截止至2008年，我國(guó)中小企業(yè)和非公有制企業(yè)數(shù)量已超過4200萬戶，占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99.8％。其中在工商部門注冊(cè)的中小企業(yè)430多萬戶，個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶有3800多萬戶。雖然中小企業(yè)的隊(duì)伍正日益壯大，但是制約其發(fā)展的瓶頸問題依然存在，那就是融資困難，然而“融資難”又集中表現(xiàn)為貸款難和擔(dān)保難。所以，建立和完善全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，是解決這一難題的主要途徑之一，也是各國(guó)扶持中小企業(yè)發(fā)展的常見做法。

2009年，圍繞“保增長(zhǎng)、保民生、保穩(wěn)定”的發(fā)展主題，解決中小企業(yè)融資難的問題已上升到國(guó)家高度，成為熱點(diǎn)議題。今年政府工作報(bào)告特別提出：“要抓緊落實(shí)金融支持政策，健全融資擔(dān)保體系，簡(jiǎn)化貸款程序，增加貸款規(guī)?！?。以此為契機(jī)，我國(guó)擔(dān)保業(yè)迎來新一輪的大發(fā)展。

站在新的起點(diǎn)上，迎接機(jī)遇與挑戰(zhàn)，本文以時(shí)間軸為脈絡(luò)，回顧與總結(jié)我國(guó)擔(dān)保業(yè)的發(fā)展歷程，探索與梳理我國(guó)擔(dān)保業(yè)的行業(yè)定位與社會(huì)功能，冷靜客觀看待我國(guó)擔(dān)保業(yè)在新形勢(shì)要求下存在的發(fā)展瓶頸，并提出有效的解決之道。

回顧中國(guó)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展歷程

“擔(dān)?！边@一行業(yè)最早起源于瑞士，中國(guó)政府于1999年6月正式啟動(dòng)以扶持中小企業(yè)發(fā)展為宗旨的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)，目的是希望通過外部第三方機(jī)構(gòu)的介入分散貸款風(fēng)險(xiǎn)，以促進(jìn)銀行對(duì)中小企業(yè)的信貸支持。隨后，我國(guó)政府陸續(xù)出臺(tái)了《擔(dān)保法》、《擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理辦法》等法律和管理文件，促使了中國(guó)擔(dān)保行業(yè)出現(xiàn)爆炸式的增長(zhǎng)。截至2007年底，全國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)有3729余家，與2003年的955家相比，整個(gè)行業(yè)呈現(xiàn)出極速發(fā)展態(tài)勢(shì)。僅2007年，擔(dān)?？傤~就達(dá)到了5000億元，受保企業(yè)將近21萬余戶。

中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)起步較晚，在尚不健全的金融體制和環(huán)境下，為滿足因?yàn)槭袌?chǎng)交易主體在信息、利益、誠(chéng)信及相關(guān)的權(quán)利義務(wù)不對(duì)稱、市場(chǎng)交易不暢通所產(chǎn)生的巨大的信用擔(dān)保需求，擔(dān)保行業(yè)在政府推動(dòng)和市場(chǎng)需求的共同推動(dòng)下應(yīng)運(yùn)而生。因此，中國(guó)擔(dān)保行業(yè)在其產(chǎn)品和市場(chǎng)格局、以及發(fā)展路徑等方面和海外成熟的市場(chǎng)有所不同，但是經(jīng)過十幾年的發(fā)展，中國(guó)的擔(dān)保業(yè)快速增長(zhǎng)，正日益成為一個(gè)充滿活力的朝陽產(chǎn)業(yè)。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展迅速。性質(zhì)和形式多樣化

在2002年之前，中國(guó)眾多擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，政府出資額度占總額比例的70％，民間投資占30％，基本上是“政府為主，民間為輔”。到2004年底，民間出資的比例已經(jīng)占到總額的50％，呈現(xiàn)快速增長(zhǎng)的趨勢(shì)。與資金來源對(duì)應(yīng)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的組織形式也日趨多樣：擔(dān)?；稹⒂邢挢?zé)任公司、會(huì)員制互助基金和事業(yè)法人等形式不斷涌現(xiàn)。

