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中國石油大司庫體系建設有序推進

繼“會計一級集中核算”后，中國石油集團財務管理又一重大突破--大司庫體系建設正按計劃有序推進。從去年9月到今年4月10日，司庫建設在組織創(chuàng)新、流程優(yōu)化、制度設計和系統(tǒng)集成四個方面均取得有效進展，大司庫體系已具雛形。

司庫管理是當前國際跨國公司普遍采用的先進金融資源管理模式。中國石油引入司庫管理理念，力求實現(xiàn)資金管理機制創(chuàng)新。根據自身實際，中國石油實行“大司庫”管理，就是依托財務公司實現(xiàn)集中結算，建立起中國石油“資金池”，統(tǒng)一信息系統(tǒng)，實現(xiàn)收支全程管控，構建“全面、集中、統(tǒng)一、規(guī)范”的資金管理體系。

集團公司總經理蔣潔敏曾指出，資金是企業(yè)集團生存和發(fā)展的基石，大司庫是中國石油的生命線。大司庫的建設、建成必將促進中國石油資金管理水平上一個更高的臺階，對提升中國石油的核心競爭力具有重要的支撐作用。

2009年9月，集團公司成立了以總會計師王國樑為組長的司庫建設領導小組，組建起框架體系、流程設計、制度設計、信息系統(tǒng)四個項目組，正式啟動了司庫體系建設項目。

按照“注意總體設計、循序漸進、三年基本完成”的部署，司庫體系建設成為集團公司今年的一項重要工作。司庫建設項目組在司庫建設總體方案統(tǒng)領下，統(tǒng)一思想，落實責任，相關部門大力支持，各項工作平穩(wěn)推進。

制度和流程梳理、設計有序展開。全面梳理集團公司成立以來的資金管理制度，同時將國家相關政策法規(guī)和部門通知納入梳理范圍。截至目前，已梳理各類制度規(guī)范307個，建立文檔鏈接目錄246個。

流程建設上，對總部、企業(yè)和財務公司現(xiàn)有業(yè)務流程分類合并，形成現(xiàn)有業(yè)務流程目錄，并建立與內控流程圖的鏈接。對比國際領先實踐，結合集團公司發(fā)展戰(zhàn)略初步設計集團司庫流程框架。目前，已梳理各級現(xiàn)有業(yè)務流程420個，形成現(xiàn)有流程五級目錄，重新設計賬戶、表外資金、授信等流程53個。

信息系統(tǒng)建設方面，以建立集中統(tǒng)一的司庫信息系統(tǒng)為總體目標，細化和完善司庫信息系統(tǒng)總體應用架構設計。已完成22個信息系統(tǒng)的分析調研，并對集團公司資金管理、財務公司電子商務、投資計劃管理等系統(tǒng)形成4萬余字分析報告。

司庫建設是集團公司資金管理上的一次重大管理創(chuàng)新。今年1月8日，司庫科研項目正式立項。借鑒國際司庫管理成功經驗，結合中國石油資金管理實踐，具有理論創(chuàng)新、操作性強、管理有效的司庫管理模式正在建設中。

（簫鈴摘自http//www.sina.com.cn 2010-04-24）