陳 莉

摘要:現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì),信用是一切投融資活動(dòng)的基礎(chǔ)。眾多學(xué)者的研究表明,中小企業(yè)信用缺失是造成企業(yè)融資困難的主要原因之一。基于此,首先從信息經(jīng)濟(jì)學(xué)理論角度對(duì)信用制度在中小企業(yè)融資中的作用作了具體分析;其次說(shuō)明了中小企業(yè)融資難的現(xiàn)實(shí)狀況,并從博弈理論和現(xiàn)實(shí)制度兩個(gè)層面剖析了信用缺失是中小企業(yè)融資難的根源;最后探討了加強(qiáng)中小企業(yè)融資信用制度建設(shè)的對(duì)策。

關(guān)鍵詞:中小企業(yè);信用制度;信息不對(duì)稱;博弈分析

中圖分類號(hào):F276文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號(hào):1673-291X(2009)32-0119-04

中小企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分,對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和社會(huì)發(fā)展有著舉足輕重的作用。但是大量研究表明,“融資難”始終是阻礙我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的主要問題之一,目前這一問題突出表現(xiàn)為間接融資難,在我國(guó)現(xiàn)時(shí)情況下,主要指商業(yè)銀行貸款難。眾多學(xué)者的研究表明,中小企業(yè)信用缺失是造成企業(yè)融資困難的主要原因之一,本文在此背景之下研究中小企業(yè)信用不足的原因和治理對(duì)策。我國(guó)從20世紀(jì)末就嘗試著建立信用擔(dān)保體系、創(chuàng)業(yè)投資體系、中小企業(yè)板等間接和直接的融資體系,以解決中小企業(yè)融資難的問題,并推進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展,這些體系在一定程度上起到了積極的作用。然而,由于我國(guó)中小企業(yè)信用制度構(gòu)建的缺陷,使得我國(guó)最初建立起來(lái)的融資體系在運(yùn)行效果上并未達(dá)到預(yù)期的效果,因此,加快建設(shè)我國(guó)中小企業(yè)融資的信用制度建設(shè)勢(shì)在必行,并為我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展鋪平道路,以促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展。

一、信用制度在中小企業(yè)融資中作用的具體分析

信用制度作為約束信用行為主體的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)及其產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的合約性安排,對(duì)于加強(qiáng)企業(yè)信用的建立有著不可替代的作用。信用制度是指關(guān)于信用及信用關(guān)系的“制度安排”,是對(duì)信用行為及關(guān)系的規(guī)范和保證,亦是約束人們信用活動(dòng)和關(guān)系的行為規(guī)則。信用制度建設(shè)主要包括信用征信(管理)體系、信用監(jiān)管體系、信用擔(dān)保體系及中小企業(yè)相關(guān)法律體系幾部分。信用制度立足于對(duì)信用主題信息進(jìn)行采集,對(duì)其資信進(jìn)行評(píng)價(jià),對(duì)違信情況進(jìn)行披露并規(guī)定相關(guān)的懲治規(guī)則。

1.融資活動(dòng)中的信息不對(duì)稱及其后果

在中小企業(yè)融資活動(dòng)中,信息不對(duì)稱問題是困擾中小企業(yè)的主要問題。信息不對(duì)稱不僅影響銀行業(yè)務(wù)的拓展,也影響了中小企業(yè)的發(fā)展。

