[摘要]業(yè)務(wù)創(chuàng)新是商業(yè)銀行發(fā)展的永恒主題，是金融事業(yè)發(fā)展的標志。在中國入世以后，我國商業(yè)銀行將面臨著外資、合資銀行的強烈競爭，商業(yè)銀行依賴傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)發(fā)展的路徑越來越窄，因而加快商業(yè)銀行金融創(chuàng)新，尤其是業(yè)務(wù)創(chuàng)新成為我國商業(yè)銀行生存和發(fā)展的唯一選擇。然而，業(yè)務(wù)創(chuàng)新是一把“雙刃劍”，它在促進銀行適應(yīng)社會經(jīng)濟變化，提升競爭力的同時，也帶來了不容忽視的風(fēng)險。因此，必須要加強對銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險的防范與監(jiān)管，使商業(yè)銀行通過業(yè)務(wù)創(chuàng)新走上健康的發(fā)展之路。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行 業(yè)務(wù)創(chuàng)新 風(fēng)險防范

一、商業(yè)銀行創(chuàng)新的歷史回顧和發(fā)展趨勢

所謂商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)在種類、范圍、工具及服務(wù)方式等方面的具有創(chuàng)造性的變革。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新起源于 2 0世紀 60年代并延續(xù)至今。經(jīng)過二十多年的改革開放，我國銀行業(yè)已經(jīng)從20世紀80年代以前大一統(tǒng)的人民銀行獨家經(jīng)營模式、80年代到90年代期間的專業(yè)銀行模式，發(fā)展到了適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟的現(xiàn)代商業(yè)銀行模式，銀行業(yè)務(wù)也從簡單的“存貸匯”發(fā)展到多層次、多品種、多方位的綜合服務(wù)，業(yè)務(wù)創(chuàng)新已經(jīng)成為商業(yè)銀行培育核心競爭力、提高服務(wù)質(zhì)量、提升經(jīng)營績效的主要手段。商業(yè)銀行已經(jīng)開始從簡單模仿和復(fù)制新產(chǎn)品、增加業(yè)務(wù)品種向創(chuàng)新服務(wù)方式、服務(wù)渠道、交易工具和交易市場四個方向發(fā)展。

在服務(wù)方式方面，正在從大眾化、標準化逐步走向?qū)I(yè)化、個性化和綜合化服務(wù)。以理財服務(wù)為代表，以提高客戶忠誠度和優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)為目的，以滿足不同客戶和客戶群的金融需求為導(dǎo)向的多層次、個性化服務(wù)，正在成為國內(nèi)商業(yè)銀行服務(wù)方式創(chuàng)新的主要方向。

在服務(wù)渠道方面，信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)使得高效率、便捷化的交易通道快速發(fā)展。以電子銀行和銀行卡為代表，以提高金融交易效率和降低交易費用為目的，以信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為依托的無地域限制、無時間限制的全天候服務(wù)通道，正在快速發(fā)展。

在交易工具方面，與個性化和專業(yè)化的服務(wù)方式相對應(yīng)，交易工具(產(chǎn)品)從簡單粗放逐漸向復(fù)雜精巧發(fā)展，金融衍生產(chǎn)品層出不窮。商業(yè)銀行已經(jīng)開始積極發(fā)展各類衍生產(chǎn)品，在法律許可的范圍內(nèi)，正在嘗試滿足不同需求的產(chǎn)品組合。

在交易市場方面，國債、金融債和次級債市場不斷發(fā)展，離岸金融交易的市場規(guī)模逐步擴大，部分銀行正在積極嘗試建設(shè)場外交易市場。

上述創(chuàng)新活動相互依賴、相互促進。優(yōu)質(zhì)的服務(wù)要通過有效的通道才能實現(xiàn)，具有競爭力的產(chǎn)品要有相應(yīng)的市場才能進行交易。反過來，高效的交易通道和市場必須有適宜的交易產(chǎn)品和服務(wù)需求，才是“有水之渠”、“有容之器”?？梢灶A(yù)見，在目前和今后一段時期內(nèi)，電子銀行、銀行卡、衍生產(chǎn)品和商業(yè)銀行個人理財?shù)?，將是我國銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的活躍領(lǐng)域。

二、銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的風(fēng)險表現(xiàn)

業(yè)務(wù)創(chuàng)新在幫助銀行提高效率、提高盈利能力、提高服務(wù)水平的同時，也會給銀行帶來各類風(fēng)險，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險等等，需要嚴加防范。概括起來主要表現(xiàn)在以下幾個方面:

