摘要：在我國，國有商業(yè)銀行是金融業(yè)的主體，為經(jīng)濟體制改革和國民經(jīng)濟的發(fā)展發(fā)揮了巨大的作用。但是隨著市場經(jīng)濟改革的深入及國內(nèi)外經(jīng)濟、金融等環(huán)境的不斷變化，國有商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況日趨惡化，大量的不良資產(chǎn)制約著銀行的發(fā)展。因此，國有商業(yè)銀行的改革己成為金融改革的重中之重。

關(guān)鍵字：新形勢；國有商業(yè)銀行；改革

我國自2001年成功加入世界貿(mào)易組織（WTO）以來，給我國銀行業(yè)帶來了新的機遇和挑戰(zhàn)，各類銀行開始了新一輪的較量，競爭局勢愈演愈烈。以股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行以及后來的外資銀行為代表的新興銀行勢力顯示了其拓展市場、創(chuàng)新業(yè)務(wù)、優(yōu)化服務(wù)等諸多方面的優(yōu)勢和強勁的競爭能力與活力。在這種形勢下，我國國有商業(yè)銀行盡管仍是我國銀行業(yè)的主體，但其市場份額卻在不斷縮小。因此，必須積極推動國有商業(yè)銀行改革，保證其市場主體地位，防范由金融風(fēng)險引致的金融危機。

一、現(xiàn)階段我國國有商業(yè)銀行面臨的新形勢

加入世貿(mào)組織以來，我國國有商業(yè)銀行面臨的形勢大大改變，具體表現(xiàn)在：

（一）金融一體化

金融一體化是指一國的金融活動跨出了國界，日益與國際間各國的金融融合在起，它包括金融機構(gòu)、金融市場、金融工具、金融資產(chǎn)和收益的國際化以及金融立法和交易習(xí)慣與國際慣例一致的過程和狀態(tài)。金融國際化對一國的經(jīng)濟和金融業(yè)的發(fā)展具有極其重要的意義：一方面，金融一體化通過全球范圍內(nèi)的金融資源的優(yōu)化配置，可以改善一國金融業(yè)的經(jīng)營環(huán)境，金融業(yè)務(wù)的效率可以提高，并且加速了國內(nèi)金融機構(gòu)和國外金融機構(gòu)的合作與競爭，加速了國內(nèi)金融業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整和制度完善；另一方面，金融一體化帶來了巨額的國際游資為追逐高利潤在全球范圍內(nèi)迅速地流動，加大了金融風(fēng)險。此外，一個開放的金融市場必然會降低一國國內(nèi)宏觀金融貨幣政策的實施效果，由此帶來一國國內(nèi)金融風(fēng)險的增加。因此，世界金融一體化和全球化對世界各國金融業(yè)的發(fā)展都是機遇和挑戰(zhàn)并存。在此背景下，在參與國際合作與競爭中，如何提高抵御國際金融風(fēng)險的能力，維護國家穩(wěn)定的金融環(huán)境，是一個國家特別是發(fā)展中國家急需解決的嚴峻的問題。

（二）WTO框架下我國銀行業(yè)全面對外開放

根據(jù)中美談判協(xié)議，我國銀行業(yè)對開放業(yè)務(wù)范圍的承諾主要包括如下幾個方面：（1）所有公眾存款；（2）所有類型的貸款，包括消費貸款、抵押信貸、商業(yè)交易和其他融資服務(wù)；（3）金融租賃；（4）所有的支付和匯劃服務(wù)，包括信用卡、收費卡、借記卡、貸記卡、旅行支票、銀行匯票等；（5）擔保與承兌業(yè)務(wù)?？梢?，我國銀行業(yè)對外資已基本實現(xiàn)全面開放。在此背景下，游戲規(guī)則、競爭對手、資金價格、服務(wù)及產(chǎn)品均呈現(xiàn)國際化趨勢，于是銀行業(yè)競爭日趨激烈。

（三）替代市場迅速發(fā)展

替代市場就是對商業(yè)銀行某些業(yè)務(wù)具有替代效應(yīng)，對銀行客戶直接起到分流效應(yīng)的市場，諸如保險、基金、證券市場等。目前的情況來看，基金業(yè)的快速發(fā)展、資本市場的逐步回升以及企業(yè)債券市場的發(fā)展對銀行的分流效已經(jīng)逐步顯現(xiàn)?？梢姡娲袌龅难杆侔l(fā)展給國有商業(yè)銀行帶來直接的沖擊和挑戰(zhàn)。