一方面,信息不對(duì)稱使銀行增加了貸款的風(fēng)險(xiǎn)。銀行作為資金的提供者并不能親自參加企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)管理,它與資金的使用者(中小企業(yè))之間的信息不對(duì)稱則帶來(lái)了矛盾和問題。通常,在信貸市場(chǎng)上,從銀行取得貸款之前,企業(yè)清楚自己的貸款動(dòng)機(jī)、用款計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)狀況,而銀行只能被動(dòng)地信賴企業(yè)的貸款申請(qǐng),這種信息溝通的不對(duì)稱性大大增強(qiáng)了銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。還有中小企業(yè)資金在經(jīng)營(yíng)管理狀況方面比銀行擁有更多的信息,當(dāng)企業(yè)取得貸款之后,貸款項(xiàng)目的誘惑驅(qū)動(dòng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者違背貸款時(shí)的低風(fēng)險(xiǎn)用貸承諾,轉(zhuǎn)而從事高風(fēng)險(xiǎn)投資,而最終將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給銀行,企業(yè)經(jīng)營(yíng)者大不了辭職不干,或是換別的地方干,出現(xiàn)這個(gè)問題的關(guān)鍵是在企業(yè)貸款的使用過(guò)程中,企業(yè)和銀行之間仍存在信息溝通的障礙,處于信息劣勢(shì)地位的銀行無(wú)法及早發(fā)現(xiàn)和制止企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的違規(guī)用貸風(fēng)險(xiǎn)。因此,中小企業(yè)就有優(yōu)勢(shì)在合同簽訂的過(guò)程中或事后的資金使用過(guò)程中損害銀行的利益,使銀行承擔(dān)過(guò)多的風(fēng)險(xiǎn)。

另一方面,信息不對(duì)稱使中小企業(yè)貸款困難。信息溝通的不對(duì)稱性增強(qiáng)了企業(yè)從銀行騙取貸款用于冒險(xiǎn)的動(dòng)機(jī),致使貸款的需求顯著增加,銀行的貸款供給小于企業(yè)的貸款需求,在此情況下如果銀行提高貸款利率,就會(huì)打擊那些計(jì)劃投資低風(fēng)險(xiǎn)、低收益項(xiàng)目的企業(yè)的貸款積極性,而他們恰恰是銀行的可靠用戶。相反,對(duì)于冒險(xiǎn)家和騙子而言,無(wú)論多么高的利率都無(wú)關(guān)緊要,其結(jié)果是銀行面臨的貸款客戶往往是大量的危險(xiǎn)客戶和騙子充斥其中,銀行受到這種認(rèn)識(shí)的影響,就很可能選擇不提供或少提供資金給需求者。另外,與大企業(yè)相比,中小企業(yè)特別是非國(guó)有中小企業(yè)缺乏規(guī)范的財(cái)務(wù)信息核算和披露制度,形成天然的信息溝通障礙,處于規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)機(jī),銀行必然降低對(duì)中小企業(yè)的信貸供給。

2.信用制度在中小企業(yè)融資中的作用

關(guān)于中小企業(yè)間接融資的原因,學(xué)術(shù)界的共識(shí)是:信息不對(duì)稱和信用缺失是造成中小企業(yè)融資困難的根本原因所在。其中,信息不對(duì)稱是客觀原因,信用缺失是主觀原因。而信用實(shí)質(zhì)上也是一個(gè)信息問題,它存在于一切交換之中。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中信息的不對(duì)稱導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的不確定性增加,這種情況下,若缺少一個(gè)誠(chéng)實(shí)守信的社會(huì)信用環(huán)境,這種不確定性就會(huì)進(jìn)一步放大,相反,若存在一個(gè)人人守信的社會(huì)信用環(huán)境,盡管經(jīng)濟(jì)生活中存在信息不對(duì)稱,但信用的廣泛存在,將使人們利用信息不對(duì)稱牟利的動(dòng)機(jī)大為降低,從而減少經(jīng)濟(jì)生活的不確定性。此外,良好的社會(huì)信用還能降低經(jīng)濟(jì)主體的交易成本。

信用制度作為約束信用行為主體的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)及其產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)合約性安排,對(duì)中小企業(yè)融資有著重要的影響。主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面:

首先,信用制度的建立可以改善交易雙方的信息不對(duì)稱。通過(guò)信用制度的建立與運(yùn)行,可以簡(jiǎn)捷有效地記錄、整理和公開歷史上的信用信息,中小企業(yè)融資的交易雙方都能夠查詢和獲得對(duì)方的這些信息,減少搜尋交易對(duì)手的信息成本,以此改善信息不對(duì)稱的基本條件,對(duì)交易成功的概率作出基本判斷。

