遼寧葫蘆島一家企業(yè)緣何在半年內(nèi)在農(nóng)行貸款劇增，又全部轉(zhuǎn)為不良

隨著最后一家國(guó)有大型商業(yè)銀行——中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（下稱農(nóng)行）股改提速，想要搭股改“便車”以將歷史債務(wù)一筆勾銷的企業(yè)也蜂擁而至。

在有“山海關(guān)外第一市”之稱、距離北京僅三小時(shí)車程的遼寧省葫蘆島市，有一家成立之初就在為當(dāng)?shù)卣薪ā笆姓蜗蠊こ獭笔兰o(jì)大廈、可以在車水馬龍的鬧市區(qū)設(shè)加油站、即將建成當(dāng)?shù)厥准椅逍羌?jí)酒店、在葫蘆島“說(shuō)話很好使”的民營(yíng)企業(yè)集團(tuán)——遼寧志達(dá)集團(tuán)。

這家企業(yè)自詡的經(jīng)營(yíng)理念為“厚積薄發(fā)，有志必達(dá)”，其企業(yè)標(biāo)識(shí)介乎于“志”與“杰”字之間，據(jù)稱是師法毛澤東書(shū)法；而“志”字與其創(chuàng)始人趙寶杰名字中的“杰”有著“渾然天成”的聯(lián)系：“有志者，事竟成”、“杰出者，必有志”！

就是這家很有“志”氣的民營(yíng)企業(yè)，在今年三四月間，突然開(kāi)始出現(xiàn)貸款逾期不還的狀況，并一度引起破產(chǎn)傳聞。這家總資產(chǎn)11億元的企業(yè)集團(tuán)，絕大多數(shù)資產(chǎn)來(lái)自在農(nóng)行葫蘆島分行的8.5億元貸款，后者目前已全部轉(zhuǎn)成不良貸款。如果不是農(nóng)行系統(tǒng)的交叉審計(jì)發(fā)現(xiàn)漏洞，并報(bào)請(qǐng)農(nóng)行總行進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，這家企業(yè)很可能將順利地搭乘股改“便車”，將過(guò)去的負(fù)債一筆勾銷。

此后，葫蘆島農(nóng)行的不良貸款率急遽攀升了近兩成。更值得關(guān)注的是，在此“示范”作用下，當(dāng)?shù)睾芏嗝衿蠖紲?zhǔn)備效而仿之，并開(kāi)始進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。一位在農(nóng)行葫蘆島分行工作了十余年的資深人士坦承：“搞不好，我們?cè)诋?dāng)?shù)孛衿蟮膸资畠|元貸款不出幾年功夫，都會(huì)變成不良貸款?！?/p>

在過(guò)去的銀行股改中，這樣的故事并不鮮見(jiàn)。農(nóng)行改革，是否會(huì)又一次踏入同一條河流？

葫蘆島農(nóng)行內(nèi)部一位知情人士援引一份農(nóng)行內(nèi)部交叉審計(jì)材料的結(jié)論，稱之為“一起銀企勾結(jié)的逃債案”，并稱有關(guān)當(dāng)事人還在繼續(xù)掩蓋問(wèn)題。

15人下崗清收

早在2008年夏，農(nóng)行葫蘆島分行因?yàn)橹具_(dá)集團(tuán)破產(chǎn)逃債案發(fā)生人事地震的消息，即逐漸傳播開(kāi)來(lái)，整個(gè)葫蘆島分行上下被免達(dá)15人之多。

7月17日下午三四點(diǎn)鐘，《財(cái)經(jīng)》記者在葫蘆島農(nóng)行分行辦公大樓內(nèi)部看到，該行正在召開(kāi)全體員工大會(huì)，宣布一系列人事任命，迎接新行長(zhǎng)。

在此次會(huì)議上，遼寧省分行決定成立志達(dá)集團(tuán)清收工作組，由葫蘆島市分行行長(zhǎng)、分管副行長(zhǎng)任正副組長(zhǎng)，負(fù)責(zé)志達(dá)集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款的清收、保全、處置工作，以期最大程度降低風(fēng)險(xiǎn)、減少損失。

