[摘 要] 農村信用社（簡稱農信社）是農村金融工作的主力軍，它對推動新農村建設起著積極的作用。但近年來，農村金融市場競爭激烈，運行效率的高低已成為關乎農信社生死存亡的大問題。本文根據(jù)農信社多投入、多產出的特點，運用數(shù)據(jù)包絡分析法（DEA）對2007年度陜西省某地區(qū)農信社運行效率進行了測算并對非有效的農信社的有效性進行了改進，測算結果表明規(guī)模不經濟是該地區(qū)農信社運行效率低下的普遍原因，提出了提升農信社運行效率的一些建議。

[關鍵詞] 農信社 相對效率 C2R DEA

一、引言

2007年1月《中共中央國務院關于積極發(fā)展社會主義新農村建設的若干意見》提出，要推進新農村建設，必須加快農村金融體制改革，加大對農村金融的扶持力度。這對作為農村金融主力軍的農信社來說，無疑是一個千載難逢的發(fā)展機遇。2007年底，銀監(jiān)會放寬了農村地區(qū)銀行業(yè)機構的市場準入政策，鼓勵和引導符合條件的境內外金融資本、產業(yè)資本和民間資本在農村地區(qū)設立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農村資金互助社等新型農村金融機構，加上郵政儲蓄銀行的掛牌，農村金融市場將呈現(xiàn)多元化的競爭格局，給過去“壟斷”農村金融市場的農信社帶來強大的沖擊。因此農信社在面對巨大發(fā)展機遇的同時也面臨著激烈的競爭。農信社要想在激烈的市場競爭中生存并發(fā)展壯大、要想更好地服務三農，就必須盡快提升自身的運行效率。吳志遠 等人對農信社運行效率的含義、現(xiàn)狀進行了詳細的研究，但他們大都沒有對農信社的運行效率進行量化分析，考慮到農信社的投入和產出是多方面的，對其運行效率的評價應該是一種多投入、多產出的系統(tǒng)評價方法，所以本文使用DEA方法，對農信社的運行效率進行分析。

二、DEA及其經濟含義

DEA是著名的運籌學家Charnes、Cooper 等人于1978 年創(chuàng)建，以相對效率概念為基礎，用于評價具有相同類型的多投入、多產出的決策單元有效性的一種非參數(shù)方法。它以所有效率良好的決策單元構成一個生產前沿面，其他效率較差的決策單元都落在生產前沿面的下方，根據(jù)兩者間的距離可以確定改進的方向及程度。

假設有n個決策單元（如不同的農信社等），每個單元都有m種類型投入（如勞動力、營業(yè)費用等）和 種類型產出（如利潤等）。和分別表示第i個決策單元的第j種類型的投入和第r種類型的產出。

考察第個決策單元的相對有效性用下面的DEA模型(C2R)

其中θ為第I個決策單元的效率值；λi為相對于該決策單元重新構造一個有效決策單元組合中第i個決策單元的組合比例； 和分別表示第j種投入的剩余和第r種產出的不足；ε為非阿基米德無窮小量，通常取ε＝10-10。此模型的含義是：要判斷某個決策單元是否是DEA有效的，就看能否找到現(xiàn)有決策單元的一個線性組合，在產出不小于該單元的產出時，投入能否按該決策單元投入的θ比例縮減，如果θ的最小值小于1，或者等于1，但存在時，則說明可以用更小的投入得到該產出；如果θ的最小值等于1但存在時，則說明我們以此投入應該可以得到比該產出更大一些的產出，上述情況均說明該決策單元是非有效的；如果θ的最小值等于1，且所有的和都等于0，則說明該單元已達到最優(yōu)。即有以下結論：

(1)若θ=1，且，則第I個決策單元為DEA有效。

(2)若θ<1或θ=1，，則第I個決策單元為DEA無效。

對于非有效的決策單元，可調整其投入產出指標使其達到效，對第I個決策單元的投入、產出指標的改進可以通過以下方法進行：投入改進目標值:，產出改進目標值:，改進后的單元是相對有效的。