1.金融機構(gòu)表外業(yè)務(wù)過度競爭造成信貸增量風(fēng)險和存量風(fēng)險加大。業(yè)務(wù)創(chuàng)新大都是以表外業(yè)務(wù)的迅速擴張為特征的，表外業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表以外的業(yè)務(wù)，主要有銀行的中間業(yè)務(wù)，對外擔保，貸款承諾和新的交易工具的產(chǎn)生。表外業(yè)務(wù)的發(fā)展，導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)交叉加劇，業(yè)務(wù)功能綜合化、同質(zhì)化。由于表外業(yè)務(wù)具有自由度大，透明度差的特點，表外業(yè)務(wù)競爭的加劇將沖擊金融體系的安全與穩(wěn)定，影響金融運行效率，甚至危及自身生存。表現(xiàn)為銀行機構(gòu)濫放貸款，投資不當，經(jīng)營出現(xiàn)困難，信貸增量風(fēng)險擴大，存量資產(chǎn)風(fēng)險累積，甚至導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。

2.金融監(jiān)管失效風(fēng)險。業(yè)務(wù)創(chuàng)新是對原有金融監(jiān)管的削弱或取消，創(chuàng)新的監(jiān)管措施又沒有及時跟進或還不完善，在金融監(jiān)管上往往出現(xiàn)監(jiān)管“真空”，使資金創(chuàng)新活動難以規(guī)范，甚至過度競爭，加大了金融運營風(fēng)險，造成某種程度的金融秩序混亂，不利于金融體系的安全與穩(wěn)定。

3.資產(chǎn)多元化及貨幣替代品增多造成泡沫經(jīng)濟的風(fēng)險。業(yè)務(wù)創(chuàng)新的直接后果即是金融資產(chǎn)多元化，貨幣替代品增多，貨幣量的范圍擴大， 再加上業(yè)務(wù)創(chuàng)新活動中的趨利性，可能導(dǎo)致或加劇泡沫經(jīng)濟的風(fēng)險。如新的資本工具的出現(xiàn)，銀行可以利用業(yè)務(wù)創(chuàng)新工具如信托業(yè)務(wù)機構(gòu)使資金過多地參與炒地產(chǎn)、股票、期貨，使經(jīng)濟出現(xiàn)虛假繁榮。

4.業(yè)務(wù)創(chuàng)新工具風(fēng)險。從商業(yè)銀行自身而言，業(yè)務(wù)創(chuàng)新工具有三種風(fēng)險:一是業(yè)務(wù)創(chuàng)新失敗風(fēng)險，作了大量的資金投入和人力投入，結(jié)果創(chuàng)新工具不適合社會需要，創(chuàng)新失效。二是業(yè)務(wù)創(chuàng)新政策風(fēng)險。三是業(yè)務(wù)創(chuàng)新缺乏有效保護，使創(chuàng)新工具一出臺就成為大眾工具，失去了其獨特性和創(chuàng)利空間。

三、明確業(yè)務(wù)創(chuàng)新與風(fēng)險防范的辯證關(guān)系。既要“未雨綢繆”，又不能“因噎廢食”

轉(zhuǎn)變“業(yè)務(wù)創(chuàng)新與化解風(fēng)險無關(guān)”的觀念。一般而言，穩(wěn)定并增加存款，減少不良資產(chǎn)是可以提高金融機構(gòu)的流動性和降低其財務(wù)風(fēng)險，但用舊辦法、舊機制、舊渠道穩(wěn)定和增加存款畢竟有限，而相當部分的呆壞帳又必須靠新增盈利來消化。所以，體制和機制的創(chuàng)新可以更有效地穩(wěn)定和增加存款，減少不良資產(chǎn);健康的業(yè)務(wù)創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新可以通過提高盈利能力和增大盈利量來化解存量風(fēng)險——在這個意義上，業(yè)務(wù)創(chuàng)新不僅與化解風(fēng)險密切相關(guān)，而且是化解存量風(fēng)險的重要途徑。

實際上，金融創(chuàng)新是改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，化解風(fēng)險的最佳途徑。銀行通過發(fā)展新業(yè)務(wù)，加快資金來源的流轉(zhuǎn)速度，一方面可通過提高盈利性和流動性來補償資產(chǎn)的安全性，并充分利用這三性的均衡與相互補償，來達到銀行總資產(chǎn)效用的最大化，另一方面能夠?qū)y行資產(chǎn)在資產(chǎn)種類和客戶上盡量分散開來，從而避免銀行資產(chǎn)單一，過分集中于某幾種或某幾類客戶所造成的過大風(fēng)險，減少銀行的壞賬損失，進而提高銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和管理水平。國外金融發(fā)展史也表明，金融創(chuàng)新與開拓是適應(yīng)不斷變化的經(jīng)濟環(huán)境并回避風(fēng)險的最佳選擇。