這一工作組由15名相關(guān)責(zé)任人組成，均被要求下崗清收，視清收情況再做處罰決定。其中，七人來(lái)自葫蘆島分行，包括葫蘆島分行前任行長(zhǎng)、后調(diào)任省分行營(yíng)業(yè)部副總經(jīng)理的楊樹(shù)良，也被就地免職后回到葫蘆島清收這些不良貸款；八人來(lái)自葫蘆島分行下屬的連山支行，即志達(dá)集團(tuán)的主要貸款責(zé)任行，從連山支行原行長(zhǎng)劉鳳芹到駐志達(dá)信貸員王守軍均在此列。

“這些人在清收階段的待遇是扣除‘三險(xiǎn)一金’之后，享受葫蘆島市最低生活標(biāo)準(zhǔn)?！鞭r(nóng)行遼寧省分行有關(guān)人士告訴《財(cái)經(jīng)》記者。

8月，這一清收小組開(kāi)始常駐連山支行，分成追債組、訴訟組、處置組等三個(gè)專門小組，全面開(kāi)展工作。其中，追債組主要對(duì)志達(dá)公司貸款的抵押物形態(tài)、擔(dān)保情況、債務(wù)連帶關(guān)系及變現(xiàn)能力進(jìn)行全面徹查，采取多種措施，盡最大可能收回貸款；訴訟組主要對(duì)貸款憑證、資產(chǎn)變賣的法律效率及是否存在法律瑕疵進(jìn)行全面核實(shí)，積極做好訴前準(zhǔn)備工作；處置組負(fù)責(zé)對(duì)志達(dá)公司資產(chǎn)的后續(xù)變賣做好準(zhǔn)備，全面掌握資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。

案發(fā)后，根據(jù)農(nóng)行總行提供的背景材料，肇事的志達(dá)集團(tuán)近年來(lái)經(jīng)過(guò)多次合并、重組和分立，通過(guò)旗下多家企業(yè)和關(guān)聯(lián)公司，累計(jì)從農(nóng)行獲得的貸款余額為8.5774億元，占農(nóng)行葫蘆島分行2007年底貸款額50億元的17％。

《財(cái)經(jīng)》記者調(diào)查獲悉，至事發(fā)前，志達(dá)在農(nóng)行的所有貸款全部轉(zhuǎn)為不良。其中已經(jīng)納入該行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)科統(tǒng)計(jì)范疇、意味著被列入“損失類”的凈不良金額達(dá)2.3億元。

這些貸款中，5.8億元為抵押擔(dān)保貸款，其余為保證擔(dān)保貸款。目前追債組已完成對(duì)企業(yè)基本情況的徹查，收回貸款利息170萬(wàn)元；訴訟組已經(jīng)完成對(duì)志達(dá)公司貸款憑證、資產(chǎn)變賣的法律效率等方面的全面核查；處置組已經(jīng)完成對(duì)抵押物的全面現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)。

清收組成員李永對(duì)《財(cái)經(jīng)》記者表示，志達(dá)的資產(chǎn)超過(guò)10億元，“清收是有保障的，只是時(shí)間問(wèn)題。”

不過(guò)，來(lái)自葫蘆島分行的有關(guān)人士直言，依靠目前的清收小組來(lái)追回?fù)p失并不現(xiàn)實(shí)，除非有總行或司法的介入。

志達(dá)與趙寶杰

處于事件核心的志達(dá)集團(tuán)，是葫蘆島頗有影響的民營(yíng)企業(yè)之一，旗下有建筑公司、加油站、建材超市、酒店等多項(xiàng)資產(chǎn)。其中，成立于1998年3月的遼寧志達(dá)建設(shè)股份有限公司歷史最久，也是其骨干成員企業(yè)。其官方網(wǎng)站稱，“現(xiàn)在集團(tuán)房地產(chǎn)年開(kāi)發(fā)能力達(dá)到15萬(wàn)平方米，由千余名專業(yè)人員和百余臺(tái)施工機(jī)械組成的工程建筑團(tuán)隊(duì)，更是以其專業(yè)化的施工獲得省優(yōu)、市優(yōu)等多項(xiàng)榮譽(yù)”。