從擔(dān)保機(jī)構(gòu)的性質(zhì)來看，滿足政策性目的體現(xiàn)政策導(dǎo)向的“非盈利性質(zhì)”的擔(dān)保機(jī)構(gòu)、盈利性的商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)呈現(xiàn)并存的局面。

從業(yè)務(wù)種類來看，既有全面經(jīng)營(yíng)各類擔(dān)保業(yè)務(wù)的綜合性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，也有專門經(jīng)營(yíng)一類擔(dān)保業(yè)務(wù)的專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。從區(qū)域分布上看，既有全國(guó)性的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，也有服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)的區(qū)域性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

資金放大倍率提高，防范風(fēng)險(xiǎn)能力增強(qiáng)

隨著中國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保資金放大倍率進(jìn)一步增大，全國(guó)在保責(zé)任總額與擔(dān)保資金的比例已由2001年的1:1達(dá)到2008年的1:2.53，擔(dān)保能力進(jìn)一步增強(qiáng)。與此同時(shí)，不少地方采取目標(biāo)預(yù)警、信用記錄、風(fēng)險(xiǎn)保證和反擔(dān)保、運(yùn)行監(jiān)測(cè)、債權(quán)追償?shù)榷喾N形式，識(shí)別、防范、控制和分散風(fēng)險(xiǎn)，把可能形成的損失控制在可承受范圍內(nèi)。

融資擔(dān)保仍為主流，其他業(yè)務(wù)品種飛速增長(zhǎng)

雖然目前融資信用擔(dān)保仍是中國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展的主要擔(dān)保品種，但是根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形成的擔(dān)保需求多樣化趨勢(shì)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)逐步開展了一些適合經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)和企業(yè)需求的商業(yè)性擔(dān)保品種，如建筑工程履約擔(dān)保、商品交易履約擔(dān)保、個(gè)人消費(fèi)信貸擔(dān)保、訴訟財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保、商業(yè)票據(jù)擔(dān)保、中介費(fèi)擔(dān)保、租賃擔(dān)保、來料加工和補(bǔ)償貿(mào)易擔(dān)保、海關(guān)擔(dān)保、政府采購(gòu)擔(dān)保、電子商務(wù)擔(dān)保等。這類業(yè)務(wù)品種在數(shù)量和比例上都以較快的速度增長(zhǎng)。

總之，由于中國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)最初的興起和發(fā)展大多源于扶持某些特定領(lǐng)域的政策性目的，并由政府財(cái)政出資建立，因此現(xiàn)階段這類擔(dān)保機(jī)構(gòu)無論從規(guī)模上還是從數(shù)量上仍處于主導(dǎo)地位。從業(yè)務(wù)規(guī)模分布上來看，目前融資擔(dān)保業(yè)務(wù)在業(yè)務(wù)總量中占的比例還很大，而非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)仍處于發(fā)展的起步階段。但是，考慮到我國(guó)金融環(huán)境大變革的背景，以及政策性金融向開發(fā)性金融轉(zhuǎn)變的舞臺(tái)，在我國(guó)具有開發(fā)性金融特性的非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)無論從規(guī)模上、還是從品種上而言，都有較廣泛的發(fā)展空間，一個(gè)廣義的“大擔(dān)保”格局正在形成，相信隨著中央政府對(duì)中小企業(yè)扶持力度的加大，中國(guó)的擔(dān)保行業(yè)將更加快速、多元化的發(fā)展起來。

擔(dān)保業(yè)在中國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的定位

擔(dān)保業(yè)涉及的業(yè)務(wù)領(lǐng)域較為廣泛——為不同經(jīng)濟(jì)主體提供專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)并承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，在消費(fèi)、投資、出口以及稅收和財(cái)政等各個(gè)環(huán)節(jié)都能發(fā)揮其信用評(píng)級(jí)、信用增級(jí)以及信用放大的作用。因此，我們有必要在社會(huì)經(jīng)濟(jì)體系這個(gè)大環(huán)境下，進(jìn)行對(duì)擔(dān)保行業(yè)的定位，只有這樣，才能以更高的視角對(duì)其進(jìn)行正確評(píng)估，明確其核心功能與重要角色，并有助于構(gòu)建完善有效的行業(yè)監(jiān)管框架。對(duì)于擔(dān)保行業(yè)的定位，我們可以從兩個(gè)不同的層次進(jìn)行分析：