其次,信用制度的建立可以降低融資交易成本。高昂的融資成本一直是中小企業(yè)融資困難的主要原因之一。銀行現(xiàn)行的抵押貸款和擔(dān)保貸款的形式,由于中小企業(yè)的信用較低,因此,銀行會(huì)嚴(yán)格按照規(guī)定辦理抵押或貸款手續(xù),因辦理手續(xù)繁瑣、費(fèi)用高、時(shí)間長(zhǎng),大大增加了中小企業(yè)的貸款成本。而中小企業(yè)信用的建設(shè)和發(fā)展則可以有效地降低融資的交易成本。企業(yè)信用的提高意味著企業(yè)還款能力和意愿的提高,從而企業(yè)的融資比較優(yōu)勢(shì)得到了增加,銀行對(duì)企業(yè)的信任也會(huì)隨之增加,此時(shí)銀行可以酌情簡(jiǎn)化貸款手續(xù)(譬如不需辦理抵押、擔(dān)保手續(xù),或降低貸款時(shí)的折扣額),從而幫助企業(yè)節(jié)省交易成本。

最后,信用制度的存在起到了一種約束的作用。即使仍然不可避免中小企業(yè)融資中交易雙方各方面綜合信息的不對(duì)稱,或完全的、理想的信息對(duì)稱根本就不存在,但是,只要有信用制度的存在就是一種約束,使那些帶有欺詐性的、侵犯性的、損害性的交易行為(逆向選擇、道德風(fēng)險(xiǎn)等)有所顧忌,因?yàn)樾庞弥贫鹊墓δ苤痪褪菍⑦@些行為公告社會(huì),使社會(huì)各界有可能拒絕與其交易,使不守信的行為主體在現(xiàn)代社會(huì)無(wú)法正常存在。

綜上所述,加強(qiáng)信用制度建設(shè),有助于解決中小企業(yè)融資中的信息不對(duì)稱問題,從而有助于改變中小企業(yè)融資難的現(xiàn)實(shí)狀況,保證中小企業(yè)融資活動(dòng)的順利進(jìn)行。

二、我國(guó)中小企業(yè)融資難:信用制度層面的闡釋

(一)我國(guó)中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀

1.內(nèi)源融資比重過(guò)高、但數(shù)量不足

為了對(duì)中國(guó)中小企業(yè)的融資困境有所了解,2006年,世界銀行國(guó)際金融公司曾對(duì)我國(guó)中小企業(yè)的融資渠道做過(guò)一項(xiàng)典型調(diào)查:2004年我國(guó)中小企業(yè)通過(guò)自有資金來(lái)進(jìn)行融資的金額占總金額的34.1%,2005年占到30.2%,2006年占到27.8%,這些數(shù)據(jù)都顯示著我國(guó)中小企業(yè)內(nèi)源融資比重過(guò)高,這種渠道是否暢通直接影響著中小企業(yè)可使用資金的數(shù)量。然而,我國(guó)中小企業(yè)自身積累的資金額總是有限的甚至是缺少的,其數(shù)量肯定是滿足不了企業(yè)自身的生存與發(fā)展,也因如此,中小企業(yè)只能通過(guò)外部渠道來(lái)獲得更多企業(yè)發(fā)展所需要的資金。

2.間接融資困難

銀行貸款是我國(guó)中小企業(yè)最重要的外源融資渠道,但并不是所有中小企業(yè)都能夠想從銀行獲得所需要的資金就能夠從銀行獲得發(fā)展所需要的資金,因?yàn)槲覈?guó)國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)常會(huì)拒絕貸款給中小企業(yè)。2006年,央行通過(guò)對(duì)七家城市商業(yè)銀行和八大國(guó)有銀行的幾家分支機(jī)構(gòu)的調(diào)查表明,中小企業(yè)在得到銀行貸款方面有很多的困難,其銀行貸款被拒絕比率相當(dāng)高,并且拒絕率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于大企業(yè)。

3.直接融資渠道受阻

根據(jù)南京大學(xué)李偉教授2006年的分析統(tǒng)計(jì),2002年通過(guò)國(guó)債和企業(yè)債券獲得的資金額占不足的融資總額15.8%,2003年是15%,2004年是16.6%,2005年是11%?？梢娖髽I(yè)在進(jìn)行融資時(shí)很少使用這種渠道,究其原因是因?yàn)槠髽I(yè)發(fā)行債券受到嚴(yán)格的條件限制,而中小企業(yè)相對(duì)于大企業(yè)而言更難進(jìn)入債券市場(chǎng)融資,所以,中小企業(yè)想通過(guò)債券融資渠道獲得資金是難上加難。股票融資渠道亦是如此,2003年股票融資渠道獲得的資金只占融資總量的3.9%,雖然2004年5月深圳啟動(dòng)了中小企業(yè)板,但中小企業(yè)上市仍然有著嚴(yán)格的限制,只有少數(shù)中小企業(yè)才有資格上市融資,這種直接融資渠道對(duì)大多數(shù)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)也是不暢的。

