郄俊兵

摘要：美國次級貸危機的全面爆發(fā)引起了全球性的金融危機，本文介紹了全球金融危機對我國商業(yè)銀行的警示作用，探討了我國商業(yè)銀行風險防御方面存在的問題，就如何構建合理的商業(yè)銀行風險防御機制、加快改革步伐提出了相應建議，以有助于商業(yè)銀行積極應對風險，打造自己的核心競爭力。

關鍵詞：金融危機；商業(yè)銀行；風險防范

一、我國商業(yè)銀行風險管理現狀

本次全球金融危機的源頭是美國房地產金融機構在市場繁榮時期放松了貸款條件、推出了前松后緊的貸款產品，尤其是相關監(jiān)管部門沒有對新的衍生工具了解透徹并管理到位，在整個風險管理中，商業(yè)銀行并未按照嚴格的信貸準入規(guī)則進行發(fā)放貸款，割裂了市場風險和信用風險之間的關聯風險。我國商業(yè)銀行長期以來存在資產質量不高、資產重組率偏低等問題，在全球金融危機及我國不完善的金融市場背景下，由于歷史原因，其風險管理體系還很不健全，無論是風險的評估與防范還是內部控制的措施都還存在諸多亟待解決的問題。

（一）我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新風險現狀

由于受體制、技術、宏觀政策等多方面因素的制約，目前我國商業(yè)銀行金融創(chuàng)新主要表現為數量擴張，金融創(chuàng)新的品種少、規(guī)模小，創(chuàng)新的業(yè)務范圍涉及商業(yè)銀行的各個層面，但大多是直接從西方國家引進的，真正由我國首創(chuàng)、具有我國特色的原始性創(chuàng)新較少。與西方國家以追求利潤和規(guī)避管制為直接動機的金融創(chuàng)新不同的是，由于我國資本市場不完善金融、證券化程度較低，還沒有完全建立創(chuàng)新金融工具的風險評估機制，銀行風險意識較差，導致我國金融創(chuàng)新傾向于在無序競爭中搶占市場份額，忽視了對金融創(chuàng)新風險的防范和控制，客觀上導致我國商業(yè)銀行風險規(guī)避能力不高。

（二）我國商業(yè)銀行信貸風險現狀

近幾年來，我國的房地產市場出現了前所未有的繁榮，但這種繁榮基本上是建立在銀行個人住房按揭貸款快速增加的基礎上的。商業(yè)銀行都傾向于向國家重點大型企業(yè)和特定行業(yè)發(fā)放貸款，貸款過于集中導致風險無法被有效分散，同時由于中長期貸款比例較高，一旦某一行業(yè)出現經濟滑坡，極易造成商業(yè)銀行資金鏈的斷裂。商業(yè)銀行為了自身生存和發(fā)展，在未在全國范圍內建立完善的貸款人資信評價體系的情況下，通過各種手段進行存貸款促銷，為了滿足競爭需要，存在放松信貸審核、忽視市場風險現象，致使信貸存在一定盲目性，這在一定程度上加大了貸款人按期合理償還貸款的風險，使商業(yè)銀行面臨較大的呆賬風險。由于我國缺乏嚴格的金融審查制度和個人評級制度、貸款前首付比例較低及虛假信用帶來大量投機性借貸、超支能力貸款不斷增加等問題的存在，不能確定住房按揭貸款就是“優(yōu)良資產”，如果我國房地產市場的個人按揭貸款在沒有信用評級的情況下迅速擴張，其中的次級信用的比例到了一定程度，必將危及我國金融市場的安全。

（三）我國商業(yè)銀行風險管理手段現狀

當前我國商業(yè)銀行的負債結構比較單一，我國商業(yè)銀行的風險評估方法和標準不統(tǒng)一，風險管理分散在各部門，各部門之間沒有統(tǒng)一的協調管理；風險評估方法過于簡單，一般采用“打分法”，對于風險的定量揭示不足；風險評估局限于信用風險，缺乏對市場風險、操作風險、流動性風險等的監(jiān)控。

（四）我國商業(yè)銀行的內部控制

內部控制是風險管理的基礎，雖然我國商業(yè)銀行建立了一套內部控制，但由于內部控制組織構架不完善、內部控制措施不足，導致內部控制在實際經營過程中往往只依靠幾個職能部門的監(jiān)督管理，各職能部門之間缺乏必要的監(jiān)督和制約，缺乏整體協調和配合，同時，由于缺乏有效的激勵約束機制，其實施效果并不理想。自我約束機制的缺失，導致商業(yè)銀行無法以資金來源制約資金運用，出現超越經營原則發(fā)放貸款現象，導致資本金普遍不足、資本充足率低、抵抗風險能力較弱。