從宏觀的社會(huì)經(jīng)濟(jì)體系角度來看，擔(dān)保本身作為一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，與籌資、融資一樣不能限制在“行業(yè)”這一狹窄的范疇內(nèi)，因?yàn)閾?dān)保所具有的信用增級(jí)、信用評(píng)級(jí)功能，使得其所涵蓋的范圍以及滲入的領(lǐng)域遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出“行業(yè)”所涉及的范圍，但考慮其在信用鏈條中所發(fā)揮的作用，以及對(duì)信貸分配所起到的“潤(rùn)滑”功能，將其劃為金融體系的一部分尚具有一定的合理性。所以，我們可以認(rèn)為擔(dān)保行業(yè)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)體系中的定位是：“金融體系內(nèi)，行業(yè)部門外”。

金融體系內(nèi)——快速、便捷連接金融行業(yè)與中小企業(yè)的橋梁

擔(dān)保業(yè)聯(lián)系著國(guó)家的各個(gè)產(chǎn)業(yè)，但是擔(dān)保作為一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，體現(xiàn)的是一種經(jīng)濟(jì)功能，不從屬任何一個(gè)行業(yè)，與投資、融資一樣，擔(dān)保作為金融體系中不可或缺的功能，緊密地聯(lián)系著融資與保證，在各個(gè)環(huán)節(jié)上起到了信用增強(qiáng)的功能。所以我們可以將擔(dān)保定位為“快速、便捷的聯(lián)系起金融行業(yè)與中小企業(yè)的橋梁”。

在整個(gè)金融體系中，擔(dān)保的作用類似于保險(xiǎn)，同時(shí)也和銀行保持著一定的聯(lián)系。因?yàn)閷?duì)于個(gè)人、企業(yè)而言，銀行是一個(gè)提供資金的場(chǎng)所，擔(dān)保的存在有利于銀行信貸規(guī)模的擴(kuò)大和風(fēng)險(xiǎn)的降低，有利于銀行資金的安全性；而保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)則是為各種風(fēng)險(xiǎn)提供防范和規(guī)避的工具，擔(dān)保在金融體系內(nèi)，聯(lián)系了銀行的融資與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保證功能，在一定范圍內(nèi)承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)了信用，便利了交易的成功和資金的流動(dòng)。因此說，擔(dān)保業(yè)和銀行、證券、保險(xiǎn)和信托有著密不可分的聯(lián)系，將擔(dān)保放置于整個(gè)金融體系中并分析其前后關(guān)聯(lián)，就可以清晰地看到它在金融體系中的定位。

雖然中國(guó)的銀行體系仍在不斷完善，但是仍然無法滿足為廣大中小型企業(yè)提供融資的這一需求。因此，從中小企業(yè)融資的角度看，擔(dān)保行業(yè)在當(dāng)前金融體系中的作用顯得尤為重要。毫不夸張的說，擔(dān)保行業(yè)既聯(lián)系著國(guó)民經(jīng)濟(jì)各個(gè)行業(yè)，又超脫于行業(yè)限制，它既聯(lián)系著各個(gè)市場(chǎng)、各種業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品，又連接著資金、信用的供給與需求，在信用經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮了重要的作用。

行業(yè)部門外——政策性金融的組成部分及其重要補(bǔ)充

對(duì)行業(yè)的定位，是對(duì)行業(yè)的性質(zhì)、業(yè)務(wù)職責(zé)以及其作用范圍的界定，一般要包括職能定位和性質(zhì)定位兩方面，并且需要二者的有機(jī)統(tǒng)一。在前一部分本文給出的“快速、便捷的聯(lián)系起金融行業(yè)與中小企業(yè)的橋梁”的結(jié)論，屬于對(duì)擔(dān)保行業(yè)職能定位的范疇，界定了其業(yè)務(wù)職責(zé)和作用范圍，是對(duì)行業(yè)定位具體體現(xiàn)的描述評(píng)價(jià)，接下來我們將進(jìn)一步深入地探討擔(dān)保行業(yè)所具備的本質(zhì)屬性，并對(duì)其性質(zhì)進(jìn)行定位。

