王　偉

摘要：農(nóng)業(yè)保險是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風險保障體系的重要組成部分，新疆是一個自然災害多發(fā)區(qū)，農(nóng)業(yè)保險經(jīng)過多年的發(fā)展已成為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、防災防損及災后救災補償?shù)囊环N有效手段，但也存在農(nóng)險覆蓋面不廣、有效需求不足等問題，因此。應從擴大補貼范圍、完善風險分散機制等多方面促進農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展。使其發(fā)揮更大的作用。

關鍵詞：農(nóng)業(yè)保險；再保險；風險分散

中國分類號：F840.4文獻標志碼：A文章編號：1673-291X(2009)12-0082-02

一、新疆農(nóng)業(yè)保險發(fā)展概況

新疆是一個自然災害多發(fā)區(qū)，農(nóng)業(yè)自然災害嚴重制約著農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民收入水平的提高。新疆的農(nóng)業(yè)保險從1950年開始試辦，當時主要為耕畜保險。1958年人民公社化后，該項業(yè)務停止辦理。

從1982年起新疆又開始試辦農(nóng)業(yè)保險。開始辦理麥場火災險、養(yǎng)雞保險，后來開辦棉花雹災險和畜牧業(yè)保險。地方政府采取用保險達標縣來推動農(nóng)業(yè)保險的措施，給保險公司連續(xù)六年免稅的優(yōu)惠措施，有效地推動了農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展，但也曾由于業(yè)務技術沒解決等問題，留下“一張羊皮賠六次款”的深刻教訓。

從20世紀90年代開始新疆的農(nóng)業(yè)保險走上正軌，快速發(fā)展，業(yè)務規(guī)模從幾十萬元起步，逐年增長。1992--1999年，在全國業(yè)務量萎縮的情況下，仍持續(xù)增長，農(nóng)險保費收入所占全國的比重由1982年的1.74％上升到1999年的44.97％。但是，自2001年以來，由于稅收等支持政策不能落實到位以及人保公司統(tǒng)一核算等原因，農(nóng)業(yè)保險發(fā)展遇到一定困難。

2005年，中國保險監(jiān)督管理委員會決定在全國范圍內(nèi)開展農(nóng)業(yè)保險試點工作，新疆被列為五個農(nóng)業(yè)保險試點省區(qū)之一，當年實現(xiàn)農(nóng)險保費收入2.7億元，較上年增長8.29％，承保各類作物1 609萬畝，占總播種面積的28.87％。2006年選擇阿克蘇、喀什、和田、塔城、昌吉等五個地級州作為農(nóng)業(yè)保險首批試點地區(qū)，制定了為期三年的試點發(fā)展規(guī)劃，五個農(nóng)業(yè)保險試點地區(qū)業(yè)務規(guī)模達到2 998.6萬元，同比增長9.19％，覆蓋25個縣市；全區(qū)農(nóng)業(yè)保險實現(xiàn)保費收入2.84億元，同比增長4.84％。2007年，中央、地方財政首次對農(nóng)業(yè)保險給予補貼，新疆被列入試點省份之一，對推動農(nóng)業(yè)保險發(fā)展起到了積極的作用，當年實現(xiàn)保費收入7.57億元，增長167.3％，農(nóng)險保費規(guī)模列全國第一。

經(jīng)過多年的實踐，險種已經(jīng)由過去的麥場火災保險等幾個品種發(fā)展到經(jīng)濟作物保險、糧食作物保險、養(yǎng)殖業(yè)保險、蔬菜大棚保險、苗木保險、農(nóng)民家庭財產(chǎn)保險等多個品種，業(yè)務范圍包括播種期、生長期、收獲期及成品的加工儲運等多個環(huán)節(jié)。農(nóng)業(yè)保險已成為新疆各級黨政組織進行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、防災防損及災后救災補償?shù)囊环N有效手段。

二、新疆農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營模式

1政府組織推動。自1994年以來，連續(xù)引發(fā)了《關于建立農(nóng)業(yè)風險保障機制的意見》、《關于大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險工作的通知》、《新疆政策性農(nóng)業(yè)保險試點工作方案》、《棉花政策性保險試點暫行辦法》以及《能繁母豬保險實施辦法》等多份文件，闡明了農(nóng)業(yè)保險工作的性質(zhì)和作用，使新疆各地政府和保險公司在組織推動農(nóng)業(yè)保險時有了依據(jù)。

