韓媛媛

摘要：由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特點(diǎn)，農(nóng)民借貸多表現(xiàn)為周期短、額度小、借貸頻率高的特征，這與農(nóng)村正規(guī)金融的借貸規(guī)定是相矛盾的，同時(shí)農(nóng)民的生活性借貸也無(wú)法從正規(guī)金融渠道獲得滿(mǎn)足。京郊各個(gè)村鎮(zhèn)都有農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)合作組織，在這個(gè)組織內(nèi)部自發(fā)產(chǎn)生了農(nóng)民資金互助的功能，有效地解決了分散農(nóng)戶(hù)貸款難的問(wèn)題。京郊農(nóng)民資金互助組織剛剛產(chǎn)生，日常經(jīng)營(yíng)管理尚處于摸索、嘗試階段，為了更好發(fā)揮其正規(guī)金融的補(bǔ)充作用，促其健康發(fā)展，必須建立起一系列的運(yùn)行規(guī)范。

關(guān)鍵詞：農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社；農(nóng)民；資金互助；民間金融；正規(guī)金融

中圖分類(lèi)號(hào)：F304.5文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1673－291X(2009)05－0126－03

為解決農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融供給不足、競(jìng)爭(zhēng)不充分問(wèn)題，2006年底銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見(jiàn)》，并選擇四川、內(nèi)蒙古等6省(區(qū))開(kāi)展試點(diǎn)工作。經(jīng)過(guò)近一年的探索，各試點(diǎn)工作取得了顯著的成效，建立了農(nóng)村金融供給的新渠道，給農(nóng)村金融注入了新的活力。在各試點(diǎn)創(chuàng)造的農(nóng)村金融服務(wù)的新模式主要有三類(lèi)：村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社。這在我國(guó)尚屬新生事物，但事實(shí)證明，這三類(lèi)金融模式是符合現(xiàn)階段“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的，在滿(mǎn)足農(nóng)民金融需求、促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)中發(fā)揮了重要的作用。

北京京郊各區(qū)也紛紛開(kāi)展農(nóng)民資金互助試點(diǎn)。北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院財(cái)金系曾組織教師到北京京郊開(kāi)設(shè)農(nóng)民資金互助試點(diǎn)較早的區(qū)縣進(jìn)行了走訪和調(diào)研，調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，京郊農(nóng)村金融供給與農(nóng)民的金融需求之間存在很多矛盾，發(fā)展農(nóng)民資金互助非常必要，而現(xiàn)有的農(nóng)民資金互助試點(diǎn)的運(yùn)行也需要進(jìn)一步規(guī)范，才能更好地發(fā)揮其作用。

一、農(nóng)村正規(guī)金融供給與農(nóng)民資金借貸需求之間的矛盾

隨著新農(nóng)村建設(shè)的深入開(kāi)展，農(nóng)民資金需求日益增大，可是農(nóng)村信用合作社等正規(guī)金融卻不能有效解決農(nóng)民的借貸問(wèn)題。根據(jù)調(diào)研情況，具體表現(xiàn)如下：

1、農(nóng)民資金需求的特點(diǎn)與正規(guī)金融的規(guī)定之間存在矛盾

農(nóng)民資金需求有較強(qiáng)的季節(jié)性，對(duì)資金需求的規(guī)模小、頻率高、時(shí)間緊，而且考慮農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)性和特殊性，農(nóng)戶(hù)普遍希望貸款期限能夠適度靈活。與之相對(duì)的正規(guī)金融的貸款期限大部分是10－12個(gè)月，與農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)周期存在不一致性，有些農(nóng)產(chǎn)品尚未賣(mài)出變現(xiàn)，農(nóng)民難以歸還貸款。加之正規(guī)金融貸款手續(xù)繁瑣，貸款程序復(fù)雜、審批時(shí)間長(zhǎng)，有些貸款審批下來(lái)后已經(jīng)貽誤農(nóng)時(shí)。

2、農(nóng)民的生活性借款不能從正規(guī)金融渠道獲得滿(mǎn)足

農(nóng)民的借貸主要分為生活性借款和生產(chǎn)性借款，其中生活性借款主要用于子女教育、醫(yī)療費(fèi)用、建房和婚喪嫁娶等，這種性質(zhì)的借款是絕不可能從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲得的，而主要來(lái)自親戚之間的互相幫助。

