王 麗

入刊理由：

當公眾的目光探究中國企業(yè)家們的致富歷程時，當國家邁向法治時代的步伐越來越快時，眾多企業(yè)家們的財富大廈轟然倒塌，他們沒有在烈火中錘煉成鋼，而是在瞬間被融化消亡。造成他們不同命運結局的，既有內(nèi)因,也有外因。但是，最終逾越法律底線而遭遇“法律風險門”，卻是他們身敗名裂的根本原因。

法律風險已經(jīng)成為中國企業(yè)面臨的最大風險，反思和探討這些中國企業(yè)家的沉浮與得失，希望留給我們的不僅僅是“一聲嘆息”，而應該是更多的啟發(fā)和警示。

當今中國的商業(yè)界仍是一個潛規(guī)則橫行的時期，正如文學家余秋雨對中國歷史所觀察的那樣，“我們的歷史太長、權謀太深、兵法太多、黑箱太大、內(nèi)幕太厚、口舌太貪、眼光太雜、預計太險?！币虼似髽I(yè)經(jīng)營對一切都“構思過度”。

改革開放與市場經(jīng)濟造就了富豪，富豪們也成為推動改革與市場經(jīng)濟發(fā)展的一支重要力量。富豪們爭上富豪榜充分表明中國早已不是“人怕出名豬怕壯”的年代了，人們的財富觀念、價值取向發(fā)生了根本改變。資本家更不是被專政的對象，他們已經(jīng)進入黨和國家政治生活的最高議事機構，黨代表、人大代表、政協(xié)委員中不乏富豪身影。因此，富豪很容易成為公眾人物，成為財富偶像。這也更需要富豪們自律，在做生意的同時，更多地想一想如何做人，做一個遵守普世道德規(guī)范的“財富公民”。

遺憾的是，許多富豪尤其是“問題富豪”，他們野蠻成長為財富巨人的同時，也變成了“道德矮子”。如何讓他們的思想與他們的財富比肩而立?也許，這是未來深化市場經(jīng)濟改革中必須解決好的課題。

陳同海游走在政商之間的企業(yè)家

在中國，企業(yè)家尤其是國有企業(yè)的領導者往往具有亦政亦商的雙重身份。歷年來，國有企業(yè)領導人享受行政級別待遇，已經(jīng)成為體制上的一個慣例。

他們究竟是企業(yè)家，還是官員?

陳同海，男，1948年9月生，山東省惠民人。漢族，大學文化。1963年3月參加工作，1973年7月加入中國共產(chǎn)黨。曾任中國石化董事長，中國石油化工集團公司總經(jīng)理。2009年7月15日上午，北京市第二中級人民法院對中國石油化工集團公司原總經(jīng)理、中國石油化工股份有限公司原董事長陳同海作出一審判決，認定陳同海犯受賄罪，判處死刑，緩期二年執(zhí)行，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)。

1986年起，陳同海先后擔任過浙江省寧波市常務副市長、浙江省計經(jīng)委常務副主任、寧波市代市長、寧波市市長、國家計劃委員會副主任；2003年起任中石化總經(jīng)理、董事長，并由副部級官員正式升格為正部級官員。1999年至2007年6月，陳同海利用其擔任中國石油化工集團公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理和中國石油化工股份有限公司副董事長、董事長的職務便利，在企業(yè)經(jīng)營、轉讓土地、承攬工程等方面為他人謀取利益，收受他人錢款共計折合人民幣1．9573億余元。案發(fā)后，陳同海退繳了全部贓款。

亦官亦商的身份錯位

國有企業(yè)的領導人不只是企業(yè)家，還是行政官員，比如陳同海，享受正部級待遇。很難去說到底他們是“官”還是“商”。

國有企業(yè)因為有政府的干預，會承擔著更多的“國家利益”。但作為一個企業(yè)，也有其在市場上的企業(yè)利益。國家利益和企業(yè)利益怎么去區(qū)分，這個問題到現(xiàn)在還沒有討論清楚。