轉(zhuǎn)變“業(yè)務(wù)創(chuàng)新必會增大風(fēng)險”的觀念。金融業(yè)本就是高風(fēng)險行業(yè)，業(yè)務(wù)創(chuàng)新伴有風(fēng)險更勿庸諱言。問題是在創(chuàng)新過程中能否規(guī)避風(fēng)險和把風(fēng)險控制在可以承受的范圍內(nèi)，只要準備充分，內(nèi)控科學(xué)、有效，外部監(jiān)管到位，業(yè)務(wù)創(chuàng)新就不一定伴隨著高風(fēng)險或?qū)嶋H地發(fā)生風(fēng)險。退一步講，如果風(fēng)險不可控制或不能承受，立即停止就是了，但不能不允許嘗試，不允許創(chuàng)新。在競爭日趨激烈的時代，不創(chuàng)新就可能失去競爭力，從而失去市場，面臨被淘汰的“最大風(fēng)險”。

業(yè)務(wù)創(chuàng)新是為了有穩(wěn)定的和長期的收益，但如果成本風(fēng)險控制和資產(chǎn)風(fēng)險控制不利，就會使開拓市場的初衷落空。防范風(fēng)險、強化管理和業(yè)務(wù)競爭、發(fā)展是一個完整的統(tǒng)一體，不能只強調(diào)一方面而不顧全局。所以，要把追求發(fā)展的速度與提高效益、防范風(fēng)險統(tǒng)一起來。講效益必須以安全為前提，講發(fā)展必須量力而行，講創(chuàng)新必須內(nèi)控先行，超前預(yù)測分析風(fēng)險，堅持速度、效益、安全的統(tǒng)一。

四、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新中防范風(fēng)險的舉措

在不同的時期，不同的歷史階段，業(yè)務(wù)創(chuàng)新風(fēng)險防范的重點將有所不同。但這并不意味著防范風(fēng)險的舉措無章可循。商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)中認為，商業(yè)銀行風(fēng)險管理應(yīng)體現(xiàn)在其資產(chǎn)負債的總體經(jīng)營及其各項業(yè)務(wù)中，突出風(fēng)險的預(yù)測和內(nèi)部控制。

從預(yù)測角度出發(fā)，首先就要加強我們的監(jiān)管力量。

1.堅強完善監(jiān)管法規(guī)，改進“主要依文件，依領(lǐng)導(dǎo)講話監(jiān)管”的監(jiān)管實施方式。對銀行業(yè)金融創(chuàng)新設(shè)立一整套完備的法律程序，制定關(guān)于金融交易管理的統(tǒng)一標準，使金融交易從合約的簽訂到最后執(zhí)行完畢的整個過程都有與之相適應(yīng)的法律來規(guī)范。同時建立關(guān)于風(fēng)險管理和交易咨詢的有效機制，使各金融機構(gòu)都有防范金融風(fēng)險的舉措，確保投資的安全性。穩(wěn)定、連續(xù)、透明的監(jiān)管法規(guī)，會使被監(jiān)管主體產(chǎn)生清晰，長期的創(chuàng)新預(yù)期，否則會抑制其創(chuàng)新沖動，增大其創(chuàng)新成本。

2.提高監(jiān)管水平和效率，建立務(wù)實、高效的監(jiān)管制度。要進一步加強基層監(jiān)管部門與商業(yè)銀行之間的信息溝通，及時掌握市場信息和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的動態(tài)，增強對業(yè)務(wù)創(chuàng)新變化的敏感度，充分評估市場需求對業(yè)務(wù)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的接受程度，建立商業(yè)銀行公平競爭的“游戲規(guī)則”，為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的穩(wěn)健發(fā)展提供政策支持和制度保障。增強監(jiān)管工作的主動性，建立預(yù)警機制，防止出現(xiàn)惡性競爭;加強協(xié)調(diào)和引導(dǎo)，對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新業(yè)務(wù)進行引導(dǎo)和約束，幫助商業(yè)銀行建立自律性管理制度，培育適度競爭的市場環(huán)境，做到競爭與穩(wěn)定，效率統(tǒng)籌兼顧。

3.提升監(jiān)管隊伍素質(zhì)。作為監(jiān)管者，首先要對監(jiān)管的主體熟悉，熟悉他們的操作流程和運作規(guī)律。同時，又要能高屋建瓴的做出指導(dǎo)，特別是在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的階段，既要做好“引導(dǎo)員”，又要做好“裁判”。這些都要求監(jiān)管人員必備相關(guān)的專業(yè)知識，要熟悉商業(yè)銀行的實際操作和市場狀況。提升監(jiān)管隊伍素質(zhì)不可輕視。