3、正規(guī)金融的供給規(guī)模與成本不能滿(mǎn)足農(nóng)民的需求

即使是農(nóng)民的生產(chǎn)性借款，由于信貸約束的存在，正規(guī)金融渠道也無(wú)法提供農(nóng)戶(hù)全部所需。因?yàn)檗r(nóng)業(yè)生產(chǎn)的效益普遍低于其他產(chǎn)業(yè)，過(guò)高的利率必然給農(nóng)民帶來(lái)很大的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。調(diào)研中不難發(fā)現(xiàn)，農(nóng)民對(duì)借款利率非常敏感，很多農(nóng)戶(hù)所能接受的最高借款利率要低于人民銀行的貸款基準(zhǔn)利率的。此外，一些農(nóng)戶(hù)為了獲得貸款還需要向相關(guān)人員送禮，這進(jìn)一步增加了農(nóng)戶(hù)貸款的成本。

4、農(nóng)民難以滿(mǎn)足正規(guī)金融的抵押和擔(dān)保條件

正規(guī)金融貸款一般需要抵押，而最主要的抵押物是房屋。但是當(dāng)前農(nóng)村的農(nóng)房作為抵押物的實(shí)際意義其實(shí)有限。而且大部分正規(guī)借款都是需要擔(dān)保的，通常只有關(guān)系比較好的人才會(huì)答應(yīng)做擔(dān)保人，而且擔(dān)保人必須具有一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。對(duì)于農(nóng)民來(lái)說(shuō)，與其說(shuō)服經(jīng)濟(jì)比較寬裕的親友做擔(dān)保人，還不如直接向他借錢(qián)容易。

二、京郊農(nóng)民資金互助組織的產(chǎn)生及其運(yùn)行狀況

京郊村鎮(zhèn)都有農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作組織，在這類(lèi)組織的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，農(nóng)戶(hù)出現(xiàn)了各種資金短缺和急缺的情況，影響了經(jīng)濟(jì)合作組織的正常運(yùn)行和農(nóng)戶(hù)的生產(chǎn)生活水平，于是從這種經(jīng)濟(jì)合作組織內(nèi)部自發(fā)衍生出一種專(zhuān)門(mén)為解決組織成員資金問(wèn)題的金融服務(wù)形式，就是農(nóng)民資金互助組織。2007年4月，通州果村蔬菜經(jīng)濟(jì)合作社內(nèi)資金互助服務(wù)正式啟動(dòng)，成為北京市首家在合作社內(nèi)社員間開(kāi)展資金互助合作的合作社。2007年8月，密云首家合作社農(nóng)民資金互助組織在西田各莊鎮(zhèn)黃坨子村成立。懷柔區(qū)各村鎮(zhèn)也開(kāi)始引導(dǎo)農(nóng)戶(hù)建立和發(fā)展資金互助組織，以村或生產(chǎn)合作社為基礎(chǔ)，成立合作性質(zhì)的資金。

各區(qū)農(nóng)民資金互助試點(diǎn)運(yùn)行各有特色，但總體來(lái)講，情況大致相同：

第一，由于農(nóng)民資金互助組住產(chǎn)生于農(nóng)民經(jīng)濟(jì)合作組織的內(nèi)部，更像是經(jīng)濟(jì)合作組織內(nèi)部的對(duì)組織成員的一種金融服務(wù)，并不是以獨(dú)立的金融組織機(jī)構(gòu)的身份出現(xiàn)的，日常運(yùn)營(yíng)多參考其內(nèi)部出臺(tái)的“管理辦法”。

第二，資金互助組織基本沒(méi)有獨(dú)立的辦公場(chǎng)所，有的組織設(shè)立了權(quán)力機(jī)構(gòu)社員代表大會(huì)和執(zhí)行機(jī)構(gòu)理事會(huì)，工作人員也是經(jīng)濟(jì)合作組織的相關(guān)業(yè)務(wù)人員，報(bào)酬沒(méi)有特別說(shuō)法。資金互助組織只吸收經(jīng)濟(jì)合作組織成員，

