朱　博

[摘要]風(fēng)險(xiǎn)管理是人們對(duì)潛在的意外損失進(jìn)行辨識(shí)、評(píng)估、預(yù)防和控制的過(guò)程。建筑工程由于其規(guī)模大、周期長(zhǎng)、生產(chǎn)的單件性和復(fù)雜性等特點(diǎn)，在實(shí)施過(guò)程中存在著施工不確定的因素，比一般產(chǎn)品生產(chǎn)具有更大的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理尤為重要。

[關(guān)鍵詞]保險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn) 擔(dān)保

中圖分類(lèi)號(hào)：TU-9 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1671-7597（2009）0110178-01

一、前言

風(fēng)險(xiǎn)管理是對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的主動(dòng)控制。首先對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，然后將這些風(fēng)險(xiǎn)定量化，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。國(guó)際上把風(fēng)險(xiǎn)管理看作是項(xiàng)目管理的組成部分。風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)控制是項(xiàng)目管理的兩大基礎(chǔ)。在工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是工程風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策中采用最多的措施，工程保險(xiǎn)和工程擔(dān)保是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的兩種常用方法。

二、工程保險(xiǎn)

工程保險(xiǎn)是指業(yè)主和承包商為了工程項(xiàng)目的順利實(shí)施，向保險(xiǎn)人（公司）支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人根據(jù)合同約定對(duì)在工程建設(shè)中可能產(chǎn)生的財(cái)產(chǎn)和人身傷害承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任。工程保險(xiǎn)一般分為強(qiáng)制性保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)兩類(lèi)。

在工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，強(qiáng)制性的工程保險(xiǎn)主要有以下幾種：建筑工程一切險(xiǎn)（附加第三者責(zé)任險(xiǎn)）、安裝工程一切險(xiǎn)（附加第三者責(zé)任險(xiǎn)）、社會(huì)保險(xiǎn)（如人身意外險(xiǎn)、雇主責(zé)任險(xiǎn)和其他國(guó)家法令規(guī)定的強(qiáng)制保險(xiǎn)）、機(jī)動(dòng)車(chē)輛險(xiǎn)、10年責(zé)任險(xiǎn)和5年責(zé)任險(xiǎn)、專(zhuān)業(yè)責(zé)任險(xiǎn)等等。其中，建筑工程一切險(xiǎn)和安裝工程一切險(xiǎn)是對(duì)工程項(xiàng)目在實(shí)施期間的所有風(fēng)險(xiǎn)提供全面的保險(xiǎn)，即對(duì)施工期間工程本身、工程設(shè)備和施工機(jī)具以及其他物質(zhì)所遭受的損失予以賠償，也對(duì)因施工而給第三者造的人身傷亡和物質(zhì)損失承擔(dān)賠償責(zé)任。過(guò)去，一切險(xiǎn)的投保人多數(shù)為承包商；現(xiàn)在，國(guó)際上普遍推行由業(yè)主投保工程一切險(xiǎn)。在工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，建筑師、結(jié)構(gòu)工程師等設(shè)計(jì)、咨詢專(zhuān)業(yè)人均要購(gòu)買(mǎi)專(zhuān)業(yè)責(zé)任險(xiǎn)，對(duì)由于他們的設(shè)計(jì)失誤或工作疏忽給業(yè)主或承包商造成的損失，將由保險(xiǎn)公司賠償。國(guó)際上工程涉及的自愿保險(xiǎn)有以下幾種：國(guó)際貨物運(yùn)輸險(xiǎn)、境內(nèi)貨物運(yùn)輸險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)、匯率保險(xiǎn)等等。

國(guó)際上工程保險(xiǎn)的通行做法和特點(diǎn)是：保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中充當(dāng)重要角色、健全的法律體系為工程保險(xiǎn)發(fā)展提供了保障，投保人與保險(xiǎn)商通力合作是控制意外損失的有效途徑，保險(xiǎn)公司返賠率高且利潤(rùn)率低。

我國(guó)目前雖已開(kāi)設(shè)建筑工程一切險(xiǎn)和安裝工程一切險(xiǎn)，但真正投保的工程卻不多，參加工程保險(xiǎn)雖然能使建設(shè)工程發(fā)生重大損失后可以從保險(xiǎn)公司及時(shí)得到賠償，使建設(shè)工程實(shí)施能不中斷地、穩(wěn)定的進(jìn)行，從而最終保證建設(shè)工程的進(jìn)度和質(zhì)量，但保險(xiǎn)的缺點(diǎn)首先表現(xiàn)為機(jī)會(huì)成本增加，其次工程保險(xiǎn)合同的內(nèi)容較為復(fù)雜，保險(xiǎn)費(fèi)沒(méi)有統(tǒng)一固定的費(fèi)率，需根據(jù)特定建設(shè)工程的類(lèi)型、建設(shè)地點(diǎn)的自然條件（包括氣候、地質(zhì)、水文等條件）、保險(xiǎn)范圍、免賠額大小等加以綜合考慮。另外，很重要的一個(gè)原因，工程保險(xiǎn)費(fèi)用沒(méi)有列入工程概預(yù)算。