此外，志達(dá)旗下還有遼寧方圓國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)樣品油有限公司、葫蘆島中心商貿(mào)有限公司、混凝土公司等多家企業(yè)。根據(jù)該公司網(wǎng)站的最新數(shù)字，目前該集團(tuán)總資產(chǎn)11億元，固定資產(chǎn)8.9億元，注冊(cè)資金3.12億元，員工2000余名。

志達(dá)集團(tuán)的創(chuàng)始人、董事長(zhǎng)趙寶杰生于1963年，初中文化。葫蘆島當(dāng)?shù)嘏c之熟絡(luò)的人士稱，趙寶杰早年賣豆腐，隨身帶著瓦刀做點(diǎn)裝修活。據(jù)當(dāng)?shù)孛襟w報(bào)道，他“從小工程承包起步”，1983年到1990年，在寺兒堡建筑工程一工區(qū)任主任；1991年到1993年期間，在計(jì)委工程公司擔(dān)任副經(jīng)理；1994年創(chuàng)辦志達(dá)實(shí)業(yè)總公司，在不到六年的時(shí)間里，固定資產(chǎn)就達(dá)上億元，成為遼寧省葫蘆島市頗具影響力的建筑企業(yè)。

葫蘆島當(dāng)?shù)刂槿耸糠Q，趙寶杰出身底層，為人豪爽；即使在發(fā)達(dá)之后，仍能放下身段拉攏關(guān)系，對(duì)為其提供商業(yè)機(jī)會(huì)者從不吝錢財(cái)，加之勤奮肯干，由此打開(kāi)了局面。

志達(dá)與農(nóng)行的淵源在集團(tuán)公司尚未成立的2001年1月已經(jīng)顯現(xiàn)。據(jù)志達(dá)集團(tuán)網(wǎng)站大事記所載：2001年，葫蘆島市志達(dá)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司即被農(nóng)行遼寧省分行授予AAA級(jí)信用等級(jí)證書(shū)。到了2005年9月20日，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行葫蘆島分行以“保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動(dòng)”為載體，到志達(dá)集團(tuán)現(xiàn)場(chǎng)辦公、調(diào)研，邁出了銀企合作、互惠共贏的新步伐。雙方的關(guān)系之密由此可見(jiàn)。多年來(lái)，志達(dá)一直是農(nóng)行的重要客戶，并擁有很高的授信額度。

隨著農(nóng)行注資股改的進(jìn)程逐步推進(jìn)，志達(dá)在葫蘆島分行的貸款也與日俱增。從2006年6月到2007年初，農(nóng)行葫蘆島分行連山支行對(duì)志達(dá)集團(tuán)的新增貸款，從3.8億元激增至8.5億元。農(nóng)行知情人士稱，期間有不少暗箱操作，操作方式主要是關(guān)聯(lián)擔(dān)保，以及“繞規(guī)?！薄捌乒P”，將貸款由大化小，突破審批權(quán)限而實(shí)現(xiàn)。據(jù)介紹，該集團(tuán)在農(nóng)行的貸款檔案就有100多本。

不過(guò)，到了今年三四月間，志達(dá)開(kāi)始拒絕還本付息。資料顯示，截至審計(jì)完成時(shí)，志達(dá)集團(tuán)沒(méi)有償還的貸款利息為4000多萬(wàn)元。根據(jù)其貸款規(guī)模，至今未付的利息，約在七八千萬(wàn)元。

關(guān)于志達(dá)集團(tuán)無(wú)力償還貸款的原因，有經(jīng)營(yíng)不善、政府主導(dǎo)向銀行甩包袱和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移逃廢債三種說(shuō)法。