無論從擔(dān)保行業(yè)的起源和發(fā)展歷程來看，還是從其業(yè)務(wù)拓展中對(duì)社會(huì)效益的貢獻(xiàn)來看，中國(guó)的擔(dān)保行業(yè)，尤其是現(xiàn)在仍以政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)為主流的擔(dān)保行業(yè)，具有明顯的政策性金融特征，可視為現(xiàn)階段中國(guó)政策性金融框架的一個(gè)重要補(bǔ)充。

具體而言，從中國(guó)擔(dān)保行業(yè)的起源和發(fā)展歷程來看，填補(bǔ)高新科技企業(yè)融資缺口、促進(jìn)其快速發(fā)展，是政府推出專業(yè)性擔(dān)保企業(yè)的初衷。此后，隨著社會(huì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，中小企業(yè)融資問題日益突現(xiàn)。由于其信貸個(gè)性程度很高、提供信貸相關(guān)信息具有高度專用性，因此，無論市場(chǎng)上給任何企業(yè)提供信貸的潛在供給者(銀行居多)有多少，實(shí)際提供信貸機(jī)構(gòu)的數(shù)目，尤其是對(duì)中小企業(yè)提供信貸的數(shù)目卻相對(duì)較少。因此，即使從理論的角度看，必要的擔(dān)保介入將有利于信貸分配的有效性，同時(shí)也是政府涉入經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)、彌補(bǔ)“市場(chǎng)失靈”的必要手段?？陀^上看，在其發(fā)展過程中，專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過外部擔(dān)保和信用增級(jí)，促使商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)向其本不愿或無法提供足夠資金的行業(yè)和地區(qū)提供資金，使新興弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)和外部性較強(qiáng)產(chǎn)業(yè)等特殊產(chǎn)業(yè)獲得必要的信貸份額。這無疑承擔(dān)了政策性金融的一部分功能，從而成為政策性金融框架的一個(gè)重要補(bǔ)充。

從專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)拓展過程中對(duì)社會(huì)效益的貢獻(xiàn)來看，中國(guó)的擔(dān)保行業(yè)也體現(xiàn)了政策性金融的主要特性。從理論上講，政策性金融是指政府金融機(jī)構(gòu)充當(dāng)金融中介，以相對(duì)商業(yè)金融機(jī)構(gòu)較低的利率向特定產(chǎn)業(yè)實(shí)施傾斜式融資的金融制度。在發(fā)展中國(guó)家，由于市場(chǎng)機(jī)制不健全和信息不對(duì)稱，政策性金融機(jī)構(gòu)大多通過信息生產(chǎn)方面的優(yōu)勢(shì)，對(duì)特殊產(chǎn)業(yè)中具有成長(zhǎng)潛力的企業(yè)進(jìn)行甄別，提供適度信貸份額，進(jìn)而誘導(dǎo)商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行追隨性融資；當(dāng)企業(yè)成長(zhǎng)到足以靠自身能力從市場(chǎng)上獲得應(yīng)有的信貸份額后，政策性金融資源便逐漸從該產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域退出，將抽出的資源用于下一個(gè)成長(zhǎng)性產(chǎn)業(yè)的扶持上。比較擔(dān)保行業(yè)的業(yè)務(wù)拓展過程，我們可以看出兩者之間具有很多的相似之處，例如，專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為一種風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，通過其在信息甄別上的優(yōu)勢(shì)，挑選符合政府扶持意向產(chǎn)業(yè)中具有成長(zhǎng)潛力的企業(yè)，審查其投資項(xiàng)目的可行性和經(jīng)營(yíng)管理穩(wěn)健性，評(píng)估其面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，為了保證企業(yè)貸款償還能力，還要實(shí)施相應(yīng)的監(jiān)督及定期審核；最后，當(dāng)企業(yè)借助必要的信貸支持形成一定的融資能力后，專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用增級(jí)就可以有所撤出，進(jìn)而投向其他具有成長(zhǎng)潛力卻缺少必要融資支持的領(lǐng)域。由此可見，專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以視為政策性金融的一部分，在進(jìn)行制度構(gòu)建的同時(shí)，還肩負(fù)著市場(chǎng)培育的重任。

中國(guó)擔(dān)保行業(yè)面臨的挑戰(zhàn)

