是難以得到改變。加強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)部融資不失為一條切實(shí)可行的途徑，建立良好的企業(yè)文化，建立完善有效的內(nèi)部控制體系，提高信息透明度，提高自身的融資信譽(yù)度，形成雙邊信譽(yù)約束機(jī)制。中小企業(yè)自身積累能力將得到大幅提升，這也意味著融資能力的相應(yīng)提高。

(二)銀行方面

1.建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的銀企關(guān)系，降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)貸款難與銀行放款難現(xiàn)象較為突出，這說(shuō)明銀行與企業(yè)二者之間缺乏有效的溝通和協(xié)調(diào)。中小企業(yè)和銀行這種非正常的關(guān)系不但阻礙了中小企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)和發(fā)展，也大大降低了銀行業(yè)的效益。由于我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量眾多，資金需求量大，對(duì)銀行業(yè)來(lái)講，這無(wú)疑是一個(gè)巨大而尚未有效開(kāi)發(fā)的市場(chǎng)。銀行要想占領(lǐng)這一市場(chǎng)，中小企業(yè)要想取得貸款，二者就必須建立良好的長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系。建立穩(wěn)定的銀企關(guān)系是解決銀行由于信息不對(duì)稱(chēng)而產(chǎn)生的逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)的有力途徑，信息不對(duì)稱(chēng)的產(chǎn)生主要由于銀行對(duì)于中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和管理狀況不夠了解，調(diào)查中小企業(yè)的情況就會(huì)大大增加銀行的經(jīng)營(yíng)成本，一旦中小企業(yè)與銀行形成了長(zhǎng)期穩(wěn)定的關(guān)系，上述情況自然能夠得到很好的解決。

2.采取多種擔(dān)保方式。對(duì)于銀行來(lái)講，要降低對(duì)中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)，有效方法就是要求中小企業(yè)提供可保值甚至在一定時(shí)間內(nèi)可以增值的抵押品，如土地。但中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模較小，普遍存在抵押物不足和難以獲得信用擔(dān)保的現(xiàn)實(shí)狀況，使得銀行降低了對(duì)對(duì)中小企業(yè)貸款的發(fā)放量和發(fā)放率。為解決這一問(wèn)題，銀行可探索采取其他替代性的擔(dān)保方式，既可以降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)又適應(yīng)了中小企業(yè)的現(xiàn)實(shí)情況。

3.建立分層級(jí)的信貸營(yíng)銷(xiāo)體制。分層級(jí)的營(yíng)銷(xiāo)體制就是按客戶(hù)大小優(yōu)劣分成不同的層級(jí)，由不同層級(jí)的分支機(jī)構(gòu)直接營(yíng)銷(xiāo)。經(jīng)營(yíng)范圍和分支機(jī)構(gòu)遍布全國(guó)的大型優(yōu)質(zhì)客戶(hù)要由總行直接營(yíng)銷(xiāo)并建立客戶(hù)經(jīng)理營(yíng)銷(xiāo)體系；省內(nèi)跨地區(qū)的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)要由一級(jí)分行直接營(yíng)銷(xiāo)并建立客戶(hù)經(jīng)理營(yíng)銷(xiāo)體系：各地市的中小型客戶(hù)由二級(jí)分行營(yíng)銷(xiāo)，微型客戶(hù)和個(gè)人客戶(hù)由支行營(yíng)銷(xiāo)。每一層級(jí)的客戶(hù)都實(shí)行一次營(yíng)銷(xiāo)、一站式審批。總行和一級(jí)分行要由管理型轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)營(yíng)管理型，對(duì)大型優(yōu)質(zhì)客戶(hù)要由牽頭營(yíng)銷(xiāo)變?yōu)橹苯訝I(yíng)銷(xiāo)。

