一、樹立全面風(fēng)險管理理念，培育先進(jìn)的風(fēng)險管理文化

樹立正確的經(jīng)營理念，培育科學(xué)的風(fēng)險文化，是構(gòu)建長效發(fā)展機(jī)制的先決條件和內(nèi)在要求。一是樹立正確的風(fēng)險管理理念。引導(dǎo)全行樹立正確的經(jīng)營理念，祛除慣性思維和陳舊觀念的影響，改變對風(fēng)險管理的偏見，使全行認(rèn)識到任何業(yè)務(wù)都是有風(fēng)險的，風(fēng)險管理的任務(wù)就是尋找業(yè)務(wù)過程的風(fēng)險點(diǎn)，衡量業(yè)務(wù)的風(fēng)險度，積極尋找、發(fā)現(xiàn)防范風(fēng)險的辦法，在克服風(fēng)險的同時從風(fēng)險管理中創(chuàng)造收益；認(rèn)識到銀行風(fēng)險管理目標(biāo)并不是風(fēng)險最小化，而是風(fēng)險與收益比較的最大化，必須把風(fēng)險管理和內(nèi)控作為核心競爭力來構(gòu)建。二是明確業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控建設(shè)是相輔相成的關(guān)系，不計(jì)風(fēng)險地片面追求業(yè)務(wù)發(fā)展與追求“零風(fēng)險”的發(fā)展都是不可取的，恰當(dāng)?shù)膬?nèi)控可以保證安全性、流動性與效益性三者之間的平衡，最終促進(jìn)銀行價值最大化這一經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，有利于銀行持續(xù)健康地發(fā)展。三是培育全員風(fēng)險意識，將風(fēng)險意識貫穿到每一項(xiàng)業(yè)務(wù)和每一個流程之中，提倡人人關(guān)心風(fēng)險、人人對風(fēng)險負(fù)責(zé)，使防范風(fēng)險成為每個人自覺自愿自律的行為，形成自我約束機(jī)制。四是將風(fēng)險管理、營銷管理和績效管理緊密掛鉤，形成內(nèi)在的統(tǒng)一性，使銀行的短期目標(biāo)與長遠(yuǎn)利益、局部利益和整體利益、股東利益、員工利益和客戶利益保持一致性，從根本上克服短期經(jīng)營行為的弊端。

二、建立全面風(fēng)險管理體系，提高風(fēng)險控制能力

當(dāng)前，國有商業(yè)銀行應(yīng)該推行全面風(fēng)險管理，既要包括對信用風(fēng)險的管理，同時也要將操作風(fēng)險、市場風(fēng)險等納入風(fēng)險管理范圍。在風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)建設(shè)上，要進(jìn)一步加強(qiáng)基層機(jī)構(gòu)組織建設(shè)，基層機(jī)構(gòu)必須配備專職的風(fēng)險監(jiān)管人員，確保其獨(dú)立性。在風(fēng)險管理方式上，要實(shí)行事前主動引導(dǎo)型風(fēng)險管理與事后被動督導(dǎo)型風(fēng)險管理并重、風(fēng)險的源頭控制與末端治理相結(jié)合的方式，著重突出一個“防”字，要通過建立經(jīng)營決策信息導(dǎo)向、風(fēng)險預(yù)警分析、風(fēng)險評價系統(tǒng)和風(fēng)險控制、風(fēng)險信息反饋與風(fēng)險責(zé)任約束機(jī)制，使風(fēng)險管理工作達(dá)到防患于未然的目的。

三、推進(jìn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。大力發(fā)展非資產(chǎn)業(yè)務(wù)

