雷艷坤

[摘要]近年來(lái),我國(guó)的銀行監(jiān)管方面取得了實(shí)質(zhì)性進(jìn)展,銀行部門(mén)在預(yù)防風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)銀行業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。應(yīng)當(dāng)指出的是,我國(guó)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)仍然十分突出,監(jiān)督銀行部門(mén)也有許多問(wèn)題,特別是我國(guó)加入WTO,金融市場(chǎng)將變得更加開(kāi)放,如何提高銀行體系的法律和法規(guī),改善管理思想、方法和手段,以加強(qiáng)銀行監(jiān)管的有效性,為促進(jìn)金融發(fā)展和保持金融穩(wěn)定具有重要意義。

[關(guān)鍵詞]銀行監(jiān)管 金融國(guó)際化 監(jiān)管體制 對(duì)策

加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管是銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和銀行體系健康發(fā)展的基本保證。隨著金融全球化的發(fā)展,我國(guó)金融開(kāi)放的步伐也進(jìn)一步加快,中國(guó)的銀行業(yè)將面臨外資銀行的巨大沖擊,在這樣的形勢(shì)下,對(duì)于如何加強(qiáng)銀行監(jiān)管這一問(wèn)題的探討再次成為人們研究的焦點(diǎn)。

一、新形勢(shì)下銀行監(jiān)管當(dāng)局的重要任務(wù)

與國(guó)際慣例接軌,迎接金融全球化體現(xiàn)在我國(guó)中央銀行的監(jiān)管上,就是要大力維護(hù)一個(gè)既能保證金融體系的安全穩(wěn)定,又有必不可少的市場(chǎng)秩序,以促進(jìn)市場(chǎng)主體的正常發(fā)展。而當(dāng)今我國(guó)存貸款市場(chǎng)70%以上份額屬于四大國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的事實(shí)已清楚表明:在我國(guó)金融領(lǐng)域,壟斷尚未打破,競(jìng)爭(zhēng)不足的現(xiàn)狀仍舊存在,公平合理的競(jìng)爭(zhēng)秩序還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)有形成。

二、金融全球化對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的必然要求

金融全球化的趨勢(shì)還使得金融監(jiān)管面臨著眾多的創(chuàng)新,它不僅體現(xiàn)在監(jiān)管模式、監(jiān)管方式上的變革,更多地還體現(xiàn)在監(jiān)管的均衡性上。

長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)中央銀行的監(jiān)管是偏重于行業(yè)管理,“忽略”了監(jiān)督,把管理行為視同于監(jiān)督行為,變相弱化了監(jiān)督的職責(zé)。目前我國(guó)的四大國(guó)有商業(yè)銀行正是由于產(chǎn)權(quán)制度的不明晰才導(dǎo)致了其所有者、經(jīng)營(yíng)者、存款者與監(jiān)管者四方之間角色的錯(cuò)位和相互關(guān)系的模糊性,監(jiān)管當(dāng)局不僅要注意風(fēng)險(xiǎn)的防范,還要指導(dǎo)商業(yè)銀行的實(shí)際運(yùn)作,而銀行的經(jīng)營(yíng)管理者自身積極性卻并未真正調(diào)動(dòng)起來(lái),這不能不說(shuō)與中央銀行監(jiān)與管職責(zé)的重疊有著較大關(guān)系。

監(jiān)管的第二層含義則是指監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管要自始至終貫穿于對(duì)被監(jiān)管者運(yùn)行的全過(guò)程中,不僅要注重監(jiān)管規(guī)劃的制定、監(jiān)管行為的實(shí)施,還要注重監(jiān)管結(jié)果的落實(shí),充分維護(hù)公平有序的銀行競(jìng)爭(zhēng)秩序。在監(jiān)管當(dāng)局事后監(jiān)管上,應(yīng)建立起激勵(lì)和懲罰的雙重機(jī)制,嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)管結(jié)果,樹(shù)立監(jiān)管當(dāng)局權(quán)威。要形成一種機(jī)制,對(duì)于被監(jiān)管者必須遵循監(jiān)管的條件要求,否則其逃避管制的成本要遠(yuǎn)走高于由此而得到的收益,使其得不償失而不得不收斂其“不軌”行為。由于我國(guó)尚缺乏有效的處罰標(biāo)準(zhǔn),一些法規(guī)量性規(guī)定不足,許多具體事務(wù)和問(wèn)題除了由于沒(méi)有明確的法律依據(jù),在實(shí)際運(yùn)用中操作性不強(qiáng)影響了監(jiān)管質(zhì)量外,對(duì)違規(guī)違法行為的處罰過(guò)于簡(jiǎn)單,相當(dāng)多還停留在重教育輕處罰的層次上,監(jiān)管當(dāng)局權(quán)威受到一定程度的挑戰(zhàn)。

三、金融全球化中我國(guó)銀行監(jiān)管面臨的問(wèn)題

1.信息披露機(jī)制不健全

將信息披露作為確保銀行資本充足的一個(gè)內(nèi)在要求,要求銀行應(yīng)向公眾披露資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成及資本充足率三方面的信息,監(jiān)管當(dāng)局也應(yīng)促進(jìn)被監(jiān)管者提高信息披露質(zhì)量,強(qiáng)制被監(jiān)管者進(jìn)行信息披露,并以此建立有效的市場(chǎng)約束機(jī)制。