二、我國國有商業(yè)銀行面臨的主要問題

由于體制等方面的原因，我國國有商業(yè)銀行改革阻力重重，主要體現(xiàn)在以下幾點：

（一）所有者缺位，形成了巨額的不良資產(chǎn)

當前，對國有商業(yè)銀行的市場定位是國有獨資的商業(yè)銀行，即國有商業(yè)銀行為國有獨資。表面上看，國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)歸屬是明確的，那就是全部資本屬于國家所有、全民所有，但是國家作為所有者往往是“缺位的”，其產(chǎn)權(quán)管理是混亂的，或者說產(chǎn)權(quán)的具體運作是低效率的，甚至是無效的、負效的。于是，貸款的流向、流量長期受制于各級政府或管理部門，流向經(jīng)營效益低下的國有企業(yè)，因為國有企業(yè)也屬于國家，屬于全民，于是造成了巨額的貸款收不回來，形成了了巨額的不良資產(chǎn)，資產(chǎn)的運用效率低下。

（二）一股獨大的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)

建立健全現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度，建立歸屬清晰、權(quán)責(zé)明確、保護嚴格、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度是完善基本經(jīng)濟制度的內(nèi)在要求，是構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)制度的重要基礎(chǔ)。然而，我國國有商業(yè)銀行卻存在權(quán)責(zé)不明確，保護也不嚴格，流轉(zhuǎn)也不順暢等產(chǎn)權(quán)問題。這樣以來，一方面，由于國有銀行在具體的經(jīng)營過程中存在多層次、權(quán)責(zé)不明確的委托一代理關(guān)系，缺乏有效的激勵約束機制，沒有落實效益最大化的目標，造成了代理關(guān)系混亂、效益低下，使得國有資產(chǎn)在改革中大量流失；另一方面，國有獨資的形式使得產(chǎn)權(quán)無法流轉(zhuǎn)。

（三）組織結(jié)構(gòu)運行效率低下

商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)由內(nèi)外部組織結(jié)構(gòu)組成。其外部組織結(jié)構(gòu)是指一個商業(yè)銀行的存在形式，比如是否設(shè)立分行、上下級行之間的關(guān)系，這種組織結(jié)構(gòu)多指一個商業(yè)銀行體系外部的縱向關(guān)系。內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)是指單個商業(yè)銀行內(nèi)部各部門之間的相互關(guān)系。我國商業(yè)銀行外部組織結(jié)構(gòu)采用的是總分行制，而且總行下屬的各個分支機構(gòu)的設(shè)立帶有明顯的行政特征，即按行政區(qū)劃而非經(jīng)濟區(qū)劃設(shè)立分支機構(gòu)，這種行政式的機構(gòu)設(shè)置是和政府部門的分級設(shè)立相適應(yīng)的，帶有明顯的計劃經(jīng)濟特征。長期以來，國有商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)以業(yè)務(wù)或產(chǎn)品為中心設(shè)立，部門相互之間彼此獨立，各自為政，協(xié)調(diào)性差?？傊敖鹱炙健钡耐獠拷M織結(jié)構(gòu)，造成了機構(gòu)設(shè)置的不合理、不科學(xué)，攤子鋪的太大，缺乏外部經(jīng)濟效應(yīng)，而內(nèi)部以產(chǎn)品或業(yè)務(wù)為中心，造成機構(gòu)臃腫，人浮于事，辦事效率低下。