第三，資金的來(lái)源主要是成員的股金和政府財(cái)政支持。比如通州區(qū)果村蔬菜合作社資金互助試點(diǎn)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)通州果村)2007年成立時(shí)，共籌集互助資金13.56萬(wàn)元，全部來(lái)自組織成員人股，在2008年收到政府扶持資金10萬(wàn)元。

第四，資金使用用途是解決組織成員的生活或生產(chǎn)性資金短缺。成員資金使用額度是自己入股數(shù)額的數(shù)倍，如果還款記錄良好，還可以增加授信額度，如果還款記錄不良，將以除名的方式予以懲罰。成員資金使用的利息以“使用費(fèi)”的形式出現(xiàn)，低于市場(chǎng)貸款利息。

密云食用菌合作社社員入股金額為每股1000元，最高兩股，最多可貸款1.6萬(wàn)元，兩次以上按期還款的農(nóng)戶(hù)，還可增加兩倍的借款額度。通州果村合作社社員人股不得低于100元，可一次性借用其人資額15倍的資金，但借款額度不得高于5000元，期限最長(zhǎng)為一年。通州果村的借款利率最高3％，最低只有0.25％。

第五，成員借款必須由本組織的若干名成員擔(dān)任擔(dān)保人。建立了借款使用檔案，由專(zhuān)人負(fù)責(zé)單獨(dú)核算，有的經(jīng)濟(jì)合作組織委托當(dāng)?shù)亟?jīng)管站定期審計(jì)，公開(kāi)資金使用情況。

從京郊各地的農(nóng)民資金互助試點(diǎn)的運(yùn)行情況來(lái)看，資金互助模式的確有效解決了農(nóng)戶(hù)的生活、生產(chǎn)中對(duì)資金的緊迫需求，避免農(nóng)民因病、因?yàn)?zāi)返貧的情況的發(fā)生，或者是由于資金短缺，無(wú)法擴(kuò)大生產(chǎn)，喪失致富機(jī)會(huì)。而其借貸手續(xù)簡(jiǎn)便，增強(qiáng)了農(nóng)戶(hù)借款的信心。有些資金互助組織直接以種植物或養(yǎng)殖物向農(nóng)戶(hù)發(fā)放貸款，允許農(nóng)戶(hù)產(chǎn)品出售后在歸還貸款，這些規(guī)定方便了農(nóng)戶(hù)的生產(chǎn)，也促進(jìn)了農(nóng)民經(jīng)濟(jì)合作組織的發(fā)展。

三、對(duì)京郊農(nóng)民資金互助組織規(guī)范運(yùn)行的研究

京郊農(nóng)民資金互助剛剛起步，運(yùn)行模式中自發(fā)的成分較多，為了保證其健康發(fā)展，對(duì)北京新農(nóng)村建設(shè)發(fā)揮資金保障作用，必須制定相應(yīng)的運(yùn)行規(guī)范。

1、明確農(nóng)民資金互助組織的法律地位

銀監(jiān)會(huì)2007年1月發(fā)布的《農(nóng)村資金互助社管理暫行

規(guī)定》中明確指出：“農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿人股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村資金互助社是獨(dú)立的企業(yè)法人，對(duì)由社員股金、積累及合法取得的其他資產(chǎn)所形成的法人財(cái)產(chǎn)，享有占有、使用、收益和處分的權(quán)利，并以上述財(cái)產(chǎn)對(duì)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任?！?/p>

盡管《規(guī)定》中明確了農(nóng)民資金互助組織的地位和形式，但是現(xiàn)實(shí)中的確又存在著農(nóng)民互助組織登記難、無(wú)法可依、無(wú)人監(jiān)管的尷尬情況。這需要國(guó)家積極協(xié)調(diào)財(cái)政部、人民銀行、稅務(wù)總局以及工商總局等有關(guān)部門(mén)，研究明確農(nóng)民資金互助組織的有關(guān)財(cái)稅政策、貨幣政策以及工商注冊(cè)登記等政策，包括存款準(zhǔn)備金的繳納、利率浮動(dòng)、支農(nóng)再貸款發(fā)放、稅收優(yōu)惠、登記注冊(cè)以及支付清算等，盡快出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)，明確農(nóng)民資金互助組織的合法地位，早日將其納入我國(guó)金融體系，以對(duì)其實(shí)施有效的引導(dǎo)和監(jiān)管。而京郊農(nóng)民互助資金組織也能早日從農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社中分離出來(lái)，成為促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)中一支獨(dú)立的金融力量。