在建立分級(jí)營(yíng)銷(xiāo)體制時(shí)要注意解決以下幾個(gè)問(wèn)題：(1)貸后管理要堅(jiān)持“換手管理”原則。個(gè)人客戶(hù)信貸業(yè)務(wù)全流程應(yīng)該是：客戶(hù)經(jīng)理雙人營(yíng)銷(xiāo)——換手審查——雙人簽批——貸款檔案移交管理中心——貸款在信貸管理系統(tǒng)中集中監(jiān)測(cè)——貸款逾期電話催收、上門(mén)催收和法律訴訟。個(gè)人客戶(hù)采取換手管理的好處是，可以確保檔案資料的真實(shí)性、完整性，有效防范假按揭和道德風(fēng)險(xiǎn)，并且通過(guò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)集中監(jiān)測(cè)可以實(shí)現(xiàn)批量管理，大大提高了貸后管理的水平和能力，減少了前臺(tái)客戶(hù)經(jīng)理的工作量，更有利于前臺(tái)營(yíng)銷(xiāo)。(2)中后臺(tái)要承擔(dān)對(duì)客戶(hù)經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)職責(zé)。前中后臺(tái)分離只是風(fēng)險(xiǎn)管理職能上的分離，前臺(tái)仍然需要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，只有通過(guò)提高客戶(hù)經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，才能提高銀行整體風(fēng)險(xiǎn)防范水平。中后臺(tái)要承擔(dān)起對(duì)前臺(tái)客戶(hù)經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)任務(wù)，把對(duì)客戶(hù)經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)列入中后臺(tái)年度培訓(xùn)計(jì)劃，每年要安排對(duì)客戶(hù)經(jīng)理進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)的培訓(xùn)。培訓(xùn)后要對(duì)客戶(hù)經(jīng)理進(jìn)行考試，考試合格才能上崗，對(duì)考試不合格的客戶(hù)經(jīng)理，中后臺(tái)部門(mén)可提出轉(zhuǎn)崗建議。(3)實(shí)行客戶(hù)經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的崗位輪換制度?？蛻?hù)經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理每隔幾年要進(jìn)行一次輪崗，通過(guò)輪崗既能提高客戶(hù)經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)防范水平，也能加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理服務(wù)意識(shí)。

(三)政府方面

首先完善中小企業(yè)金融支持的法律法規(guī)建設(shè)。我國(guó)為了解決中小企業(yè)在發(fā)展中面臨的問(wèn)題和困難，使中小企業(yè)在就業(yè)、技術(shù)創(chuàng)新和搞活經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮更大的作用，出臺(tái)了一系列有關(guān)扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策、法律和措施。《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》已于2003年1月1日起施行，中國(guó)人民銀行也頒布了《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)對(duì)中小企業(yè)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，這使中小企業(yè)發(fā)展的政策環(huán)境有所改善，但許多實(shí)施細(xì)則并未頒布，以后還應(yīng)更加完善國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的金融支持。其次成立專(zhuān)門(mén)的政策性金融機(jī)構(gòu)支持中小企業(yè)的發(fā)展。目前，我國(guó)各地政府相繼成立了中小企業(yè)發(fā)展局，為中小企業(yè)持續(xù)、健康的發(fā)展提供有效服務(wù)。最后完善社會(huì)擔(dān)保體系。建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，確保擔(dān)保公司得到協(xié)作銀行、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的支持。首先是各級(jí)政府要在本級(jí)預(yù)算中編列中小企業(yè)信用擔(dān)保支出預(yù)算，建立中小企業(yè)信用擔(dān)保基金；其次是組建國(guó)家中小企業(yè)信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為省級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供再擔(dān)保服務(wù)；最后是建立和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入制度、信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制制度、行業(yè)協(xié)調(diào)制度和自律制度，并推行中小企業(yè)信用擔(dān)保從業(yè)人員資格考試和從業(yè)證書(shū)制度。

綜上所述，目前我國(guó)銀行信貸形勢(shì)仍然嚴(yán)峻，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)任務(wù)艱巨，應(yīng)盡早制定對(duì)策，從防范、監(jiān)測(cè)、預(yù)警、化解等方面全方位入手，采取積極措施，從源頭上逐步消除風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格控制新增貸款，從而達(dá)到降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的。