由于我國資本市場不發(fā)達(dá)，企業(yè)融資過分依賴銀行，而商業(yè)銀行也一味熱衷于發(fā)展見效快、收益大的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，這一點(diǎn)在基層機(jī)構(gòu)體現(xiàn)得尤為明顯?，F(xiàn)在商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)80％－90％的收入來源于資產(chǎn)業(yè)務(wù)。雖然各家商業(yè)銀行都在大力倡導(dǎo)發(fā)展中間業(yè)務(wù)、擴(kuò)大非利差收入水平，但是由于受傳統(tǒng)觀念和縣域經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的影響，中間業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)中仍然處于從屬地位。商業(yè)銀行依賴資產(chǎn)業(yè)務(wù)，雖然短期內(nèi)能夠提高效益水平，但是同時也意味著風(fēng)險特別是信貸資產(chǎn)風(fēng)險不斷集聚。因此，我國商業(yè)銀行必須實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，由傳統(tǒng)的發(fā)展和依賴資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)向大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)、個人業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變，通過業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型降低信用風(fēng)險。

四、加強(qiáng)風(fēng)險內(nèi)控制度建設(shè)。嚴(yán)防操作風(fēng)險

進(jìn)一步對原有制度進(jìn)行梳理歸納，對現(xiàn)行業(yè)務(wù)管理制度、方法、流程等進(jìn)行整合、研究分析，找準(zhǔn)風(fēng)險關(guān)鍵點(diǎn)，尋找制度性漏洞和缺陷，剔除重復(fù)矛盾、滯后過時的部分，統(tǒng)一編制涵蓋各項(xiàng)經(jīng)營管理活動的管理辦法和實(shí)施細(xì)則，對各業(yè)務(wù)崗位實(shí)行手冊式管理。制度的制定要準(zhǔn)確、具體，避免模糊，覆蓋的范圍應(yīng)到最小業(yè)務(wù)單元，過于寬泛對于流程的描述、職責(zé)的分配等都會帶來困難。難以保證實(shí)用性。明確對內(nèi)控制度建設(shè)負(fù)責(zé)的職能部門，建立內(nèi)部控制的評價制度，將內(nèi)控制度的建立、執(zhí)行、監(jiān)督檢查、更新等各個環(huán)節(jié)有效地連接起來，根據(jù)實(shí)際情況和業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r修訂和完善相關(guān)制度，以保證制度的完整性、準(zhǔn)確性和時效性，從制度上消除風(fēng)險死角和盲區(qū)。

五、加強(qiáng)對信貸經(jīng)營管理的控制，降低信用風(fēng)險

強(qiáng)化貸后管理，控制信貸風(fēng)險。貸后檢查是信貸風(fēng)險控制中非常關(guān)鍵的環(huán)節(jié)之一，通過對借款人的財(cái)務(wù)、資金狀況等持續(xù)監(jiān)控、分析，可以及早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險苗頭并采取相應(yīng)的對策、甚至可以彌補(bǔ)當(dāng)初決策的不足和失誤。首先，改革現(xiàn)行客戶經(jīng)理管理辦法，由上級行統(tǒng)一營銷并負(fù)責(zé)授信材料的整理、申報(bào)工作，基層單位客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)客戶維護(hù)和貸后管理，實(shí)現(xiàn)市場營銷與客戶維護(hù)職能相分離；其次，要完善貸后管理制度，細(xì)化貸后管理內(nèi)容，依據(jù)客戶規(guī)模、風(fēng)險度、市場競爭力及客戶資信等分類，實(shí)施差別化管理，重點(diǎn)防范關(guān)聯(lián)貸款、多頭貸款等，并建立重要信貸客戶定期分析制度和重大、異常情況報(bào)告處理制度，以便早發(fā)現(xiàn)、早解決問題；最后，大力提高信貸管理人員素質(zhì)，一個合格的客戶經(jīng)理不僅應(yīng)當(dāng)具備財(cái)務(wù)知識、信貸知識，還應(yīng)當(dāng)具備企業(yè)管理知識、對行業(yè)狀況的了解等，洞悉企業(yè)的實(shí)際財(cái)務(wù)和資本運(yùn)作，唯有如此，才能及早發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)營中存在的問題，做到防患于未然。

(編輯 耿欣)