2、規(guī)范農(nóng)民資金互助組織的機(jī)構(gòu)組織方式

《規(guī)定》中指出，農(nóng)民資金互助社的設(shè)立條件必須符合：“(一)有符合本規(guī)定要求的章程；(二)有10名以上符合本規(guī)定社員條件要求的發(fā)起人；(三)有符合本規(guī)定要求的注冊(cè)資本。在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))設(shè)立的，注冊(cè)資本不低于30萬(wàn)元人民幣，在行政村設(shè)立的，注冊(cè)資本不低于10萬(wàn)元人民幣，注冊(cè)資本應(yīng)為實(shí)繳資本；(四)有符合任職資格的理事、經(jīng)理和具備從業(yè)條件的工作人員；(五)有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；(六)有符合規(guī)定的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；(七)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件?！?/p>

《規(guī)定》還對(duì)農(nóng)民資金互助組織的組織機(jī)構(gòu)做出了詳細(xì)的規(guī)定：“農(nóng)村資金互助社社員大會(huì)由全體社員組成，是該社的權(quán)力機(jī)構(gòu)。社員超過(guò)100人的，可以由全體社員選舉產(chǎn)生不少于31名的社員代表組成社員代表大會(huì)，社員代表大會(huì)按照章程規(guī)定行使社員大會(huì)職權(quán)。農(nóng)村資金互助社原則上不設(shè)理事會(huì)，設(shè)立理事會(huì)的，理事不少于3人，設(shè)理事長(zhǎng)1人，理事長(zhǎng)為法定代表人。理事會(huì)的職責(zé)及議事規(guī)則由章程規(guī)定。農(nóng)村資金互助社設(shè)經(jīng)理1名(可由理事長(zhǎng)兼任)，未設(shè)理事會(huì)的，經(jīng)理為法定代表人。經(jīng)理按照章程規(guī)定和社員大會(huì)(社員代表大會(huì))的授權(quán)，負(fù)責(zé)該社的經(jīng)營(yíng)管理?！?/p>

從目前京郊農(nóng)民資金互助試點(diǎn)的設(shè)立來(lái)看，均不符合第一條、第四條、第五條、第六條的要求。當(dāng)然從現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)情況和所處發(fā)展階段來(lái)看，農(nóng)民資金互助組織的不規(guī)范的組織形式一定程度上是節(jié)約成本的體現(xiàn)，這正是農(nóng)村民間金融降低農(nóng)村金融業(yè)務(wù)成本的一種靈活選擇。然而，一旦經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題，相關(guān)責(zé)任人常常選擇逃跑的方式規(guī)避法律的制裁，不利于組織成員利益的保護(hù)和剩余資產(chǎn)的處理。而組織機(jī)構(gòu)方面，有些農(nóng)民資金互助組織已經(jīng)形成了社員大會(huì)、理事會(huì)，但具體操作還需要參照《規(guī)定》進(jìn)一步詳細(xì)和規(guī)范。

3、規(guī)范金融產(chǎn)權(quán)制度，確立民有互助性質(zhì)

《規(guī)定》中指出：“農(nóng)村資金互助社社員是指符合本規(guī)定要求的人股條件，承認(rèn)并遵守章程，向農(nóng)村資金互助社人股的農(nóng)民及農(nóng)村小企業(yè)。章程也可以限定其社員為某一農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的成員?！逼渲?，“農(nóng)民”的規(guī)定是：“戶(hù)口所在地或經(jīng)常居住地(本地有固定住所且居住滿(mǎn)3年)在人股農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)(鎮(zhèn))或行政村內(nèi)”，可見(jiàn)，《規(guī)定》中社員的資格限于農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社社員、本村村民和本村小企業(yè)。