中小企業(yè)信用擔(dān)保公司的建立和發(fā)展，為中小企業(yè)融資提供了良好的擔(dān)保服務(wù)，分散了信貸風(fēng)險(xiǎn)。與此同時(shí)，在信用擔(dān)保公司的運(yùn)行中仍存在一些問題，影響其有效的發(fā)揮服務(wù)作用。

信用擔(dān)保業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)建設(shè)滯后

目前涉及信用擔(dān)保行業(yè)的法律法規(guī)和政策主要有《公司法》、《擔(dān)保法》、《中小企業(yè)促進(jìn)法》以及部門規(guī)章?！豆痉ā肺磳?duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)做出專門規(guī)定，《擔(dān)保法》也僅規(guī)范了擔(dān)保行為，而針對(duì)專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出、業(yè)務(wù)范圍與種類、人員從業(yè)資格、財(cái)務(wù)及內(nèi)控制度、行業(yè)自律和政府監(jiān)管等問題尚無明確規(guī)定，作為《中小企業(yè)促進(jìn)法》配套文件的《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理暫行辦法》也尚未出臺(tái)，這些政策制度的缺失，在一定程度上影響了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)范發(fā)展。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模小。風(fēng)險(xiǎn)分散與補(bǔ)償制度缺乏

從擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)模上看，擔(dān)保機(jī)構(gòu)戶均資金3000萬元，實(shí)力較弱，規(guī)模偏小。政府出資設(shè)立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)通常僅在籌建開始得到一次性資金支持后，便會(huì)出現(xiàn)缺乏后續(xù)的補(bǔ)償機(jī)制。目前中小企業(yè)擔(dān)保貸款規(guī)模決定了僅靠有限的保費(fèi)和利息收入難以維持擔(dān)保機(jī)構(gòu)的持續(xù)發(fā)展。擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)大也增加了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，并且很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)獨(dú)自承擔(dān)擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)，未與協(xié)作銀行形成共擔(dān)機(jī)制。此外，全國(guó)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)制度僅處于研究階段，除少數(shù)幾個(gè)省級(jí)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)探索性地開展了一些風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)業(yè)務(wù)外，絕大部分省級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)尚未開展再擔(dān)保業(yè)務(wù)。由于擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)分散與損失分擔(dān)、補(bǔ)償制度尚未形成，使得擔(dān)保資金的放大作用和擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用能力均受到較大制約。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作存在不規(guī)范行為

一部分由政府出資設(shè)立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，法人治理結(jié)構(gòu)不完善、政企難分，在項(xiàng)目選擇方面受到行政干預(yù)，難以自主運(yùn)營(yíng)、獨(dú)立承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，有些擔(dān)保機(jī)構(gòu)熱衷于大項(xiàng)目和高盈利、高風(fēng)險(xiǎn)的投資業(yè)務(wù)，資產(chǎn)缺乏流動(dòng)性和安全性，加大了發(fā)生代償?shù)目赡苄?；還有些擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作程序不夠完善，必要的管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度不健全，識(shí)別和控制風(fēng)險(xiǎn)能力差。上述問題已影響到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)行，擔(dān)保行業(yè)自身的存量?jī)?yōu)化與規(guī)范已迫在眉睫。

中小企業(yè)信用不足制約擔(dān)保行業(yè)發(fā)展

由于一些中小企業(yè)素質(zhì)不高，財(cái)務(wù)制度不健全，給擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)帶來困難。有些中小企業(yè)信用觀念淡薄，甚至惡意逃避銀行債務(wù)，騙貸騙保，加大了金融機(jī)構(gòu)和信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，從而制約了一些地區(qū)對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)。因此，加強(qiáng)中小企業(yè)信用制度建設(shè)，形成企業(yè)的守信褒揚(yáng)與失信懲戒機(jī)制，進(jìn)而改善中小企業(yè)的信用環(huán)境對(duì)于保證擔(dān)保行業(yè)的健康發(fā)展至關(guān)重要。

完善中小企業(yè)信用擔(dān)保公司運(yùn)作機(jī)制的政策建議

建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，促進(jìn)其可持續(xù)發(fā)展

首先，要建立以政府財(cái)政資金為主、社會(huì)資金為輔的資本補(bǔ)充機(jī)制。根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政收入的增加情況，在一定時(shí)期內(nèi)逐年按照財(cái)政收入的遞增比例撥補(bǔ)資金。擔(dān)保公司應(yīng)吸收中小企業(yè)入股資金和社會(huì)閑散資金，形成多元投資，擴(kuò)大擔(dān)保公司的擔(dān)保實(shí)力，共同扶持中小企業(yè)發(fā)展。