2財稅給予支持。新疆在發(fā)展農(nóng)業(yè)保險之初。就減免了農(nóng)險及部分涉農(nóng)險種的營業(yè)稅，同時，有些財政狀況較好的地州政府還對農(nóng)民提供保費補貼，有效地緩解了農(nóng)民保費支付能力不足的困難。

3建立農(nóng)業(yè)風險基金。新疆生產(chǎn)建設兵團農(nóng)業(yè)保險的結余按3：7的比例分別建立師團兩級農(nóng)業(yè)保險風險基金，由保險公司代管，專項儲存，以備大災。新疆農(nóng)業(yè)保險風險基金則實行三級管理體制，由各級保險公司從當年農(nóng)險保費收入中提取一定比例的資金作為自治區(qū)和地州兩級農(nóng)業(yè)風險基金，縣級公司從當年農(nóng)險保費收入中扣除上述兩項基金、公司運營成本和賠款后的余額留在當?shù)亟⒖h級風險基金，用于彌補保險公司對基金超賠部分的預墊，一定程度上增強了新疆農(nóng)業(yè)的抗風險能力，完善了農(nóng)業(yè)支持保護體系。

三、新疆農(nóng)業(yè)保險發(fā)展面臨的問題

1保險公司經(jīng)營風險增大。新疆位于亞歐大陸中心，遠離海洋，是典型的內(nèi)陸干旱和極端干旱區(qū)，因而形成了復雜、脆弱的生態(tài)氣候區(qū)，造成多種氣象災害及其衍生災害的頻發(fā)。據(jù)《重要戰(zhàn)略機遇期新疆防災減災對策綜合研究》課題組研究表明，近二十年來，新疆的氣象災害及其衍生災害近期呈擴大化趨勢，災種增多，各主要災種災害頻率加快，災情趨重：農(nóng)業(yè)農(nóng)牧區(qū)災害問題更為突出。這無疑加大了保險公司的風險，使農(nóng)業(yè)保險的賠付率居高不下，新疆自1982--2006年農(nóng)險平均賠付率為68.9％，歷年最高賠付率達110.7％，大大高于保險界公認的70％臨界點。

2農(nóng)業(yè)保險的有效需求不足。農(nóng)業(yè)保險由于風險大、損失集中、定損復雜等特點，造成了農(nóng)業(yè)保險的高成本，使農(nóng)業(yè)保險的價格較高，而新疆的農(nóng)民收入相對較低，在扣除各種開銷后，可支配收入較少，再加上長期以來形成的遇到災害等政府救援的思想，使農(nóng)業(yè)保險的有效需求不足。

3保險金額低。新疆的農(nóng)業(yè)保險一直本著“低保額、低保費、低保障”的三低原則，主要是承保各作物的物化成本，保險金額大多采用非足額成本保險方法確定。在實踐中存在著保障水平與生長期的直接物化成本差額較大的問題。例如個別地區(qū)，畝均棉花直接物化成本400元，但保額只有100元，費率為5％，使得農(nóng)戶災后獲得的保障不充分，對農(nóng)戶恢復簡單再生產(chǎn)的支持力度是有限的。但如果提高保險金額，保戶交付的保險費就會相應增加，許多保戶會因保費太高而放棄投保。

4農(nóng)業(yè)保險呈現(xiàn)出地域差異。由于各地的財政狀況不同，有些地區(qū)由于財政困難，當?shù)刎斦o力實施補貼，農(nóng)民只能享受中央、省級保險補貼，農(nóng)戶自交保費相對較高，在一定程度上影響了投保積極性。

5農(nóng)險的覆蓋面不廣，保險產(chǎn)品和服務還不能很好滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)應對自然災害的需要。新疆開辦的農(nóng)業(yè)保險主要集中在種植業(yè)，而棉花又占據(jù)種植業(yè)保費收入的絕大數(shù)，畜牧業(yè)雖在新疆的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟中占有重要地位，但養(yǎng)殖業(yè)的保險沒有相應發(fā)展起來。政策性農(nóng)業(yè)保險方面主要集中在棉花和能繁母豬保險上，2008年，雖然逐步將小麥、玉米、水稻、油料作物納入保險范圍，但普及地區(qū)不廣，另外，涉及廣大農(nóng)民利益的其他作物，比如林果業(yè)、設施農(nóng)業(yè)保險沒有很好地開辦起來。出于“利潤最大化”的目的，商業(yè)保險公司將一些對農(nóng)戶影響顯著的農(nóng)業(yè)災害排除在保險責任范圍之外，使得農(nóng)戶需求與保險險種之間錯位。