《規(guī)定》中還指出：“單個(gè)農(nóng)民或單個(gè)農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助社入股，其持股比例不得超過(guò)農(nóng)村資金互助社股金總額的10％，超過(guò)5％的應(yīng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。社員人股必須以貨幣出資，不得以實(shí)物、貸款或其他方式人股?！?/p>

要確立資金互助合作組織的產(chǎn)權(quán)制度，需要明確以下兩點(diǎn)：

首先，對(duì)于成員個(gè)人參與入股的，可以其合法的財(cái)產(chǎn)參股，并按其股權(quán)大小享有一切股東應(yīng)有的基本權(quán)利，如合理的收益權(quán)、選舉管理者權(quán)、監(jiān)督權(quán)以及剩余財(cái)產(chǎn)處置權(quán)等。民間信用自然會(huì)有動(dòng)力和壓力來(lái)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化和風(fēng)險(xiǎn)最小化。產(chǎn)權(quán)制度的合理化將會(huì)自然解決民間信用的規(guī)范化問(wèn)題。

其次，從國(guó)外比較成熟的資金互助組織的發(fā)展來(lái)看，政府的財(cái)政支持是資金互助組織的重要資金來(lái)源，發(fā)揮了舉足輕重的作用，可以說(shuō)，單純依靠農(nóng)戶(hù)自己的股金，互助組織不可能有長(zhǎng)久的發(fā)展后勁。但是，政府的財(cái)政支持不能看作是對(duì)資金互助組織的入股，政府的引導(dǎo)和監(jiān)管的角色必須明確，絕對(duì)不能參與資金互助組織的經(jīng)營(yíng)管理，否則資金互助組織將失去其民有性。

4、規(guī)范農(nóng)民資金互助合作組織的內(nèi)部控制制度

(1)資金來(lái)源的規(guī)范

《規(guī)定》中明確指出：“農(nóng)村資金互助社以吸收社員存款、接受社會(huì)捐贈(zèng)資金和向其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金作為資金來(lái)源?！?/p>

目前，京郊農(nóng)民資金互助組織的資金來(lái)源是社員股金和政府的財(cái)政支持。資金的充足對(duì)于任何一個(gè)金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)都非常重要，在社員經(jīng)濟(jì)實(shí)力較弱的情況下，政府的財(cái)政支持成為農(nóng)民資金互助組織發(fā)展的重要依靠力量。而隨著相關(guān)法律的出臺(tái)，商業(yè)銀行的貸款也將成為農(nóng)民資金互助組織的重要資金來(lái)源。但是，農(nóng)民資金互助組織的資金來(lái)源決不能突破專(zhuān)業(yè)合作社或者村的邊界，不能吸收合法成員以外的存款，不能接受工商企業(yè)的投資，否則將會(huì)影響到機(jī)構(gòu)的性質(zhì)，也可能發(fā)生“洗錢(qián)”等金融犯罪。

(2)資金用途和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的規(guī)范

《規(guī)定》中明確指出：“農(nóng)村資金互助社的資金應(yīng)主要用于發(fā)放社員貸款，滿(mǎn)足社員貸款需求后確有富余的可存放其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，也可購(gòu)買(mǎi)國(guó)債和金融債券。農(nóng)村資金互助社可以辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，并按有關(guān)規(guī)定開(kāi)辦各類(lèi)代理業(yè)務(wù)。農(nóng)村資金互助社不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù)，不得以該社資產(chǎn)為其他單位或個(gè)人提供擔(dān)保?！?/p>

農(nóng)民資金互助組織的起源和基礎(chǔ)決定了其非營(yíng)利性的特征和促進(jìn)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)組織發(fā)展的目的。追逐利潤(rùn)，必然喪失其互助的宗旨，弱化其為三農(nóng)服務(wù)的功能，最終導(dǎo)致其經(jīng)營(yíng)性質(zhì)的變化，改變了國(guó)家發(fā)展農(nóng)民資金互助組織的初衷。

(3)財(cái)會(huì)制度的規(guī)范

《規(guī)定》中明確指出：“農(nóng)村資金互助社執(zhí)行國(guó)家有關(guān)金融企業(yè)的財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，設(shè)置會(huì)計(jì)科目和法定會(huì)計(jì)賬冊(cè)，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。農(nóng)村資金互助社應(yīng)按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定提取呆賬準(zhǔn)備金，進(jìn)行利潤(rùn)分配，在分配中應(yīng)體現(xiàn)多積累和可持續(xù)的原則?！?/p>