(二)信用缺失:我國(guó)中小企業(yè)融資難的根源

1.博弈分析層面

本文將運(yùn)用博弈論的有關(guān)原理,從不完全信息傳遞的角度來(lái)分析中小企業(yè)融資中銀行與中小企業(yè)的博弈過(guò)程,揭示中小企業(yè)難從銀行融資的原因——信用制度的缺失。

(1)博弈分析的基本假設(shè)

①個(gè)體行為理性

這里的個(gè)體是指博弈的參與者,在本文中是指資金的提供者銀行和資金的需示者中小企業(yè)。在“個(gè)體行為理性”假設(shè)下,雙方都是利益最大化的追求者。

②博弈雙方的信息是不對(duì)稱、不完全的

融資的中小企業(yè)中存在兩類類型:質(zhì)量高的好企業(yè)A(還貸意愿及能力強(qiáng)的盈利企業(yè))和質(zhì)量低的差企業(yè)B(無(wú)還貸能力的虧損企業(yè))。其中,企業(yè)對(duì)自身非常了解,知道自己屬于哪一種類型的企業(yè),而銀行很難獲得這些企業(yè)的私人信息。

③博弈雙方是一種動(dòng)態(tài)的博弈

中小企業(yè)根據(jù)自身掌握的信息首先采取行動(dòng),然后銀行根據(jù)企業(yè)傳遞的信息進(jìn)行決策。當(dāng)中小企業(yè)對(duì)銀行提出貸款申請(qǐng)時(shí),銀行有接受和拒絕這兩種選擇。如果融資的企業(yè)是高質(zhì)量高盈利水平的企業(yè),還貸能力較強(qiáng),則理性的銀行將選擇接受貸款申請(qǐng);否則銀行將拒絕發(fā)放貸款。

(2)博弈模型的構(gòu)建和分析

①假定銀行判斷融資企業(yè)是好企業(yè)A的概率為P,差企業(yè)B的概率為1-P。

②中小企業(yè)的融資渠道有內(nèi)源融資和外源融資,銀行貸款是我國(guó)中小企業(yè)最重要的外源融資渠道,所以,本文為了簡(jiǎn)便起見,假定中小企業(yè)選擇的融資方式有兩種,即銀行貸款方式和內(nèi)源融資方式。假定采取銀行貸款方式獲得成功凈收益為K,否則為-C;采取內(nèi)源融資方式的凈收益為H。

③假定銀行也有兩種戰(zhàn)略選擇:發(fā)放貸款和不發(fā)放貸款。如果融資企業(yè)是好企業(yè)A,銀行向企業(yè)貸款和不貸款的凈收益分別為R和0;如果是差企業(yè)B,銀行的兩種戰(zhàn)略的凈收益分別為-L和0。根據(jù)以上假設(shè),可以構(gòu)建如下的博弈樹:

在這個(gè)博弈中,銀行接受貸款申請(qǐng)的期望收益為P·R+(1-P)·(-L),拒絕貸款申請(qǐng)的期望收益是0。當(dāng)P·R+(1-P)·(-L)>0,即P>L/(R+L)時(shí),銀行接受貸款申請(qǐng)嚴(yán)格優(yōu)于拒絕貸款申請(qǐng)。因此,銀行將選擇貸款申請(qǐng)。給定企業(yè)知道銀行將接受貸款申請(qǐng),企業(yè)的最優(yōu)選擇是向銀行貸款,那么這個(gè)博弈的唯一的均衡解為(R,K)。當(dāng)P