這些國企的負責人，在決策的時候，更多的是從政府的角度而非市場的角度來考量?！笆袌鲆呀?jīng)成為了從屬的一個概念，而非主要的。”

對于其他企業(yè)尤其是民營企業(yè)來講，這樣的制度，明顯存在著不公平。領導人既是商人，又是官員，擁有政府或黨的背景，掌握了更多的行政資源。

陳同海被曝在任職中石化期間，一天的交際費用竟高達4萬元。而他自己卻放言：“每月交際費一二百萬算什么，公司一年上繳稅款二百多億。不會花錢，就不會賺錢?！倍惺瘡姶蟮奈鹉芰?，卻和國家壟斷的地位不無關系。

而企業(yè)領導人缺乏必要的約束也是導致他們?nèi)菀住奥漶R”的原因。對于企業(yè)家，可以由市場和法律來管理調節(jié)。而如果同時作為官員，他們就已經(jīng)納入到一個行政管理體系里，對于亦官亦商的他們，就不太好進行約束。

黃光裕三度問鼎中國首富的罪與罰

國美集團原董事局主席黃光裕曾三度問鼎中國首富，但這個傳奇人物現(xiàn)在卻淪落到身陷囹圄的境地。

三罪并罰被判14年

2010年5月18日，北京市第二中級人民法院對國美電器有限公司、北京鵬潤房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司、黃光裕依法作出一審判決，認定國美公司和鵬房公司犯單位行賄罪，分別判處罰金人民幣500萬元和120萬元；認定黃光裕犯非法經(jīng)營罪，判處有期徒刑8年，沒收財產(chǎn)人民幣兩億元，犯內(nèi)幕交易罪，判處有期徒刑9年，罰金人民幣6億元，犯單位行賄罪，判處有期徒刑兩年，三罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑14年，罰金6億元，沒收財產(chǎn)兩億元。2010年8月5日，國美電器控股有限公司對黃光裕進行法律起訴，就其違反公司董事的信托責任及信任的行為，尋求賠償。

黃光裕從一個小店主起家，逐步邁向成功之路并三度登上中國富豪排行榜首，又在頃刻間轟然倒塌淪為階下囚?？吹竭@樣的悲劇，一方面為黃光裕本人的命運劇變遺憾，另一方面更擔憂于這一事件可能產(chǎn)生的嚴重負面社會效應。

黃光裕的罪與罰

在法治社會，黃光裕為持續(xù)違法行為付出自由和金錢的代價，這是必然的。但更重要的問題是，關注黃光裕案，不能僅抱著娛樂或看客的心態(tài)，而應當從社會成因、防范機制等縱深層面分析和思考。畢竟，今天倒下了黃光裕，我們不希望明天再出李光裕、劉光裕……

黃光裕獲罪，首先是他個人私欲膨脹、無視法律和規(guī)則的結果。作為商人，黃光裕的很多行為帶有功利目的，這本應得到理解。但“君子愛財取之有道”，當一個人以違反規(guī)則和法律并不惜犧牲他人利益的行為謀求私利時，就應受到懲罰。

縱觀一審法院認定黃光裕所犯之罪，其實都是“弱智型”犯罪，因為這些犯罪很容易引起外界和有關部門注意，很容易留下證據(jù)，很容易被查獲。作為有著豐富社會經(jīng)驗的首富，黃光裕居然無視這些常識和風險鋌而走險，說明法律和規(guī)則在他心目中曾多么淡漠。

黃光裕的獲罪，其實都源于同一個主觀錯誤，即以為金錢萬能。

一些富人迷信金錢，一些官員迷信權力，又源于這個社會存在的有法不依、執(zhí)法不嚴、違法不究的法制現(xiàn)狀，司法和行政執(zhí)法中存在的選擇性執(zhí)法，催生了非公平的社會環(huán)境，這種環(huán)境又強化了金錢與權力對規(guī)則與法律的替代與壓制意識。正是在金錢和權力對法律的凌駕中，黃光裕們不知不覺走進了自己構筑的囹圄。