二、加強我國商業(yè)銀行風險管理的對策與建議

全球金融危機帶來劇烈的市場動蕩，對我國商業(yè)銀行的風險管理與防范提出了更高的要求。我國商業(yè)銀行應充分重視全球金融危機的教訓，及時采取措施，解決我國銀行業(yè)當前存在的問題。

（一）商業(yè)銀行應努力防范和化解由金融創(chuàng)新所產生的金融風險

商業(yè)銀行應改變傳統(tǒng)的業(yè)務發(fā)展模式，大力發(fā)展以收付結算、擔保、融資管理、咨詢、衍生金融工具等為代表的中間業(yè)務，以降低成本、減少風險，優(yōu)化負債結構。同時，全球金融危機也警示我們要審慎地進行金融創(chuàng)新，做好風險管理，通過風險管理使資金得到合理地運用，讓更多的人得到便利的融資。通過制定和完善相關的金融政策和法律，用市場需求來檢驗各種創(chuàng)新業(yè)務，商業(yè)銀行應及時建立并調整其金融創(chuàng)新機制，并在此基礎上建立有效的風險預防體系以及嚴格的后續(xù)監(jiān)督機制，保證對創(chuàng)新的業(yè)務能夠得到有效的監(jiān)督，避免金融風險的基礎上，加大金融創(chuàng)新力度。商業(yè)銀行應通過完善其內部評級系統(tǒng)，充分揭示交易對手特定債務的信用風險，為此應對影響交易對手未來償付能力和履約能力的各種因素及變化趨勢進行全面系統(tǒng)的考察，以便全面、真實、動態(tài)地反映信用風險的程度，并根據不同金融衍生產品的特性對其進行管理，實行產品多元化策略。

（二）商業(yè)銀行應加強對信貸風險的管理

在經濟持續(xù)快速增長和波動性較為寬裕的條件下，投資者對經濟發(fā)展的前景較為樂觀，往往會低估風險，但是經濟發(fā)展具有周期性，商業(yè)銀行應始終將風險控制放在第一位，從預防經濟周期波動和外部沖擊的角度，充分估計風險，實現自身的穩(wěn)健經營和持續(xù)發(fā)展。

1.設立合理的資本結構，擴大資本總量

我國商業(yè)銀行應參照巴塞爾協議， 設立合理的資本結構，擴大資本總量，以增強銀行自身抵御風險的能力。通過調整貸款和負債結構，改變重開發(fā)輕消費的傾向，擴大活期存款占比，降低定期存款占比，從而減少籌資成本； 合理協調負債和資產的期限結構，做到短負債來源短資產運用，中長期負債中長期運用，避免搭配不當引起的風險。

2.積極推動抵押貸款證券化水平

抵押貸款債權證券化可以在很大程度上分散商業(yè)銀行貸款風險，因此我國商業(yè)銀行應同證券公司緊密合作，根據抵押貸款的不同風險狀況確定不同的證券化程度，鼓勵開發(fā)抵押債券新品種，利用衍生產品或者證券化分散風險，避免抵押貸款風險高度集中于商業(yè)銀行。在證券化的過程中，相關機構必須嚴格遵守信息披露制度，做到充分的信息披露，并針對信用風險、市場風險、操作風險，設立最低資本金儲備。以我國商業(yè)銀行住房按揭貸款為例，通過抵押貸款證券化，拓寬了商業(yè)銀行的資金來源，增強了銀行資產的流動性，使原來集中在商業(yè)銀行的抵押貸款資產變?yōu)橘Y本市場上很多投資人持有的抵押債券，有效地分散和轉移了風險。

3.盡快完善個人信用體系建設

盡快完善個人信用體系建設，集合各種重要的信用信息，有助于及時、準確地把握個人的信用狀況和償債能力，能夠保證首付政策的執(zhí)行，適度提高貸款首付的比率，杜絕出現零首付的現象；通過采取嚴格的貸前信用審核，有助于避免出現虛假按揭現象，有助于在最大程度上避免由于信息不對稱所導致的逆向選擇和道德風險問題。我們可以借鑒美國在個人信用體系建設的經驗，完善個人信用體系的建設，對借款人能夠進行有效地分割，這將使我國商業(yè)銀行等金融機構能夠有效地規(guī)避和控制風險，從而提高整個金融市場的穩(wěn)定性，促進經濟的發(fā)展。在建立評級體系的同時，還應建立財務報表信息的甄別系統(tǒng)，對于變化比較大的需要進行審核，保障進入評級模型數據的準確性。為了控制信用風險的發(fā)生，商業(yè)銀行可以采用信用升級、凈額結算協議等措施，通過要求交易方提供抵押、擔保、信用證、保證金、第三方擔保等方式，實現交易對手的信用升級。