由上述均衡可知,中小企業(yè)能否實(shí)現(xiàn)銀行貸款,主要取決于銀行對(duì)企業(yè)的信任程度,即對(duì)企業(yè)類型的概率判斷。但在信息不對(duì)稱的情況下,企業(yè)總是向銀行傳遞對(duì)自己最有利的信息,避免傳遞對(duì)自己不利的信息,來(lái)提高銀行對(duì)自己的信任程度,從而影響銀行的貸款決策。那么上述博弈將無(wú)法排除銀行以(1-P)的概率向B企業(yè)發(fā)放貸款,即無(wú)法完全排除(-L,K)這個(gè)不穩(wěn)定的均衡。這個(gè)不穩(wěn)定均衡的存在使銀行無(wú)法判斷哪個(gè)是好企業(yè),哪個(gè)是壞企業(yè),為了減少可能出現(xiàn)的不良貸款,提高對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制的考慮,就有可能出現(xiàn)“惜貸”的現(xiàn)象,使得中小企業(yè)很難獲得足額的銀行貸款。

2.現(xiàn)實(shí)制度層面

第一,社會(huì)信用征信體系尚不健全。信用征信系統(tǒng)的一個(gè)核心功能就是進(jìn)行資信調(diào)查,即銀行或企業(yè)委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)合作方的資金和信用進(jìn)行調(diào)查,為信貸或經(jīng)營(yíng)決策提供參考的一種活動(dòng)。在融資活動(dòng)中,尤其是與不熟悉企業(yè)的業(yè)務(wù)交往中,依據(jù)權(quán)威性的資信調(diào)查作出相應(yīng)決策,可以有效地解決銀行和企業(yè)的資信疑慮問題,提高工作效率,節(jié)約經(jīng)營(yíng)成本。近幾年,我國(guó)建立中央銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)開展對(duì)中小企業(yè)的征信工作剛剛起步,商業(yè)化企業(yè)征信體系的發(fā)育程度還相當(dāng)?shù)?長(zhǎng)期以來(lái),在金融市場(chǎng)上僅僅是由銀行根據(jù)自身業(yè)務(wù)需要自行開展資信調(diào)查。目前,我國(guó)幾家國(guó)有商業(yè)銀行雖不同程度地推行了中小企業(yè)征信制度,但從日前的情況來(lái)看,這種體系發(fā)育程度很低,既沒有納入國(guó)家信用管理體系建設(shè)的系統(tǒng)工程,又因?yàn)槭歉髯詾殛?缺乏權(quán)威性、規(guī)范性、專業(yè)性和技術(shù)性,導(dǎo)致了金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)資信調(diào)查在很大程度上的主觀性和片面性,這勢(shì)必影響中小企業(yè)的融資。

第二,中小企業(yè)融資信用評(píng)估體系發(fā)育不健全。世界發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的信用評(píng)級(jí)非常重視,已經(jīng)形成了比較發(fā)達(dá)的企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系,標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪公司等國(guó)際性權(quán)威信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在企業(yè)融資中的作用日益增強(qiáng)。然而,我國(guó)現(xiàn)在的企業(yè)信用評(píng)估體系遠(yuǎn)遠(yuǎn)適應(yīng)不了金融市場(chǎng)發(fā)展的要求,也適應(yīng)不了企業(yè)融資的需要,缺乏專門的權(quán)威性的大型信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu),只是由一些規(guī)模很小的會(huì)計(jì)師事務(wù)所或?qū)徲?jì)師事務(wù)所按照?qǐng)?zhí)業(yè)要求部分地承擔(dān)信用評(píng)級(jí)職能,且政府主管部門對(duì)其剛性約束的手段不多,有時(shí)甚至疏于管理,產(chǎn)生評(píng)信機(jī)構(gòu)不守信的現(xiàn)象。同時(shí),我們更沒有專門為中小企業(yè)融資服務(wù)的信用評(píng)估機(jī)構(gòu),以及符合國(guó)際慣例的一整套比較完善的確定中小企業(yè)信用類別的理論和方法。這些問題,都已在很大程度上影響了中小企業(yè)的發(fā)展。