其次，實(shí)行稅收優(yōu)惠。在所得稅、營(yíng)業(yè)稅方面給予優(yōu)惠和減免，如擔(dān)保公司應(yīng)按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)的50％在稅前提取而不在稅后提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，鼓勵(lì)擔(dān)保公司足額提取“兩金”。增強(qiáng)擔(dān)保公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力，提高銀行與其合作的積極性。

第三，建立反擔(dān)保制度。確定的反擔(dān)保人必須是具有代為清償債務(wù)能力的法人或其他組織，反擔(dān)保物應(yīng)先以業(yè)主或法人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)作抵押，然后再以企業(yè)的房產(chǎn)、存單及其他有價(jià)證券和知識(shí)產(chǎn)權(quán)作抵押。

再次，擴(kuò)大業(yè)務(wù)品種范圍。擔(dān)保公司可按照“先小額后大額、先短期后長(zhǎng)期、先流動(dòng)后固定”的原則，在為中小企業(yè)提供流動(dòng)資金貸款擔(dān)保的基礎(chǔ)上，開辦固定資產(chǎn)貸款、技術(shù)改造貸款、貸記卡擔(dān)保、融資租賃、經(jīng)濟(jì)合同擔(dān)保等擔(dān)保服務(wù)，以拓寬收入來源渠道，分散、降低風(fēng)險(xiǎn)。

最后，再進(jìn)行相應(yīng)的貸款支持。人民銀行對(duì)與擔(dān)保公司合作的中小金融機(jī)構(gòu)因?qū)κ鼙Ｆ髽I(yè)發(fā)放貸款形成的資金困難，應(yīng)適當(dāng)注入低息再貸款給予支持。

強(qiáng)化對(duì)擔(dān)保公司的管理，規(guī)范其經(jīng)營(yíng)行為

盡快明確專業(yè)擔(dān)保行業(yè)的主管部門，制定相應(yīng)的行業(yè)法規(guī)和管理制度，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保公司的指導(dǎo)、監(jiān)督和管理。政府應(yīng)盡快制定行業(yè)制度和職業(yè)人員資格審查制度，進(jìn)一步規(guī)范行業(yè)行為。對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金實(shí)力和資信狀況的要求應(yīng)高于一般的企業(yè)。對(duì)不同類別、不同級(jí)別的貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)行分類管理，防止一哄而起。要建立嚴(yán)格的業(yè)務(wù)操作規(guī)定和擔(dān)保管理制度，在申請(qǐng)、審核、擔(dān)保條件、違約確認(rèn)和擔(dān)保代償與賠付等方面應(yīng)有明確的規(guī)定和透明度，使中小企業(yè)信用擔(dān)保工作納入法制化管理。

建立擔(dān)保公司與協(xié)議金融機(jī)構(gòu)良好的合作關(guān)系，降低中小企業(yè)籌資成本

第一，要確定合理的貸款利率標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于通過擔(dān)保公司提供擔(dān)保的企業(yè)貸款，協(xié)作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)貸款利率基礎(chǔ)上予以適當(dāng)下調(diào)。而不應(yīng)再上浮，以減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，從而提高企業(yè)在擔(dān)保公司辦理擔(dān)保貸款的積極性。

第二，擔(dān)保收費(fèi)應(yīng)依據(jù)貸款擔(dān)保期限、金額、品種和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等因素確定，由市場(chǎng)決定，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保收費(fèi)可以適當(dāng)降低。在推進(jìn)利率市場(chǎng)化的背景下，應(yīng)使保費(fèi)市場(chǎng)化，而非人為設(shè)定一個(gè)上下限。

第三，按照“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)”的原則，確定適當(dāng)?shù)馁J款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例，促進(jìn)各金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、放大倍數(shù)的業(yè)務(wù)開展上積極與擔(dān)保公司合作。