黃光裕的悲劇，也和資本運營的非公平環(huán)境有著密切關系。時至今日，中國雖經(jīng)數(shù)十年的市場經(jīng)濟改革，但市場競爭的公平依然不夠。一個典型的現(xiàn)象是，國有資本和非國有資本在立法參與、資源獲取、政策保障、政府支持、市場準入等方面有巨大差異。僅以黃光裕此番所觸犯的行賄罪為例，他當初行賄商務部官員郭京毅，目的就是為了讓有權者修改政策法規(guī)，以符合其企業(yè)并購的需要。

坐牢的黃光裕應該會有所自省，而社會也有必要作出反思。促進司法公平和執(zhí)法公正，改善市場公平環(huán)境，可能避免更多的民營企業(yè)主和其他非國有經(jīng)營主體誤入漠視法律迷信金錢的泥潭。

顧雛軍 從瘋狂走向殞滅

2008年1月30日，廣東省佛山市中級人民法院對曾任格林柯爾科技控股有限公司董事會主席、格林柯爾制冷劑（中國）有限公司董事長、順德格林柯爾企業(yè)發(fā)展有限公司執(zhí)行董事、廣東科龍電器股份有限公司董事局主席和合肥美菱股份有限公司董事長的顧雛軍作出一審判決，顧雛軍因犯有虛報注冊資本罪，違規(guī)披露、不披露重要信息罪，挪用資金罪，被判決執(zhí)行有期徒刑10年，并處罰金680萬元。

資本玩家趨于瘋狂

第一宗罪：“空手套白狼”

2001年5月，顧雛軍準備收購科龍電器。當時的收購價是5.6億元。按當時公司法的規(guī)定，收購法人股必須是注冊資本大于或等于收購價款2倍的公司。顧雛軍為此設立了順德格林柯爾企業(yè)發(fā)展有限公司，該公司注冊總額達到了收購科龍需要的12億元，但是其中無形資產(chǎn)占比75%，不滿足當時公司法“無形資產(chǎn)出資不得超過總資產(chǎn)20%”的要求。

2002年5月14日，顧雛軍指使下屬，在順德容桂農(nóng)信社將來自科龍電器的1.87億元通過在天津格林柯爾和順德格林柯爾賬戶之間分別倒款1.5億元、1.6億元、1.7億元、1.8億元，以倒賬4次的形式取得了天津格林柯爾投資順德格林柯爾共計6.6億元的進賬單。一天之內(nèi)，顧雛軍把1.87億元放大為6.6億元。為了順利完成注冊登記手續(xù)，顧雛軍還簽署了一份順德格林柯爾向天津格林柯爾購買制冷劑預付貨款6.6億元的《供貨協(xié)議書》，時間倒簽為倒賬的前兩日即5月12日。

法院終審認定，顧雛軍等4人在完善順德格林柯爾注冊登記手續(xù)、降低無形資產(chǎn)比例過程中，虛報了貨幣注冊資金6.6億元，數(shù)額巨大，該行為構成虛報注冊資本罪。

第二宗罪：“報表上的游戲”

顧雛軍入主科龍之前，作為上市公司的科龍電器已是負債累累?？讫埞嫉哪甓蓉攧諘媹蟊盹@示，科龍電器于2000年和2001年連續(xù)兩年虧損。顧雛軍接手后，2002年科龍大幅扭虧為盈，利潤總額為1億多元。到了2003年利潤更是翻了一番，達到了2億多元。

法院查明的事實卻證明，這不過是報表上的數(shù)字游戲。法院終審認定，顧雛軍等6人向社會提供上市公司虛假的財務報告，剝奪了社會公眾和股東對上市公司真實財務狀況的知情權，對社會作出了錯誤的誘導，給股東和社會造成了嚴重損失。6人均構成違規(guī)披露、不披露重要信息罪。

第三宗罪：“企業(yè)成提款機”