從調(diào)研情況來(lái)看，目前各個(gè)資金互助組織鑒于規(guī)模較小、借貸額度較小、借貸頻率較低，又依附經(jīng)濟(jì)合作組織之下，基本上沒(méi)有嚴(yán)格的財(cái)務(wù)管理及審計(jì)稽核制度，有的地方甚至還停留在打借條、按手印、做簡(jiǎn)單借貸償還記錄的水平。

(4)注重風(fēng)險(xiǎn)管理

《規(guī)定》中明確指出：“農(nóng)村資金互助社根據(jù)其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)需要，考慮安全因素，應(yīng)按存款和股金總額一定比例合理核定庫(kù)存現(xiàn)金限額。農(nóng)村資金互助社應(yīng)審慎經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)格進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理：(一)資本充足率不得低于8％；(二)對(duì)單一社員的貸款總額不得超過(guò)資本凈額的15％；(三)對(duì)單一農(nóng)村小企業(yè)社員及其關(guān)聯(lián)企業(yè)社員、單一農(nóng)民社員及其在同一戶(hù)口薄上的其他社員貸款總額不得超過(guò)資本凈額的20％；(四)對(duì)前十大戶(hù)貸款總額不得超過(guò)資本凈額的50％；(五)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不得低于100％；(六)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他審慎要求。”

目前，京郊農(nóng)民資金互助組織的借貸手續(xù)之所以能夠做到簡(jiǎn)便靈活，主要是因?yàn)樵摻M織產(chǎn)生于經(jīng)濟(jì)合作組織內(nèi)部，組織成員之間互相了解，彼此信任，能相對(duì)有效地克服信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題，而且借款數(shù)額小，借貸頻率低，管理風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)比較低。而且組織對(duì)于違反約定的成員一般采取拒絕出借和組織除名的方法予以懲罰。

但是，隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和農(nóng)村資金缺口的持續(xù)增大，資金互助組織必然突破原有經(jīng)濟(jì)合作組織的邊界，逐步向外部拓展信用圈，而信用圈的擴(kuò)大則會(huì)加重借貸活動(dòng)中的信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題。這對(duì)資金互助組織的管理和運(yùn)行就提出了更高的正式化要求，原來(lái)的信任機(jī)制和非正式制裁機(jī)制需要逐漸讓位于科學(xué)嚴(yán)格的內(nèi)控制度來(lái)防范信用風(fēng)險(xiǎn)。

5、規(guī)范農(nóng)民資金互助組織的管理與培訓(xùn)

京郊農(nóng)民資金互助組織依附于經(jīng)濟(jì)合作組織，經(jīng)濟(jì)合作組織中的經(jīng)濟(jì)實(shí)力較強(qiáng)(農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的“大戶(hù)”)或有政治身份的成員往往具有在資金互助組織中的話(huà)語(yǔ)權(quán)，所以資金互助組織的管理模式具有典型的“家長(zhǎng)制”特征，其經(jīng)營(yíng)運(yùn)作過(guò)分依賴(lài)于“家長(zhǎng)”的經(jīng)驗(yàn)和權(quán)威。而目前各組織的管理者的金融專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)非常有限，其運(yùn)作只適合于小范圍的、較低要求的金融運(yùn)作。

農(nóng)村的復(fù)雜特性和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特點(diǎn)決定了不熟悉農(nóng)村生產(chǎn)生活的知識(shí)分子不可能出色完成農(nóng)民資金互助組織的領(lǐng)導(dǎo)管理工作，所以今后在引進(jìn)人才的同時(shí)，要加大對(duì)廣大農(nóng)民、農(nóng)民資金互助組織的工作人員的金融專(zhuān)業(yè)知識(shí)和法律知識(shí)的培訓(xùn)力度，加大民主、科學(xué)管理的導(dǎo)人，完善監(jiān)督機(jī)制，使整個(gè)資金互助合作組織經(jīng)營(yíng)順暢，健康發(fā)展。

責(zé)任編輯王莉