[摘 要]中小企業(yè)在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著重要的作用，在促進(jìn)就業(yè)增長(zhǎng)、科技進(jìn)步、出口和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中占有十分重要的地位，為中華民族的崛起貢獻(xiàn)著巨大的力量。但是，中小企業(yè)在發(fā)展中也遇到了十分嚴(yán)重的問題，特別是中小企業(yè)的融資問題，長(zhǎng)期以來，成為其發(fā)展的瓶頸。本文作者對(duì)此進(jìn)行了深入的調(diào)查和思考，闡述了中小企業(yè)發(fā)展過程中融資存在的問題，并針對(duì)這一問題提出了可資借鑒的對(duì)策。

[關(guān)鍵詞] 中小企業(yè) 融資問題 解決途徑

我們知道，自十一屆三中全會(huì)以來，改革開放三十多年，我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展很快，在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著十分重要的作用。以下數(shù)據(jù)充分顯示了這一點(diǎn):據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計(jì)，我國(guó)目前中小企業(yè)占全部企業(yè)總數(shù)的99%，工業(yè)總產(chǎn)值和利稅分別占60%和40%，每年出口創(chuàng)匯占60%，提供了75%的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)。但也應(yīng)該看到，中小企業(yè)在整個(gè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中也遇到許多困難，這些困難影響和制約著中小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。在這些困難中最為突出的是融資難。這些問題不解決，就不能給中小企業(yè)融資創(chuàng)造條件，就不能使中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中更好的發(fā)揮作用，就不能推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)快速、穩(wěn)定的發(fā)展。

一、中小企業(yè)融資存在的主要問題透析

就目前來看，中小企業(yè)直接融資狀況是不容樂觀的。首先，在我國(guó)的上市企業(yè)大都是國(guó)有企業(yè)，僅有極少產(chǎn)品成熟、效益好、市場(chǎng)前景廣闊的高科技產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)類的少數(shù)中小企業(yè)爭(zhēng)取到了直接上市籌資的機(jī)會(huì)。盡管有關(guān)部門出臺(tái)了企業(yè)債券管理新條例，企業(yè)債券的發(fā)行主體將有所放寬，但對(duì)中小企業(yè)來說，在一定時(shí)期內(nèi)通過上市獲得融資的可能性并不大，職工集資和入股還將是中小企業(yè)主要融資手段。其次，通過銀行融資，中小企業(yè)還受到信用歧視，取得銀行貸款很難。這與中央“抓大放小”的信貸政策有關(guān)，缺乏對(duì)中小企業(yè)信貸需求的重視。但也有中小企業(yè)自身的原因。這主要表現(xiàn)為:1.抵押難。中小企業(yè)固定資產(chǎn)少，可提供的抵押物少;2.中小企業(yè)很難找到合適的擔(dān)保人。3.一些基層銀行授權(quán)有限，辦事程序復(fù)雜繁瑣，缺乏可為中小企業(yè)提供融資平臺(tái)的民間融資機(jī)構(gòu)。第三，更為重要的是我國(guó)對(duì)中小企業(yè)融資還缺乏相應(yīng)的法律、法規(guī)保障體系，因而需要建立統(tǒng)一的中小企業(yè)服務(wù)管理機(jī)構(gòu)，以保證中小企業(yè)獲得發(fā)展需要的融資能力。

二、中小企業(yè)融資問題解決的途徑探索

為盡快解決中小企業(yè)融資難，疏通融資渠道，消除融資障礙，促進(jìn)中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，筆者認(rèn)為應(yīng)該從以下幾個(gè)途徑著手解決。

1.中小企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)自身經(jīng)營(yíng)管理，提升自己的經(jīng)濟(jì)能力和信用度，以期獲得更多的融資渠道

(1)中小企業(yè)要努力提升經(jīng)濟(jì)能力，從而提高融資水平。中小企業(yè)抵押難的最大因素是抵押物少，要解決這一問題首先要努力發(fā)展生產(chǎn)，提升自身經(jīng)濟(jì)能力。中小企業(yè)要把握住產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)壽命周期，在產(chǎn)品市場(chǎng)飽和之前，要轉(zhuǎn)變發(fā)展模式，及時(shí)進(jìn)行技術(shù)改造、設(shè)備更新，產(chǎn)品換代，提高質(zhì)量，降低成本，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中穩(wěn)定健康發(fā)展。有了雄厚的物質(zhì)基礎(chǔ)，才會(huì)從根本上解決抵押難的問題。