2003年，顧雛軍為了收購揚州亞星客車，指示下屬以其父子名義申請設立注冊資本為10億元的揚州格林柯爾，其中無形資產(chǎn)出資2億元，其余8億元為現(xiàn)金出資。為了籌集這8億元現(xiàn)金，顧雛軍指示下屬從科龍電器調動2.5億元，從深圳格林柯爾籌款1億余元，從江西科龍內(nèi)部劃撥4000萬元，并以江西格林柯爾的名義向揚州中行貸款約4億元。顧雛軍指示江西科龍、江西格林柯爾為操作平臺調撥8億元資金經(jīng)天津格林柯爾轉入揚州格林柯爾。

法院還查明，2005年3、4月間，顧雛軍、姜寶軍未經(jīng)揚州亞星客車董事會同意，要求揚州機電在同年4月26日前將應付給亞星客車的股權轉讓款及部分投資分工款共6300萬元支付到揚州格林柯爾的賬戶。4月25日，揚州機電將上述款項劃到了指定的揚州格林柯爾的賬戶。揚州格林柯爾為顧雛軍父子占有全部股份。

財技與經(jīng)營，誰輕誰重？

短短4年時間，顧雛軍曾構筑了一個家電產(chǎn)業(yè)帝國，他因此幾乎被看作整個冰箱行業(yè)的偶像。但由于他一度大膽和肆無忌憚的“資本運作”，終于東窗事發(fā)，受到了法律的懲罰。在他的身上，人們看到了過去10年來中國資本市場和證券業(yè)界的諸多不規(guī)范甚至違法行為以及“潛規(guī)則”。

在某種意義上，顧雛軍作為收購國企的試水者，其結局也給國有企業(yè)改革探索之路留下了積極的符號意義。

顧雛軍感興趣的那些企業(yè)在被收購之前，大都債臺高筑、風雨飄搖。正是顧雛軍把一個個陷于困境的企業(yè)重新帶進了最具活力的公司行列，他因此被認為“在國企改制中作出了巨大貢獻”，甚至成為政府的座上賓，被看作是“解決國企危機的救星”。

一直以來，國有企業(yè)改革處于探索階段，如何使國有企業(yè)改革體現(xiàn)全民利益的最大化還需要深入推敲。而對于國內(nèi)主流經(jīng)濟學家爭論的產(chǎn)權改革問題，還有待正在推進的改革作進一步驗證。

劉益良被判處有期徒刑八年

北京知名中介公司中大恒基的前董事長劉益良因尋釁滋事罪和敲詐勒索罪被海淀法院判處有期徒刑八年。而與其一起獲刑的還有他的哥哥劉永科及原中大恒基的15名高層。

指控：糾集數(shù)十手下暴力搶活

據(jù)檢方指控，2002年至2005年間，劉益良在經(jīng)營北京中大恒基房地產(chǎn)經(jīng)紀有限公司過程中，形成了一個以他為首的犯罪集團。公訴書顯示，2003年2月間，因與安貞華聯(lián)發(fā)生糾紛，劉益良隨后糾集十余名中大恒基員工圍堵安貞華聯(lián)南門，并指使員工用鏈鎖將玻璃門鎖上，造成公共場所秩序混亂。之后，劉益良還以此向安貞華聯(lián)強行索得現(xiàn)金5000元。2005年11月與北京置換家園公司發(fā)生房屋代銷糾紛，他的手下霍永光糾集30多名中大恒基員工到置換家園公司辦公室，對該公司員工進行毆打，強行讓置換家園公司退還定金和預付房款共計現(xiàn)金8萬元。同時，霍永光等人又向該公司強行索得現(xiàn)金2萬元。

庭審：拒不認罪稱是正當防衛(wèi)