趙寶杰對(duì)《財(cái)經(jīng)》記者一口否認(rèn)了志達(dá)即將破產(chǎn)的說(shuō)法，并稱一個(gè)嶄新的五星級(jí)酒店即將建成，該集團(tuán)經(jīng)營(yíng)狀況良好。他認(rèn)為債務(wù)糾紛來(lái)自政府行為，“由于市政府要求把世紀(jì)大廈計(jì)入銀行不良資產(chǎn)，后來(lái)農(nóng)行追究責(zé)任人，才導(dǎo)致人事?lián)Q血。”至于他本人，“去年開(kāi)始銀監(jiān)局查我，沒(méi)有查出問(wèn)題。”

趙寶杰含混的說(shuō)法，在葫蘆島分行有關(guān)人士處得到了進(jìn)一步解釋：“志達(dá)希望政府來(lái)承擔(dān)相關(guān)貸款的償付，但政府不愿意，適逢農(nóng)行股改，于是有人希望可以由農(nóng)行來(lái)幫助化解和剝離?！?/p>

時(shí)任葫蘆島分行行長(zhǎng)、近期調(diào)任四川分行的任建民，則反駁了這一說(shuō)法?！罢惺裁礄?quán)力把銀行的錢處理成‘不良’？是志達(dá)自己經(jīng)營(yíng)不善，不能按時(shí)還利息，所以成了不良資產(chǎn)?！比螌?duì)《財(cái)經(jīng)》記者表示，“志達(dá)可能是經(jīng)營(yíng)鏈斷了，攤子鋪得太大?！?/p>

據(jù)《財(cái)經(jīng)》記者了解，遼寧當(dāng)?shù)胤彩怯袉?wèn)題的銀行行長(zhǎng)，大都被“異地交流、降格處理”。此前在錦州分行任職、到葫蘆島分行工作不足半年的任建民，就因?yàn)橹具_(dá)等問(wèn)題，被交流到農(nóng)行四川省分行任個(gè)貸科副處長(zhǎng)。

是經(jīng)營(yíng)不善還是企業(yè)故意逃債，抑或聯(lián)手地方政府逃債？這樣一個(gè)看似簡(jiǎn)單的問(wèn)題，在農(nóng)行葫蘆島分行內(nèi)部亦有不同聲音，這在一定程度上緣于志達(dá)頻繁變動(dòng)的公司分立、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移行為。

逃債路徑

2006年6月27日，遼寧志達(dá)建設(shè)股份有限公司（下稱志達(dá)股份）將旗下的部分地產(chǎn)“北方家園”分立為葫蘆島市新新家園實(shí)業(yè)有限公司（下稱新新家園），這次看似普通的分立，對(duì)其銀行貸款產(chǎn)生了巨大影響。

根據(jù)此次分立，新新家園承接原志達(dá)股份一半的注冊(cè)資金1.02億元，并承接了所有的債權(quán)、債務(wù)。原志達(dá)股份則帶走了1.277億元注冊(cè)資本金。僅僅幾天后，志達(dá)股份即重新增資為2.4238億元。此后，新新家園所承擔(dān)的貸款則被農(nóng)行認(rèn)定為“次級(jí)貸款”（不良貸款中的一類）。

2007年5月的農(nóng)行內(nèi)部審計(jì)報(bào)告中稱，“經(jīng)審查，連山支行貸款企業(yè)葫蘆島市新新家園實(shí)業(yè)有限公司，是由遼寧志達(dá)建設(shè)股份有限公司以存續(xù)分立形式設(shè)立的新公司，承接了原有債務(wù)，現(xiàn)有貸款六筆共9860萬(wàn)元，均未到期，信譽(yù)良好，無(wú)欠息，抵押擔(dān)保合法有效，查詢信貸征信系統(tǒng)，他行無(wú)不良貸款記錄，本次該行擬認(rèn)定次級(jí)貸款形態(tài)，不符合次級(jí)貸款核心定義?！?/p>