第四，擔(dān)保公司和協(xié)作銀行可以在合作中積極進(jìn)行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。如可以合作進(jìn)行貸款授權(quán)信用擔(dān)保，即申請(qǐng)貸款信用擔(dān)保的企業(yè)可以直接到協(xié)作銀行辦理手續(xù)，協(xié)作銀行按規(guī)定直接受理承辦貸款授權(quán)信用擔(dān)保有關(guān)手續(xù)，自主決定放款，借以有效地?cái)U(kuò)大擔(dān)保覆蓋面，簡(jiǎn)化手續(xù)，提高擔(dān)保效率，改善中小企業(yè)的融資環(huán)境。

建立健全擔(dān)保業(yè)的外部監(jiān)管體系

按照精簡(jiǎn)、統(tǒng)一、效能的原則，可由經(jīng)貿(mào)、財(cái)政、人行等部門組成擔(dān)保監(jiān)管辦公室，對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)一監(jiān)管；探索組建中小企業(yè)擔(dān)保協(xié)會(huì)，提高擔(dān)保業(yè)組織化程度，加強(qiáng)行業(yè)自律，促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)間的信息交流與合作。在各擔(dān)保公司建立信息庫的基礎(chǔ)上，建立擔(dān)保行業(yè)信息庫，同時(shí)協(xié)調(diào)組織擔(dān)保機(jī)構(gòu)采用多機(jī)構(gòu)聯(lián)合擔(dān)保等方式以分散風(fēng)險(xiǎn)。

相關(guān)資料：

近期我國(guó)信用擔(dān)保領(lǐng)域新出臺(tái)政策一覽

2009年3月23日，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)出《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的指導(dǎo)意見》，要求在保持貨幣信貸總量合理增長(zhǎng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展?！吨笇?dǎo)意見》提出，要支持金融機(jī)構(gòu)發(fā)放并購(gòu)貸款，及時(shí)滿足中小企業(yè)合理的并購(gòu)融資需求。支持地方政府在加強(qiáng)信用環(huán)境和金融生態(tài)建設(shè)的基礎(chǔ)上，通過資本注入、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)确绞皆黾訉?duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的支持，推進(jìn)設(shè)立多層次中小企業(yè)貸款擔(dān)?；鸷蛽?dān)保機(jī)構(gòu)，激勵(lì)和促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)步提高中小企業(yè)貸款比重。鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)基本面和信用記錄較好、有競(jìng)爭(zhēng)力、有市場(chǎng)、有訂單，但暫時(shí)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)困難的中小企業(yè)加大信貸及多元化融資支持。

2009年3月18日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)公布，自2008年12月頒布《商業(yè)銀行并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》以來，商業(yè)銀行共授信并購(gòu)貸款800億元以上，已發(fā)放80億元，主要集中于鋼鐵、水泥、房地產(chǎn)和資源、能源類行業(yè)。

2009年3月10日，中國(guó)銀行宣布，今年前兩個(gè)月，中行新增中小企業(yè)授信1004.45億元，比2008年底增長(zhǎng)17.56％。其中，新增小企業(yè)授信257.1億元，比去年底增長(zhǎng)33.37％，大力支持中小企業(yè)開展貿(mào)易融資、承兌匯票、保函、保理等相關(guān)業(yè)務(wù)。據(jù)中國(guó)銀行不完全統(tǒng)計(jì)，二月底中小企業(yè)表內(nèi)外授信已達(dá)8600億元。

2009年3月9日，為緩解中小企業(yè)融資難問題，鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)積極開展中小企業(yè)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，中央財(cái)政下達(dá)10億元中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)補(bǔ)助資金，以資助330家符合條件的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

2009年2月3日，國(guó)務(wù)院辦公廳出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知》?！锻ㄖ芬蟆案魇?、自治區(qū)、直轄市人民政府結(jié)合本地實(shí)際制定促進(jìn)本地區(qū)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)健康發(fā)展、緩解中小企業(yè)貸款難擔(dān)保難的政策措施，負(fù)責(zé)制定本地區(qū)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范和處置的具體辦法并組織實(shí)施，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)處置融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，負(fù)責(zé)做好融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)重組和市場(chǎng)退出工作，督促融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門嚴(yán)格履行職責(zé)、依法加強(qiáng)監(jiān)管，引導(dǎo)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)探索建立符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)規(guī)律的商業(yè)模式，并完善運(yùn)行機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)控制體系?！?/p>