2007年11月的一天，在經(jīng)過3個多月的秘密調查后，北京警方在中大恒基位于海淀區(qū)的總部將劉益良和其團伙中的10余名骨干成員抓獲。

2009年9月10日，劉益良等17人在海淀法院受審。被檢方指控犯有尋釁滋事、聚眾斗毆和敲詐勒索等罪名。檢方認為，劉益良為犯罪集團的首要分子，應當按照集團所犯的全部罪行處罰。與劉益良一同受審的，除他的親哥哥劉永科外，其余15人是中大恒基事業(yè)一部、二部、三部、四部總經(jīng)理以及部分區(qū)域經(jīng)理、門店經(jīng)理及部分工作人員。

兩次庭審，劉益良均堅稱自己無罪，稱指控內(nèi)容中只有兩件事與他有關，且事出有因，“是對方先出手，我才正當防衛(wèi)。”劉益良表示，其他的事情都是手下做的，自己并不知情。

二次入獄

海淀法院對劉益良等17名被告人集體進行了宣判。劉益良以尋釁滋事罪、敲詐勒索罪共獲有期徒刑8年，其兄劉永科被判有期徒刑4年，主要干將霍永光被判7年有期徒刑，其他14名原中大恒基高層則分別獲刑1年至3年不等。

據(jù)報道，劉益良在河南老家時叫劉永學(音)。1990年，因發(fā)生爭執(zhí)，他舉槍亂射并在逃跑途中打死一名協(xié)警。1991年，劉永學被判7年，后又追加4年。1996年，在服刑不到5年后，劉永學假釋出獄。1997年到京創(chuàng)辦了中大恒基。

中國富豪群體難為青年人榜樣

面對富豪一個接一個落馬，一些人認為這降低了人們對中國富豪的尊敬，還有人表示已經(jīng)不再大驚小怪。一位被采訪者說：“對于這些事情我并不震驚，因為我對中國大陸富豪的印象本來就不好。”還有人認為：“中國港澳臺地區(qū)的富豪，尤其是國際富豪，他們是在比較成熟的市場經(jīng)濟條件下，獲取財富的手段比較合法、正常，更容易獲得人們的尊重。中國大陸富豪獲得第一桶金，不少都是通過違規(guī)的、灰色的方式，鉆制度的空子，因此很難獲得人們的尊敬和認同?！?/p>

中國青年報社會調查中心與某網(wǎng)站聯(lián)合進行了一項關于“青年人眼中的中國富豪”的調查，調查的結果令人擔憂。

在3990名參與者中，有66.75％的人認為，中國富人的整體品質是“很差”或者“較差”，認為中國富人整體品質“好”或者“較好”的，只占3.95％。那么，這是對中國大陸富豪們的誤解還是真實寫照？

“中國富翁的社會形象不高，整體的正面形象還沒有樹立起來，社會榮譽度不高，反映了中國大陸的富翁素質不高，他們的社會價值本身存在很多問題?！北本┐髮W社會學系教授夏學鑾認為，這組數(shù)據(jù)說明了一些問題。

不過，對中國大陸富人的評價不高，并不代表年輕人持有盲目的“仇富”心理。調查中發(fā)現(xiàn)，被訪者對富人本身并沒有敵意，而是對富人的發(fā)家方式，以及成為富豪后的一些所作所為反感。

有人認為：國內(nèi)很多富豪的發(fā)家過程中，是通過行賄等不光彩手段聚斂的財富。也有人白手起家，但成為有錢人后，便開始追求名車豪宅，耀武揚威，有些人甚至仗著自己有錢，置別人的生命于不顧，比如寶馬撞人事件等，這當然讓人討厭了。

對于一些合法致富又有社會責任感和愛心的富豪，大眾不但不仇視，而且十分尊敬。在本次調查中，有56.92％的人坦承，在中國大陸中，不乏值得自己尊敬的富人。

具備什么品質的富人才是人們心目中的“社會的英雄”，受到人們的尊敬？

這次調查結果顯示，有社會責任感、有愛心、合法致富是參與調查者們認為可以贏得他們尊敬的富人所具備的最重要的三大品質。他們認為這三項恰恰是中國富人身上最缺失的品質?！?中國富豪最缺乏的是社會責任感和愛心。中國大陸的富豪慈善事業(yè)做得太少，他們得到的太多，不舍得付出?！庇腥诉@樣認為。