葫蘆島農(nóng)行另一份內(nèi)部審計(jì)資料，對(duì)志達(dá)案的定性則更為明確，稱其為“銀企勾結(jié)”的典型案例；并分析志達(dá)集團(tuán)的習(xí)慣做法是通過(guò)“虛假分立、虛構(gòu)債權(quán)，進(jìn)行債務(wù)轉(zhuǎn)移”，然后再利用新設(shè)立的沒(méi)有債務(wù)的公司進(jìn)行騙貸。

經(jīng)《財(cái)經(jīng)》記者調(diào)查探訪獲知，志達(dá)集團(tuán)從一窮二白到現(xiàn)在超過(guò)10億元的資產(chǎn)積累，與其多次分立轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、逃廢債密不可分。亦有知情人士稱，志達(dá)在成為農(nóng)行的主要貸款客戶之前，此類手法早已反復(fù)操作。

除了公司分立和債務(wù)轉(zhuǎn)移，逃廢債的另一個(gè)途徑是虛增抵押物價(jià)值。上述知情人士稱，志達(dá)集團(tuán)的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)早已轉(zhuǎn)移，“給農(nóng)行的都是不值錢的爛東西”，“在他早期做承包生意時(shí)，就有逃廢債的習(xí)慣，”該人士透露。趙寶杰曾指著自己集團(tuán)旗下的一排轎車說(shuō)：這些就是用來(lái)抵債的。

在葫蘆島，人盡皆知的一個(gè)事實(shí)是，志達(dá)在葫蘆島市黃金地段承建的世紀(jì)大廈，盡管已是爛尾樓，卻以高價(jià)抵押給了農(nóng)行。這座建筑面積逾4萬(wàn)平方米的大廈原本為葫蘆島市政府的“形象工程”，但建成后卻因?yàn)椤百|(zhì)量有問(wèn)題，驗(yàn)收不合格”，已被棄置多年。

農(nóng)行內(nèi)部人士稱，此樓真實(shí)價(jià)值最多能達(dá)到5000萬(wàn)元，但農(nóng)行將其作為抵押物時(shí)估價(jià)超過(guò)2億元，平均每平方米約6700元，而相同地段已經(jīng)建成并投入使用的樓房的價(jià)值，只有每平方米4000元左右。

不過(guò)，上述知情人士表示，志達(dá)集團(tuán)事實(shí)上有著經(jīng)營(yíng)狀況非常好、現(xiàn)金流有保障的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。其中，遼寧方圓國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)樣品油有限公司（下稱方圓公司）旗下的志達(dá)加油站幾乎都設(shè)在葫蘆島黃金地段，被公認(rèn)為“利潤(rùn)奶?！?。

然而，農(nóng)行貸款能否追索到這些優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)尚不得而知。一方面是志達(dá)集團(tuán)旗下資產(chǎn)權(quán)屬之復(fù)雜、變更之頻繁，讓局外人望而卻步；另一方面，志達(dá)集團(tuán)與當(dāng)?shù)卣兄Ыz萬(wàn)縷的關(guān)系。在《財(cái)經(jīng)》記者對(duì)志達(dá)集團(tuán)工商資料的調(diào)查過(guò)程中，有關(guān)律師透露，工商資料已被當(dāng)?shù)厥芯值念I(lǐng)導(dǎo)“控制”起來(lái)，不再允許外界查詢。

一個(gè)蹊蹺的事實(shí)是，方圓公司法人代表在2007年已悄悄由趙寶杰變更為徐永生。后者據(jù)稱只是方圓公司的一名普通工人。

艱難的自查

早在2007年五六月間，當(dāng)時(shí)的葫蘆島分行內(nèi)審部門歷時(shí)十天，對(duì)當(dāng)?shù)胤中邢聦偎膫€(gè)支行進(jìn)行了不良資產(chǎn)清查審計(jì)，已經(jīng)對(duì)志達(dá)集團(tuán)的某些正常貸款被界定為不良提出異議，并報(bào)告了遼寧省農(nóng)行。