從內(nèi)部控制角度說，就是要加強商業(yè)銀行本身的風(fēng)險防范。

(1)確立風(fēng)險管理意識。銀行在創(chuàng)新過程中，風(fēng)險日益增大，呈現(xiàn)出多樣化、復(fù)雜化的趨勢。商業(yè)銀行面對金融環(huán)境變化、風(fēng)險增大的現(xiàn)實，要想取得良好的經(jīng)營效益，必須確立風(fēng)險管理的意識與觀念。銀行的業(yè)務(wù)部門應(yīng)把風(fēng)險的監(jiān)控和規(guī)避視為本身的基本職責，作為每天工作中不可缺少的一部分，在日常的監(jiān)控中及時發(fā)現(xiàn)并避免風(fēng)險。在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴格執(zhí)行授權(quán)授信制度，與法律事務(wù)部門協(xié)調(diào)配合，對業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險做到事前規(guī)避，事中化解，事后補救。同時，應(yīng)提高銀行各部門業(yè)務(wù)經(jīng)營的透明度，加強部門間的相互制約和監(jiān)督。

(2)建立風(fēng)險管理體系。商業(yè)銀行要聯(lián)動其他金融部門，統(tǒng)一制定有效的、切實可行的風(fēng)險防范制度，并結(jié)合自身的特點，在實踐的基礎(chǔ)上建立一套科學(xué)的風(fēng)險預(yù)測評估指標系，通過該體系，隨時對全行各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險作出比較準確的監(jiān)測和判斷，測算風(fēng)險的時間、風(fēng)險發(fā)生的環(huán)節(jié)、風(fēng)險量，以及風(fēng)險化解的可能性，及時通過系統(tǒng)指導(dǎo)各行解決問題，化解風(fēng)險。同時，通過建立動態(tài)風(fēng)險報表，隨時發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新中存在的風(fēng)險隱患，及時通報全行注意回避，并協(xié)同業(yè)務(wù)部門就該風(fēng)險制定措施，降低風(fēng)險的發(fā)生率。

(3)加強內(nèi)控制度建設(shè)，對機構(gòu)內(nèi)部重要的和高風(fēng)險的部門進行分工并明確責任，使各部門在互相制約的基礎(chǔ)上既保持協(xié)調(diào)合作，又能職能分離、風(fēng)險分擔。首先，員工要樹立安全就是效益的觀念，在進行業(yè)務(wù)創(chuàng)新開拓時要考慮管理制度的配套，對現(xiàn)行制度與新業(yè)務(wù)不相適應(yīng)的地方應(yīng)結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展進行不斷改進和完善。逐個部門落實安全責任制，比照《金融違法處罰管理辦法》，細化各項基本制度和內(nèi)部管理處罰制度，明確各項業(yè)務(wù)操作規(guī)程并嚴格執(zhí)行，使內(nèi)控制度建設(shè)有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴。其次，充分發(fā)揮銀行監(jiān)察部門的案件防范作用，抓好“三道防線”建設(shè)。如果說，風(fēng)險管理部門是從業(yè)務(wù)本身防范風(fēng)險，銀行監(jiān)察部門就是從人員入手，把好人員的風(fēng)險關(guān)。監(jiān)察部門要堅持以人為本，加強員工的職業(yè)道德教育，規(guī)范人員遵章守制行為。定期召開案件分析會，擇取典型案例加以講解，從中總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，防微杜漸。建立起人員防險的“三道防線”，前臺一線人員要把好業(yè)務(wù)操作風(fēng)險關(guān)，業(yè)務(wù)職能部門重點監(jiān)督一線規(guī)章制度的執(zhí)行落實情況，并針對制度與業(yè)務(wù)不適應(yīng)的地方提出具體措施加以改進，稽核部門檢查全行業(yè)務(wù)拓展情況和人員合規(guī)經(jīng)營操作情況，將風(fēng)險的苗頭撲滅在萌芽之中。

(4)要加強對海外分支機構(gòu)的管理，總部對海外分支機構(gòu)要有集中、統(tǒng)一的調(diào)節(jié)和控制，要對其規(guī)定業(yè)務(wù)范圍及各類業(yè)務(wù)的規(guī)模和審批權(quán)限，加大總部對海外分支機構(gòu)資金流動的管理力度。

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新和風(fēng)險防范是一項系統(tǒng)工程，涉及的范圍廣，問題多。這需要我們在實踐中認真的總結(jié)和不斷調(diào)整。但是有些原則是要堅持的，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新必須在建立完善規(guī)章制度，控制風(fēng)險的前提下穩(wěn)妥進行。同時，在面對業(yè)務(wù)創(chuàng)新帶來的風(fēng)險時，我們也不能因此而否定創(chuàng)新的方向。一句話，既要樹立“未雨綢繆”的風(fēng)險意識，又不能面對風(fēng)險時“因噎廢食”的全盤否定創(chuàng)新的方向。

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