中國的大型企業(yè)除了鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)之外，都不是像西方社會的富人們那樣通過原始積累靠自己的努力，獲得第一桶金發(fā)展起來的，很多都是借國有資產(chǎn)轉化，成為億萬富翁。他們體會不到創(chuàng)業(yè)的艱辛，成功起來很容易。這些富豪都認為是自己運氣好，沒有學會感恩，因而不能正確地對待員工，社會責任感很差，有的還有迷信思想，認為是上天保佑。很多富豪歧視、蔑視員工和社會大眾。這大概就是中國富人喪失了值得大眾尊敬的品質的根本原因吧。

富豪要改變自己的社會形象，還是應該從缺失的那幾個方面著手，更多地回報社會，樹立企業(yè)家的責任心，而不是只為謀取自己的私利。

人無遠慮，必有近憂。從企業(yè)來看，投身社會公益不是單純的慈善行為，企業(yè)家不要圖一時的風光，而是要有事業(yè)長遠開拓的眼光，要有長遠的戰(zhàn)略意識，而不是只從今天的角度考慮問題，要全面、均衡地建設，包括形象建設和社會公益活動的參與和貢獻。將企業(yè)能盡的責任以更加鮮明的方式呈現(xiàn)出來，與大眾實現(xiàn)良好的溝通。

真正的企業(yè)家不會落馬

“問題企業(yè)家”不是在做企業(yè)，而是做生意，所有經(jīng)營的目的只有一個，那就是賺錢。他們?nèi)绱巳褙炞⒌淖分鹭敻?，不僅忽略了公司治理結構和增長模式，而且無視一切企業(yè)都應該恪守的社會責任與商業(yè)道德，而這恰恰是許多失敗的企業(yè)和企業(yè)家走向毀滅的原因。

要想獲得巨大的資源就必須與權力結盟——這幾乎是所有落馬企業(yè)家曾經(jīng)夢寐以求的成功捷徑。對他們來說，企業(yè)的成功在很大程度上要依靠有權有勢的政治人物的庇護，銀行貸款，土地征用，能源供應，爭取項目，企業(yè)上市，無一不與權力息息相關，而如何有效的經(jīng)營一家企業(yè)所需要的企業(yè)家精神卻被他們棄若敝履。企業(yè)家熱衷于和權力沆瀣一氣，對一個成熟的商業(yè)社會來說是不可想象的，它不僅沒有可能造就一大批全球性企業(yè)和品牌，還會窒息健康的商業(yè)文化，毒化市場環(huán)境。

從追求權力暴利到創(chuàng)造價值對于只想賺錢的企業(yè)家來說并不容易。他們在品牌價值和商業(yè)利益之間總是毫不猶豫的傾向于后者，這就是為什么很多企業(yè)家在艱苦創(chuàng)業(yè)獲得第一桶金之后，往往會失去創(chuàng)業(yè)精神。他們不再專注于專業(yè)和多元化擴張，而是轉向風險投資或者財務投資——賺快錢，在極短的時間內(nèi)賺到更多的錢。當越來越多的金錢對那些貪婪的內(nèi)心不再構成安慰的時候，企業(yè)和企業(yè)家離崩潰與毀滅就不是太遠了。

一度被看作中國奇跡的馬云認為做企業(yè)有三重境界，分別為生意人、商人和企業(yè)家：生意人是完全的利益驅動者，為了錢什么都可以做；商人重利輕別離，但有所為，有所不為；而企業(yè)家是帶著使命感要完成某種價值。如果一個人腦子里想的都是錢，就永遠不能成為企業(yè)家——企業(yè)家就意味著為社會創(chuàng)造財富、創(chuàng)造價值。真正的企業(yè)家永遠不會落馬。

責任編輯：馬麗琳