利用該模型還可進一步判定各決策單元的規(guī)模收益:若，則規(guī)模收益不變；若，則規(guī)模收益遞減；若，則規(guī)模收益遞增。

三、實證分析

1.決策單元及評價指標的選取

根據(jù)DEA的研究方法，本文以陜西省某地區(qū)十一家農信社作為決策單元，結合合作金融的特征和我國農信社的實際情況及數(shù)據(jù)的可獲得性，我們選取以下的投入產出指標：首先，勞動力是農信社的主要資源，反映農信社實力和人力資源情況，所以我們選取了勞動力（當年農信社全部職工人數(shù)）作為農信社的投入之一；其次，農信社的利潤主要來源于貸款利息收入，這就要求農信社在保證日常支付的情況下，有足夠的可貸資金（存款、同業(yè)拆入、央行再貸款）并把它們有效的運用出去，為農信社創(chuàng)造更多的利潤，所以我們選用可貸資金作為農信社的主要投入；由于目前信貸市場競爭日益激烈， 優(yōu)質客戶的營銷和維護需要花費較多的人力和財力，農信社管理就是要用較小的費用，取得較大的收益，營業(yè)費用高低反映農信社在營業(yè)費用方面控制的好壞，它是對農村信用社的經營和管理水平的反映，因此我們把營業(yè)費用也作為農信社的投入。農信社要想生存就必須保持一定的盈利性，故本文將稅前利潤作為農信社的一個產出指標；近年來，大部分農信社已形成大量的不良貸款，并構成了制約農信社健康發(fā)展的嚴重桎梏。農信社要采取多種措施降低農信社的不良貸款， 提高資產質量，因此， 把不良貸款的降低作為農信社的產出指標。 綜上論述，本文將勞動力(1)、可貸資金(2)、營業(yè)費用(3)作為投入指標，稅前利潤(1)、不良貸款的降低（2）作為產出指標。投入產出數(shù)據(jù)見表1

2.模型的應用

本文利用MATLAB6.5對各家農信社的投入和產出數(shù)據(jù)進行了處理，求出了各家農信社的效率值θ、組合比例及和，結果見表2。

可以看出在這11家農信社中前五家是非DEA有效地，而后六家是DEA有效的，對于非有效的決策單元，可調整其投入產出指標使其達到有效。投入產出改進如表3所示。

3.結果分析

(1)運用C2R模型可以看出（見表2），第六到十一家農信社達到了DEA有效，說明它們在現(xiàn)有的投入下，產出已達到最優(yōu)；前五家農信社是非有效的，該地區(qū)近半數(shù)的農信社是非有效的。

(2)對非有效的農信社原有的投入和產出進行調整可使其達到DEA有效，調整結果見表3。

(3)由表2還可知：非有效的農信社均存在規(guī)模不經濟現(xiàn)象，除了第三家農信社規(guī)模收益遞減外，其余四家均存在不同程度的規(guī)模效率遞增現(xiàn)象，這表明投入增量的相對百分比小于產出增量的相對百分比，這些農信社適當增加投入量將會帶來更高比例的產出，而第三家農信社應控制投入規(guī)模。

四、結論與建議

本文應用DEA模型對這十一家農信社效率進行分析，結果表明，該地區(qū)沒有達到DEA有效的農信社比較多，這就說明還需要提高現(xiàn)有的技術水平，以達到減少投入、提高產出的目的。建議采取以下措施：進一步加強人力資源開發(fā)與管理，加大員工培訓力度，提高從業(yè)人員業(yè)務技能和經營管理水平，節(jié)約經費開支，以期用較少的人力物力獲得更大的回報；圍繞“三農”發(fā)展的新需求和新變化，積極推動金融創(chuàng)新，努力增加中間業(yè)務，開辟更多的獲利渠道，以創(chuàng)造更大的利潤；加大貸款風險防范力度，采用多種方式盤活不良信貸資產， 嚴格控制新增貸款風險，努力降低不良貸款比例，提高信貸資產運行質量。分析結果還顯示出規(guī)模不經濟是導致該地區(qū)農信社效率低下的一個重要原因，除第三家農信社以外，其余非有效的農信社均存在規(guī)模效率遞增的情況，這說明只要加大投入，這些農信社將可以獲得更大比例的產出。在我國農村地區(qū)存在大量沒有滿足的金融需求，有巨大的業(yè)務增長空間，只要農信社不失時機地改進和提高服務水平，將會贏得更多的市場份額，獲得更大的利潤，提升自身的競爭力。

參考文獻：

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