(2)中小企業(yè)要加強(qiáng)自身經(jīng)營(yíng)管理水平，提升企業(yè)或法人的融資信用度。中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者要提高自身素質(zhì)，熟悉金融政策，能夠運(yùn)用現(xiàn)代金融知識(shí)結(jié)合自身?xiàng)l件，爭(zhēng)取合適的銀行融資;同時(shí)要實(shí)行嚴(yán)格預(yù)算控制制度，建立健全資金需要量的預(yù)測(cè)機(jī)制，建立融資管理人員責(zé)任制，把預(yù)算管理貫穿于融資管理的全過程;要建立健全一套有效運(yùn)用資金的方法，加強(qiáng)內(nèi)部管理，把有限的資金用活用好、用出效益，以提高融資的信用度。

(3)中小企業(yè)要塑造良好的信譽(yù)形象，與金融機(jī)構(gòu)一起構(gòu)筑良好的銀企關(guān)系。中小企業(yè)要強(qiáng)化信用觀念，對(duì)此中小企業(yè)一定要高度重視，不能有“我融了資想怎么用就怎么用，別人管不著”的想法，錢要用在企業(yè)的發(fā)展上而不是用在自家生活中，以塑造企業(yè)良好的融資信譽(yù)形象。更為重要的是，中小企業(yè)要有長(zhǎng)遠(yuǎn)眼光，不能為了減輕一時(shí)債務(wù)負(fù)擔(dān)，采取不還貸款本息、逃債、廢債的方式躲避債務(wù)，這會(huì)嚴(yán)重?fù)p害企業(yè)信譽(yù)形象，破壞銀企關(guān)系，這將不利于中小企業(yè)的發(fā)展。

2.國(guó)家應(yīng)該建立能為中小企業(yè)服務(wù)的金融平臺(tái)，以解決中小企業(yè)短期或小額貸款需要

(1)國(guó)家要設(shè)立專門為中小企業(yè)服務(wù)的銀行，如對(duì)城市合作社和農(nóng)村信用社進(jìn)行改制，建立中小企業(yè)銀行，處理中小企業(yè)的存貸款事宜，以解決中小企業(yè)融資難的問題。也可調(diào)動(dòng)民間資金，激活民間投資熱情和投資渠道，允許和規(guī)范民間投資行為，如建立民間的小額貸款公司，為中小企業(yè)發(fā)展提供融資渠道。

(2)中小企業(yè)要充分利用創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)。目前內(nèi)地創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)已經(jīng)上市，為新興的中小企業(yè)，特別是高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了重要融資條件。符合該市場(chǎng)上市要求的中小企業(yè)，尤其是高科技企業(yè)，可充分利用創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)上市的機(jī)會(huì)，積極努力提升自己的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，創(chuàng)造條件進(jìn)軍創(chuàng)業(yè)板。

3.建立健全適應(yīng)中小企業(yè)融資的法律、法規(guī)保障體系，完善政府服務(wù)職能，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造更多機(jī)會(huì)。

(1)在調(diào)查研究我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展過程中存在問題的基礎(chǔ)上，國(guó)家應(yīng)建立健全能夠適應(yīng)中小企業(yè)融資的法律、法規(guī)保障體系，為中小企業(yè)融資提供法律保障。同時(shí)要不斷完善政府服務(wù)職能，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造更多機(jī)會(huì)。

(2)建立政府系統(tǒng)的中小企業(yè)金融機(jī)構(gòu)。政府可按照不同的側(cè)重點(diǎn)分別設(shè)立幾個(gè)政府系統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)，使中小企業(yè)的大額長(zhǎng)期資金、短期貸款均有著落。政府系統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)中應(yīng)當(dāng)包括中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，如由政府的中小企業(yè)建立發(fā)展基金擔(dān)保機(jī)構(gòu);由中小企業(yè)組建聯(lián)合擔(dān)保機(jī)構(gòu);成立股份制的、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、自主經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保公司。這些擔(dān)保機(jī)構(gòu)，政府應(yīng)該適當(dāng)給予稅收方面的優(yōu)惠，以鼓勵(lì)其為中小企業(yè)融資服務(wù)，解決融資困難的問題，從而最終促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展。

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