2.現(xiàn)行監(jiān)管法律體系不健全

目前,已形成以《中國(guó)人民銀行法》為核心,《商業(yè)銀行法》為基礎(chǔ),各種銀行監(jiān)管規(guī)章制度相配套的銀行監(jiān)管法律體系。但應(yīng)該看到,現(xiàn)行銀行監(jiān)管法律制度已經(jīng)無(wú)法滿(mǎn)足加入WTO后銀行業(yè)對(duì)外開(kāi)放,以及監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)國(guó)際化趨勢(shì)的需要。具體體現(xiàn)在:

(1)現(xiàn)行的處罰手段不適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管需要。目前,中央銀行對(duì)被監(jiān)管對(duì)象的處罰手段包括:警告、罰款、賠償損失、取消高級(jí)管理人員的任職資格、責(zé)令停業(yè)整頓、接管、吊銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)許可證和撤消等,其中,罰款是實(shí)際執(zhí)行中運(yùn)用得最多的強(qiáng)制性措施。

(2)銀行監(jiān)管法律涵蓋范圍窄,與綜合監(jiān)管趨勢(shì)不相適應(yīng)。國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家實(shí)施綜合監(jiān)管時(shí),除對(duì)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管外,也需對(duì)銀行的母公司及其境外附屬機(jī)構(gòu)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。

四、我國(guó)銀行業(yè)有效監(jiān)管存在問(wèn)題解決對(duì)策

1.調(diào)整市場(chǎng)準(zhǔn)入策略,適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求

作為對(duì)外資銀行進(jìn)行監(jiān)管的第一道屏障,市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管對(duì)我國(guó)金融發(fā)展策略的順利實(shí)施具有重大意義。在當(dāng)今世界各國(guó)將限制性監(jiān)管向?qū)徤餍员O(jiān)管轉(zhuǎn)變的過(guò)程中,我們應(yīng)該看到,限制性準(zhǔn)入監(jiān)管已不適應(yīng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)、金融的發(fā)展需要,因此監(jiān)管部門(mén)要轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念,以審慎性準(zhǔn)入原則為基礎(chǔ),結(jié)合我國(guó)具體國(guó)情,進(jìn)一步完善我國(guó)外資銀行準(zhǔn)入條例。

合理調(diào)整外資銀行的準(zhǔn)入條件。近幾年來(lái),我國(guó)金融持續(xù)高速地發(fā)展極大地推動(dòng)了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步,且可以預(yù)計(jì)的是在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)這種情況還將持續(xù)。而我國(guó)對(duì)外資銀行進(jìn)入設(shè)立高標(biāo)準(zhǔn)的資本金和總資產(chǎn)的要求,不利于引入擁有大量?jī)?yōu)質(zhì)資金的外資銀行,因此,筆者建議應(yīng)適當(dāng)降低資本金要求,同時(shí)增加對(duì)影響銀行風(fēng)險(xiǎn)程度的其他因素的考核。

2.市場(chǎng)運(yùn)行方面實(shí)行合規(guī)性監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管并重的政策

(1)建立公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。自2006年12月11日正式向外資銀行開(kāi)放境內(nèi)公民的人民幣業(yè)務(wù),并取消外資銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)的地域限制以及其他非審慎性限制后,我國(guó)已無(wú)必要對(duì)外資銀行繼續(xù)采取各種稅收優(yōu)惠政策。否則,將會(huì)使中資銀行陷于不公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中,導(dǎo)致國(guó)內(nèi)銀行業(yè)處于更為不利的地位。

(2)適當(dāng)提高資本充足率。盡管目前我國(guó)有對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)8%的最低資本充足率要求,但這主要是針對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)設(shè)立時(shí)的審查,缺乏平時(shí)經(jīng)常性地對(duì)外資銀行的資本充足率加以監(jiān)控。此外,還應(yīng)該完善資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)的規(guī)定?，F(xiàn)有規(guī)定按資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為五類(lèi),但僅考慮了對(duì)表內(nèi)資產(chǎn)的計(jì)算,對(duì)銀行表外項(xiàng)目的監(jiān)管則未涉及。而業(yè)務(wù)表外化使外資銀行在不增加資本的情況下擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模,潛伏著一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),因而可以借鑒巴塞爾協(xié)議體系的做法,運(yùn)用信用換算系數(shù)對(duì)不同類(lèi)型的表外業(yè)務(wù)項(xiàng)目和交易的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析,把表外業(yè)務(wù)也納入監(jiān)管,堵塞表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)膨脹的漏洞。

參考文獻(xiàn):

[1]翁郁.對(duì)外資銀行的監(jiān)管現(xiàn)狀及其改進(jìn)[J].上海金融,2005,(6).

[2]蒙斌,杜寬旗.外資銀行與我國(guó)的金融安全[J].市場(chǎng)周刊,2004.

[3]唐淑君,劉洪.對(duì)我國(guó)外資銀行監(jiān)管的研究[J].特區(qū)經(jīng)濟(jì),2006.

[4]鄭大行.我國(guó)外資銀行監(jiān)管問(wèn)題的探討[J].海南金融,2003,(5).