6缺乏有效的配套機制。主要表現(xiàn)在：(1)農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的金融環(huán)境缺失。目前，存在著農(nóng)業(yè)貸款難、農(nóng)村資金外流導致農(nóng)村資金短缺等現(xiàn)象，構成了農(nóng)民增加收入的瓶頸約束，造成農(nóng)民保險購買能力不足。(2)政策與法律支持缺乏。由于尚未出臺專門的農(nóng)業(yè)保險法或相關農(nóng)業(yè)保險條例，從而影響了農(nóng)險的規(guī)范化和制度化發(fā)展。(3)風險分散機制不完備。建

立的農(nóng)險基金對于提高農(nóng)業(yè)保險的補償水平發(fā)揮了一定作用，但如果遭受巨災，積累的資金不夠，加上商業(yè)保險的經(jīng)營利潤也少，受災農(nóng)戶可能會連條款規(guī)定的保險補償標準都得不到。

四、對策建議

1擴大補貼范圍和比例

農(nóng)業(yè)保險風險大、利潤小，但對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)農(nóng)民增收有很大的積極意義，因此各國政府都從稅收、財政上對農(nóng)業(yè)保險給予一系列的優(yōu)惠和補貼。新疆的財政收入狀況較差，今年中央、自治區(qū)雖然加大了補貼比例，但農(nóng)民收入偏低，農(nóng)民繳費負擔重，參保積極性不高，尤其是地處偏遠的農(nóng)牧民繳納保費非常困難。因此應進一步加大補貼比例，減輕各級財政補貼及農(nóng)牧民負擔。針對新疆農(nóng)業(yè)保險業(yè)務經(jīng)營成本高的特點，可參考國際經(jīng)驗，為農(nóng)業(yè)保險提供一定比例的經(jīng)營管理和業(yè)務費用補貼。

2完善風險分散機制

農(nóng)業(yè)作為弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，面臨自然風險和市場雙重風險，一旦發(fā)生風險事故可能涉及千千萬萬的農(nóng)戶，農(nóng)業(yè)風險難以分散，易形成巨大損失。我們可以通過借鑒發(fā)達國家提供再保險或建立巨災保險基金的形式來分散風險。1)國家可以通過制定優(yōu)惠政策支持中國再保險集團公司為各家從事農(nóng)業(yè)保險的機構分散風險，再保險公司還可以開展向國外再保險公司的轉(zhuǎn)分保業(yè)務，利用國際資源分散風險；2)可以建立巨災風險基金，基金的來源除財政補貼、財政撥款外，可以多渠道的籌集，比如可以提取保險公司保費收入的一定比例、可從各級地方政府每年的支農(nóng)資金和救濟款項中拿出一部分，還可以將農(nóng)業(yè)保險各種稅賦優(yōu)惠的一部分充實到基金中。

3多措施增強農(nóng)民承保能力，增加農(nóng)業(yè)保險的有效需求

一是增加農(nóng)民收入。積極出臺更有效的增加農(nóng)民收入的惠農(nóng)政策，引導社會資金回流農(nóng)村，投資農(nóng)業(yè)，通過增加農(nóng)民收入，增加其可支配收入，提高其購買農(nóng)業(yè)保險的能力；二是加大對農(nóng)業(yè)保險的信貸支持?？蓪⒓愚r(nóng)業(yè)保險的農(nóng)戶在貸款條件和利率等方面給予適當優(yōu)惠，以體現(xiàn)正向激勵對經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的公司在出現(xiàn)流動資金不足的時候，允許其申請一定額度的無息或低息貸款，這樣通過信貸與保險的結合，可以使農(nóng)村金融部門的系統(tǒng)性風險得以有效分散和轉(zhuǎn)移，提高農(nóng)民投保的積極性；三是加強對保險群體和地區(qū)的細分，并制定合理的費率體系。新疆地域廣闊，氣候差異顯著，不同地區(qū)的地理條件、自然環(huán)境、災害種類、災害發(fā)生頻率、損失程度各不相同，應結合區(qū)域GDP值、農(nóng)村居民人均純收入、地理條件等指標，制定有區(qū)別的保費政策。

4加快農(nóng)業(yè)保險立法

在國家立法條件尚不成熟的情況下，新疆應結合區(qū)情制定地方農(nóng)險行政法規(guī)，進一步明確自愿與強制結合的原則，明確農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體應該享受的具體優(yōu)惠政策、保險雙方權利義務、業(yè)務經(jīng)營范圍和運作方式，財政補貼險種、補貼標準及計算方法等，形成發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的制度保證。

責任編輯吳迪