第三,缺乏有效的信用擔(dān)保體系。沒有第三方權(quán)威評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)認(rèn)可,不能靠信用擔(dān)保從銀行獲取貸款,只能作抵押貸款。而銀行為了防范風(fēng)險(xiǎn),要求中小企業(yè)必須以可變現(xiàn)的物質(zhì)作為抵押,廠房、設(shè)備都不能作為抵押物,或以同期銀行貸款利率的50%收取手續(xù)費(fèi),這就是90%以上中小企業(yè)不能直接從銀行貸款的癥結(jié)所在。

第四,法制還不健全,缺乏失信懲罰機(jī)制。健全的法制是加強(qiáng)信用建設(shè)的基礎(chǔ),但目前我國(guó)立法還不夠全面、規(guī)范,尚未形成有效的保障社會(huì)信用的法律體系以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,因此,還不能發(fā)揮用法制來(lái)維護(hù)社會(huì)信用的作用。我國(guó)在加強(qiáng)法制保障方面雖然做了大量工作,但從整體上看,法律對(duì)信用經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行還沒有起到強(qiáng)有力的保障作用。已有的法律法規(guī)在規(guī)范信用環(huán)境方面還缺乏相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則,操作性不強(qiáng),尤其是對(duì)失信行為的立法幾乎為空缺,對(duì)惡意逃廢債務(wù)者也無(wú)法可依。

三、加強(qiáng)我國(guó)中小企業(yè)融資的信用制度建設(shè)的對(duì)策

1.增強(qiáng)信用征信體系

在整個(gè)社會(huì)信用體系建設(shè)過(guò)程中,信用征信體系建設(shè)是最基礎(chǔ)、最核心的環(huán)節(jié),只有嚴(yán)格按照有關(guān)的法律法規(guī),客觀、公正、全面、準(zhǔn)確地征集企業(yè)在經(jīng)濟(jì)和社會(huì)活動(dòng)中行為,方能正確分析、判斷企業(yè)信用狀況,并經(jīng)過(guò)市場(chǎng)化的手段加工成征信產(chǎn)品,培育社會(huì)信用征信市場(chǎng),才能更好地增強(qiáng)我國(guó)的信用征信(管理)體系,為我國(guó)建設(shè)社會(huì)信用體系提供支撐,營(yíng)造良好的社會(huì)信用環(huán)境。

根據(jù)我國(guó)實(shí)際,我們目前應(yīng)在法律框架內(nèi),按照規(guī)范、有序和不搞重復(fù)建設(shè)的原則,參照德國(guó)和法國(guó)的中央信貸登記模式,充分發(fā)揮人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)和工商、稅務(wù)部門年檢系統(tǒng)的作用,構(gòu)建一個(gè)直屬中國(guó)人民銀行的專門職能機(jī)構(gòu),或由國(guó)家主要金融機(jī)構(gòu)參加的、非盈利性的會(huì)員機(jī)構(gòu),這個(gè)機(jī)構(gòu)以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象,全面負(fù)責(zé)全國(guó)企業(yè)征信管理,并集業(yè)務(wù)、技術(shù)管理為一體,具體實(shí)施征信采集、信息加工、提供征信產(chǎn)品、維護(hù)和完善系統(tǒng)等工作,隨時(shí)在全國(guó)信貸登記咨詢網(wǎng)絡(luò)上對(duì)企業(yè)信用狀況進(jìn)行公示。

2.建立和完善我國(guó)中小企業(yè)融資信用評(píng)估體系

(1)設(shè)置科學(xué)的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系

信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系是進(jìn)行中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)工作的基礎(chǔ),正確、合理、完善的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系是保證信用評(píng)級(jí)工作有效公正進(jìn)行的前提。信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系應(yīng)能夠全面而科學(xué)地反映中小企業(yè)的基本素質(zhì)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資本結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)效益、信譽(yù)狀況、發(fā)展前景、社會(huì)責(zé)任等情況。

(2)培育獨(dú)立、公正、權(quán)威的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)

從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看,信用評(píng)估機(jī)構(gòu)本身應(yīng)是一個(gè)中立的、具有獨(dú)立性的法人組織。在中國(guó)現(xiàn)有的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)中,大多數(shù)機(jī)構(gòu)是從原來(lái)銀行系統(tǒng)或其他政府內(nèi)部的評(píng)估機(jī)構(gòu)或信用評(píng)估委員會(huì)演變而來(lái)的,在人員組成、資金來(lái)源、業(yè)務(wù)性質(zhì)等方面仍與原機(jī)構(gòu)保持著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系,因而為了確保評(píng)估過(guò)程的獨(dú)立、公正、科學(xué)和權(quán)威性,中國(guó)必須盡快建立獨(dú)立于政府部門的、專門針對(duì)中小企業(yè)的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)。