目前，納入國(guó)家法律的保險(xiǎn)是建筑職工意外傷害保險(xiǎn)，《建筑法》第48條規(guī)定：“建筑施工企業(yè)必須為從事危險(xiǎn)作業(yè)的職工辦理意外傷害保險(xiǎn)，支付保險(xiǎn)費(fèi)?！睋?jù)此，建筑職工意外傷害保險(xiǎn)屬?gòu)?qiáng)制性保證。投保人是施工企業(yè)，也可以由施工企業(yè)委托項(xiàng)目經(jīng)理部代辦。被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)是施工現(xiàn)場(chǎng)上的作業(yè)人員及其管理人員，包括房屋拆除現(xiàn)場(chǎng)的有關(guān)人員。保險(xiǎn)期限應(yīng)當(dāng)自批準(zhǔn)開(kāi)工之日起至合同竣工之日止，因故拖延工期的，須辦理保險(xiǎn)順延長(zhǎng)續(xù)。意外傷害保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)列入直接工程費(fèi)中的現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)，計(jì)入工程成本。

在上述工程擔(dān)保中提到保修擔(dān)保，但在實(shí)際操作中，值得業(yè)主在招標(biāo)階段慎重考慮的-個(gè)問(wèn)題是工程保修期的風(fēng)險(xiǎn)

三、工程擔(dān)保

工程擔(dān)保是指擔(dān)保人（一般為銀行、擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司、其他金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)團(tuán)體或個(gè)人）應(yīng)工程合同一方（申請(qǐng)人）的要求向另一方（債權(quán)人）作出的書(shū)面承諾。工程擔(dān)保是工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施的又一重要手段，它能有效地保障工程建設(shè)的順利進(jìn)行。許多國(guó)家政府都在法規(guī)中規(guī)定要求進(jìn)行工程擔(dān)保，在標(biāo)準(zhǔn)合同中也含有關(guān)于工程擔(dān)保的條款。

在工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，常見(jiàn)的工程擔(dān)保種類(lèi)如下：1.投標(biāo)擔(dān)保：指投標(biāo)人在投標(biāo)報(bào)價(jià)之前或同時(shí)，向業(yè)主提交投標(biāo)保證金（俗稱(chēng)抵押金）或投標(biāo)保函，保證一旦中標(biāo)，則履行受標(biāo)簽約承包工程。一般投標(biāo)保證金額為標(biāo)價(jià)的0.5～5%；2.履約擔(dān)保：是為保障承包商履行承包合同所作的一種承諾。一旦承包商沒(méi)能履行合同義務(wù)，擔(dān)保人給予賠付，或者接收工程實(shí)施義務(wù)，而另覓經(jīng)業(yè)主同意的其他承包商負(fù)責(zé)繼續(xù)履行承包合同義務(wù)。這是工程擔(dān)保中最重要的，也是擔(dān)保金額最大的一種工程擔(dān)保；3.預(yù)付款擔(dān)保：要求承包商提供的，為保證工程預(yù)付款用于該工程項(xiàng)目，不準(zhǔn)承包商挪作他用及卷款潛逃；4.維修擔(dān)保：是為保障維修期內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量缺陷時(shí)，承包商負(fù)責(zé)維修而提供的擔(dān)保，維修擔(dān)?？梢詥瘟?，也可以包含在履約擔(dān)保內(nèi)，有些工程采取扣留合同價(jià)款的5%作為維修保證金。

以上四種擔(dān)保是在工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)常見(jiàn)的工程擔(dān)保種類(lèi)，除此之外還以以下幾種：反擔(dān)保、付款擔(dān)保、業(yè)主無(wú)能為力擔(dān)保、分包擔(dān)保、臨時(shí)進(jìn)口物資稅收擔(dān)保、完工擔(dān)保、差額擔(dān)保、施工執(zhí)照擔(dān)保等。

四、結(jié)論

風(fēng)險(xiǎn)管理是項(xiàng)目管理體系的一部分。但是在項(xiàng)目管理理論中，風(fēng)險(xiǎn)管理并不是與投資控制、進(jìn)度控制、質(zhì)量控制、合同管理、信息管理、組織協(xié)調(diào)并列的一個(gè)獨(dú)立部分，而是將以上六方面與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的內(nèi)容綜合而成的一個(gè)獨(dú)立部分。有人曾說(shuō)“所有的管理都是風(fēng)險(xiǎn)管理”，看來(lái)也不為過(guò)。

參考文獻(xiàn)：

[1]戚安邦、孫賢偉著，《工程施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理分析》，北京大學(xué)出版社，416頁(yè)，第三期，2005.4.