（四）缺乏良好的公司治理結(jié)構(gòu)，外部監(jiān)管體制不完善

現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部的公司結(jié)構(gòu)則是指為了規(guī)范股東大會、董事會、高級管理層、監(jiān)事會之間的相互制約關(guān)系而對四者之間的權(quán)利義務(wù)所做的規(guī)定。而我國國有商業(yè)銀行不存在真正意義上的公司治理，代表國家的各級政府、機構(gòu)和銀行經(jīng)營管理層之間權(quán)責(zé)不清，導(dǎo)致約束軟化，而且高級管理層為政府委派，更多的是以國家干部身份，而不是企業(yè)家身份進入銀行，從而導(dǎo)致這些高級管理層更加關(guān)注自身的政治前途而非銀行的發(fā)展前景，沒有權(quán)威的決策機構(gòu)，導(dǎo)致缺乏有效的經(jīng)營決策。此外，由于金融資產(chǎn)的特殊性及金融機構(gòu)特殊的經(jīng)營方式，金融業(yè)成為信息不對稱最為嚴重的行業(yè)。信息不對稱可能發(fā)生在金融交易之前和之后，交易發(fā)生之前的信息不對稱導(dǎo)致逆向選擇，交易之后發(fā)生的信息不對稱則會引致道德風(fēng)險。因此必須對金融業(yè)實施外部監(jiān)管。而我國在對商業(yè)銀行外部監(jiān)管過程中缺乏強有力的信息披露制度，缺乏完善的社會信用體系，導(dǎo)致政府監(jiān)管所依據(jù)的數(shù)據(jù)資料不充分，導(dǎo)致監(jiān)管效率低下。

三、我國國有商業(yè)銀行改革的思路

筆者認為，我國國有商業(yè)銀行改革的總體思路應(yīng)當是：國有商業(yè)銀行作為我國金融體系的主體，在我國確立的市場經(jīng)濟體制為基本經(jīng)濟制度的前提下，其市場定位也應(yīng)和其它商業(yè)銀行一樣，不能

再依靠國家信用或政府力量的保護，應(yīng)加快市場化改革進程，積極推進國有商業(yè)銀行的股份制改革。

（一）對不良資產(chǎn)存量的處置和增量加以控制

近幾年來，外資金融機構(gòu)紛紛進入我國金融市場，而且這種趨勢有增無減，因此，國有銀行不良資產(chǎn)的處置和控制已成為防范和化解金融風(fēng)險，實現(xiàn)市場化的首要任務(wù)。有關(guān)調(diào)查顯示，國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)大多來源于各級政府直接的行政命令與行政干預(yù)，因此，在不良資產(chǎn)的處置過程中，就在很大程度上依賴于政府的政策推進，依賴于政府的行政干預(yù)和經(jīng)濟支持。而對于不良資產(chǎn)增量的控制，鑒于國有商業(yè)銀行屬于現(xiàn)代金融企業(yè)，其不良資產(chǎn)增量的控制只能依賴其自身的體制改革加以完善。

（二）重組國有商業(yè)銀行組織機構(gòu)

對于外部組織機構(gòu)，應(yīng)進行大規(guī)模的機構(gòu)重組，減少不必要的部門，打破傳統(tǒng)的行政式的分支機構(gòu)的設(shè)置，按照經(jīng)濟發(fā)展的相似程度即經(jīng)濟區(qū)域設(shè)立區(qū)域性的分支機構(gòu)，減輕總行的管理壓力，降低風(fēng)險，提高效率。對于內(nèi)部組織機構(gòu)，改變傳統(tǒng)的以產(chǎn)品或業(yè)務(wù)為主線的部門設(shè)置，減少后勤支持保障部門，相應(yīng)地增加直接從事業(yè)務(wù)經(jīng)營、利潤創(chuàng)造的部門。

（三）規(guī)范產(chǎn)權(quán)制度，建立科學(xué)的公司治理結(jié)構(gòu)

隨著我國金融市場對外開放的程度加深，外資金融機構(gòu)紛紛進入國內(nèi)市場，國有商業(yè)銀行面臨的競爭形勢越來越嚴峻，銀行之間爭奪市場份額的競爭將會越來越激烈。而我國國有商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模相對于已進入或即將進入的外資金融機構(gòu)而言較小并受到了國有獨資的局限。此外，國家作為唯一所有者造成的“所有者缺位”現(xiàn)象不僅制約著國有商業(yè)銀行的發(fā)展，同時也不利于引入外部有效的監(jiān)管機制。因此，在國有商業(yè)銀行的市場化改革中，需要引入新的投資者，實現(xiàn)投資主體的多元化，其中，股份制是一種比較行之有效的產(chǎn)權(quán)模式，并且在這種模式下，可以解決諸多公司治理的問題，對國有商業(yè)銀行建立科學(xué)的公司治理結(jié)構(gòu)不無裨益。

總之，新形勢下我國國有商業(yè)銀行面臨著機遇，同時也面臨著挑戰(zhàn)。在這個顯示背景下，我們必須積極推進國有商業(yè)銀行改革，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，才能使我國國有商業(yè)銀行保持活力和競爭力。

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（作者單位：招商銀行南昌分行）