(3)建立信用評(píng)估行業(yè)協(xié)會(huì),加強(qiáng)行業(yè)自律

信用評(píng)估機(jī)構(gòu)屬于市場(chǎng)中介組織,為了加強(qiáng)對(duì)信用評(píng)估工作的指導(dǎo)、監(jiān)督和管理,并為信用評(píng)估行業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展和有效管理奠定基礎(chǔ),可參照經(jīng)濟(jì)鑒證類中介機(jī)構(gòu)的管理辦法,建立自律性的信用評(píng)估行業(yè)協(xié)會(huì)。

3.健全信用擔(dān)保體系

信用擔(dān)保體系是一個(gè)有機(jī)的整體,其運(yùn)行的績(jī)效不僅依賴于具體擔(dān)保項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng),還依賴于體系的完備程度。我國(guó)應(yīng)進(jìn)一步建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系,進(jìn)一步推動(dòng)中小企業(yè)貸款擔(dān)保基金的規(guī)范發(fā)展,確保中小企業(yè)擔(dān)?；鸱鲜袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律的要求。避免基金成為企業(yè)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的“避風(fēng)港”;建立分層次的擔(dān)保體系,由國(guó)家、省、市三級(jí)組成,可由各政府牽頭,中小企業(yè)、各金融機(jī)構(gòu)共同參股,使中小企業(yè)信用擔(dān)保向一體化方向發(fā)展;建立全國(guó)性中小企業(yè)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為“最后擔(dān)保人”,進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)化解和轉(zhuǎn)移。體系的完備與否不僅關(guān)系到擔(dān)保資源的放大能力,也關(guān)系到整個(gè)擔(dān)保業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力和可持續(xù)發(fā)展能力。而就信用擔(dān)保機(jī)制而言,目前尚不夠健全。作為最后擔(dān)保人的國(guó)家級(jí)的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)尚未建立,這直接制約了整個(gè)信用保險(xiǎn)機(jī)制的發(fā)揮,使得基層擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)了巨大的風(fēng)險(xiǎn),因此,在信用保證機(jī)制建成的基礎(chǔ)上,盡快完備體系建設(shè),健全縱向的信用保險(xiǎn)機(jī)制以及規(guī)范化的財(cái)政補(bǔ)償機(jī)制,是我國(guó)當(dāng)前信用擔(dān)保業(yè)發(fā)展的首要任務(wù)。

4.優(yōu)化法律環(huán)境

法律作為整個(gè)社會(huì)信用體系的保證,對(duì)信用制度的建設(shè)有著不可或缺的作用。從我國(guó)的實(shí)際情況來(lái)看,目前國(guó)家首先應(yīng)該逐步地修改和完善已有的法律,如 《民法通則》、《合同法》等,針對(duì)中小企業(yè)信用秩序混亂、債權(quán)人利益不能得到有效保障的現(xiàn)象,充實(shí)關(guān)于債權(quán)管理、逃廢債務(wù)處罰等有關(guān)信用的內(nèi)容,以維護(hù)債權(quán)人利益不受損害;然后,加強(qiáng)信用制度的專門立法建設(shè),構(gòu)建關(guān)于信用交易體系的基本法律法規(guī)、規(guī)范管理信用中介機(jī)構(gòu)行為的法律法規(guī)以及對(duì)評(píng)信對(duì)象評(píng)級(jí)的法律法規(guī);最后,強(qiáng)化執(zhí)法機(jī)關(guān)的功能,保證法律法規(guī)的實(shí)施。必須堅(jiān)決反對(duì)地方保護(hù)主義,捍衛(wèi)司法公正,各級(jí)政府要把建立信用經(jīng)濟(jì)、保證本地區(qū)的信用作為自己的主要責(zé)任,采取各種措施,用黨紀(jì)、政紀(jì)和法律法規(guī)使各種不講信用的行為受到處罰和制裁。

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