摘要：支付結(jié)算的現(xiàn)代化為民眾創(chuàng)造了更多的便利，同時(shí)也給銀行帶來了收益。如何從成本效益角度出發(fā)來確定支付服務(wù)收費(fèi)定價(jià)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)銀行、客戶雙受益，將是本文討論的重點(diǎn)。

關(guān)鍵詞：成本效益；銀行支付服務(wù)；定價(jià)機(jī)制

近年來，隨著銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇及支付產(chǎn)品、服務(wù)手段的不斷創(chuàng)新，支付結(jié)算的現(xiàn)代化為民眾創(chuàng)造了更多的便利，同時(shí)也給銀行帶來了收益。然而，收費(fèi)服務(wù)是一把雙刃劍：標(biāo)準(zhǔn)定高了，易導(dǎo)致客戶的流失，而標(biāo)準(zhǔn)定低了，銀行過多承擔(dān)運(yùn)營成本，易挫傷銀行開發(fā)服務(wù)品種的積極性。如何從成本效益角度出發(fā)來確定支付服務(wù)收費(fèi)定價(jià)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)銀行、客戶雙受益，將是本文討論的重點(diǎn)。

一、支付服務(wù)收費(fèi)定價(jià)的影響因素

（一）銀行對(duì)支付服務(wù)收費(fèi)定價(jià)缺乏合理測(cè)算

目前支付服務(wù)收費(fèi)相對(duì)盲目，國內(nèi)的絕大多數(shù)商業(yè)銀行未能實(shí)現(xiàn)成本核算，特別是新產(chǎn)品定價(jià)，主要憑經(jīng)驗(yàn)估計(jì)或主觀的判斷，收費(fèi)服務(wù)的定價(jià)依據(jù)無從談起。按照最起碼的商業(yè)規(guī)律，銀行收費(fèi)要在成本和利潤之間尋求契合點(diǎn)，如果收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)定高了，客戶必定大量流失，而標(biāo)準(zhǔn)定低了，銀行就會(huì)賠本。由于國內(nèi)各商業(yè)銀行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)更多考慮的是市場(chǎng)的接受程度而不是成本，有時(shí)就出現(xiàn)了銀行成本高于收益的情況，這對(duì)發(fā)展支付服務(wù)顯然是不利的，因而合理測(cè)算支付服務(wù)收費(fèi)價(jià)格，顯得尤為重要。

（二）改良的支付服務(wù)產(chǎn)品仍按傳統(tǒng)服務(wù)定價(jià)，影響了銀行發(fā)展支付結(jié)算產(chǎn)品的積極性

2008年5月依托小額支付系統(tǒng)辦理銀行本票業(yè)務(wù)在各地陸續(xù)上線。該業(yè)務(wù)不同于以往傳統(tǒng)的本票業(yè)務(wù)，不僅實(shí)現(xiàn)了本票信息的電子化傳遞，采用密押代替印鑒提高資金清算的安全性，更有利于提高行際間銀行本票資金的清算效率，加速資金的周轉(zhuǎn)，提高社會(huì)效益。這么好的一項(xiàng)業(yè)務(wù)品種，其收費(fèi)卻極其低廉。按照《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》規(guī)定的政府指導(dǎo)：使用清分機(jī)每筆1元，非清分機(jī)每筆0.6元。如此低廉的收費(fèi)價(jià)格，銀行不僅無利可圖，還要承擔(dān)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、軟件開發(fā)、人工成本及管理費(fèi)用等費(fèi)用，甚至還要承擔(dān)業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，試問哪家銀行愿意推廣此項(xiàng)產(chǎn)品？而沒有銀行的積極推廣介紹，企業(yè)客戶也不可能熟知那么多支付結(jié)算產(chǎn)品，最簡單地想到匯款、支票等最傳統(tǒng)的支付結(jié)算服務(wù)，而匯款收費(fèi)遠(yuǎn)高于本票，支票所承擔(dān)的銀行內(nèi)部操作程序遠(yuǎn)比本票簡單，因而銀行失去了向客戶推介此業(yè)務(wù)的積極性，相應(yīng)的收益也就有所削弱。

（三）商業(yè)銀行還未能實(shí)現(xiàn)真正意義上的“自主定價(jià)”