另?yè)?jù)農(nóng)行有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，2007年底，農(nóng)行遼寧分行對(duì)所有法人類客戶貸款進(jìn)行了全面清查。在清查過(guò)程中，對(duì)志達(dá)集團(tuán)的貸款風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)有所關(guān)注。

2008年初，農(nóng)行遼寧分行的新班子要求從嚴(yán)規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，加大了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)貸款的管理力度，對(duì)志達(dá)集團(tuán)采取了控制總量的授信管理，志達(dá)集團(tuán)的信貸風(fēng)險(xiǎn)逐步暴露?；凇霸摷瘓F(tuán)貸款不能按期歸還，形成不良的情況”，遼寧省分行成立了專項(xiàng)核查小組，對(duì)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)情況和貸款情況進(jìn)行了實(shí)地核查。

志達(dá)貸款問(wèn)題在農(nóng)行內(nèi)部曝光，源于農(nóng)行內(nèi)部為股改做準(zhǔn)備，實(shí)行交叉審計(jì)制度；即不同省份的內(nèi)審人員對(duì)各省農(nóng)行進(jìn)行審計(jì)，以進(jìn)行股改前的資產(chǎn)摸底和風(fēng)險(xiǎn)排查。正是農(nóng)行云南省分行在審計(jì)葫蘆島分行時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，認(rèn)定該企業(yè)信用額度過(guò)大，而且集團(tuán)公司下面有的分公司貸款已經(jīng)出現(xiàn)損失，并據(jù)此上報(bào)了總行。

近日，農(nóng)行總行有關(guān)負(fù)責(zé)人在書(shū)面回應(yīng)《財(cái)經(jīng)》記者采訪時(shí)卻稱，志達(dá)集團(tuán)貸款形成不良，是因?yàn)榘l(fā)展過(guò)快，經(jīng)營(yíng)管理不善，又長(zhǎng)期依賴銀行融資，并擅自將流動(dòng)資金貸款挪用于固定資產(chǎn)建設(shè)，終于在2007年企業(yè)資金鏈條繃緊，最終斷裂，難以償還正常銀行到期貸款。

遼寧省農(nóng)行有關(guān)人士也對(duì)《財(cái)經(jīng)》記者說(shuō)，志達(dá)究竟“是企業(yè)的問(wèn)題、政府的問(wèn)題，還是農(nóng)行內(nèi)部管理的問(wèn)題，還沒(méi)有弄清楚”。該人士稱，“東北地區(qū)的人文環(huán)境、司法環(huán)境、信用環(huán)境，這三種環(huán)境錯(cuò)綜復(fù)雜交織在起，很難說(shuō)清是哪方面的原因?！彼脖硎荆皶簳r(shí)還沒(méi)有發(fā)現(xiàn)農(nóng)行員工的受賄問(wèn)題。”據(jù)《財(cái)經(jīng)》記者了解，此案目前也還只限于農(nóng)行自查的限度，并未有移送司法機(jī)關(guān)的進(jìn)一步舉動(dòng)。

而一位自稱來(lái)自志達(dá)集團(tuán)的舉報(bào)人稱，“銀企勾結(jié)”是該案的核心，在他看來(lái)，志達(dá)集團(tuán)與長(zhǎng)期受其關(guān)照的農(nóng)行內(nèi)部人達(dá)成了默契。趙寶杰為人慷慨，對(duì)于相關(guān)的銀行負(fù)責(zé)人更是待若上賓，從信貸員到業(yè)務(wù)經(jīng)理，乃至分行前領(lǐng)導(dǎo)，均以各種形式獲得利益。葫蘆島分行當(dāng)?shù)財(cái)?shù)位知情人士認(rèn)為，這一背景是清收工作進(jìn)展緩慢、下崗人員無(wú)法理直氣壯地去企業(yè)催收的一大原因。

“可以肯定的是，志達(dá)并非經(jīng)營(yíng)不善，而是故意逃債?！币晃晦r(nóng)行內(nèi)部人士稱，“如果農(nóng)行立案追償，屆時(shí)，很多潛在的問(wèn)題就會(huì)水落石出?！薄?/p>