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)所制定《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》等監(jiān)管法規(guī)，對(duì)新的服務(wù)產(chǎn)品實(shí)行市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)的服務(wù)價(jià)格，由商業(yè)銀行總行、外國銀行分行自行制定和調(diào)整，其他商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不得自行制定和調(diào)整價(jià)格。但是事實(shí)上商業(yè)銀行的“自主定價(jià)”還要受到多方牽制。如比較“犯眾怒”的ATM跨行取款手續(xù)費(fèi)事件，銀行被指責(zé)“合謀壟斷”，但商業(yè)銀行其實(shí)根本缺乏銀行卡跨行交易的定價(jià)權(quán)。ATM和POS跨行交易的定價(jià)和話語權(quán)皆由中國銀聯(lián)掌控，商業(yè)銀行只能被動(dòng)接受其利益分配格局。2004年初，中國人民銀行批準(zhǔn)了由中國銀聯(lián)制定的《中國銀聯(lián)入網(wǎng)機(jī)構(gòu)銀行卡跨行交易收益分配辦法》。其中，ATM跨行取款交易收益分配采用固定“ATM投放行”和中國銀聯(lián)服務(wù)費(fèi)方式——持卡人在ATM機(jī)上跨行取款時(shí)，無論同城或異地，發(fā)卡銀行均須支付3.6元的手續(xù)費(fèi)。這3.6元的手續(xù)費(fèi)，ATM機(jī)銀行獲得3元，中國銀聯(lián)獲得0.6元。也就是說，雖然消費(fèi)者在同城跨行取款中需支付發(fā)卡銀行2元每筆的手續(xù)費(fèi)，但發(fā)卡銀行實(shí)際上卻付出了3.6元——虧損1.6元。

（四）多年不變的政府指導(dǎo)價(jià)對(duì)支付服務(wù)收費(fèi)形成壓力

2003年10月1日實(shí)施的《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》在對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)明確介定的基礎(chǔ)上，對(duì)銀行業(yè)提供服務(wù)的收費(fèi)行為作出規(guī)定，明確哪些項(xiàng)目可以收費(fèi)、哪些項(xiàng)目不允許收費(fèi)；進(jìn)而規(guī)定哪些收費(fèi)項(xiàng)目實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)，哪些實(shí)行市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)。但是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在發(fā)展，銀行支付服務(wù)手段在不斷提高，五年來《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》規(guī)定的政府指導(dǎo)價(jià)卻沒有絲毫改變，原規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)事實(shí)上已不適應(yīng)新的服務(wù)手段。如前例所說依托小額支付系統(tǒng)辦理銀行本票業(yè)務(wù)的收費(fèi)，就是執(zhí)行政府指導(dǎo)價(jià)。對(duì)銀行而言，其服務(wù)在網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、開發(fā)成本等運(yùn)營成本方面比原來的手工銀行本票業(yè)務(wù)有了很大增加，對(duì)客戶而言其安全性也有了很大提高，但是其收費(fèi)卻仍維持原低廉的政府指導(dǎo)價(jià)不變；還有銀行匯票簽發(fā)手續(xù)費(fèi)與電子匯兌手續(xù)費(fèi)，按照《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法》規(guī)定的政府指導(dǎo)價(jià)，銀行匯票簽發(fā)的收費(fèi)是每筆1元另加收郵費(fèi)，電子匯兌收費(fèi)是每筆0.5元另加收電子匯劃費(fèi)。郵費(fèi)按照《支付結(jié)算辦法規(guī)定》普通收取0.5元，快件收取2.5元，而電子匯劃費(fèi)按照《國家計(jì)委、中國人民銀行關(guān)于制定電子匯劃收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的通知》規(guī)定1萬元（含1萬元）以下每筆收取5元，1萬元以上-10萬每筆收取10元，10萬以上-50萬每筆收取15元，50以上-100每筆收取20元，100以上按匯劃金額的萬分之0.2收取，最高不超過200元。隨著銀行支付手段電子化程度的提高，銀行匯票與電子匯兌的最終結(jié)算其實(shí)已使用同一渠道，均通過電子匯劃結(jié)算，不再通過郵局結(jié)算，再按原規(guī)定收取郵費(fèi)已不合理，而且從銀行的運(yùn)營成本而言匯票的簽發(fā)成本高于電子匯兌，原有的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)已不適應(yīng)現(xiàn)有支付服務(wù)手段。

二、那么，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將依據(jù)什么來制定？筆者認(rèn)為從成本效益是服務(wù)產(chǎn)品價(jià)格確定的根本

（一）為支付服務(wù)產(chǎn)品的成本效益定價(jià)創(chuàng)造良好環(huán)境

1.爭(zhēng)取監(jiān)管部門政策上的支持，給銀行自主定價(jià)創(chuàng)造條件。

服務(wù)收費(fèi)若受到制度的束縛也難以得到合理定價(jià)。監(jiān)管層應(yīng)逐步放開中間業(yè)務(wù)的審批權(quán)限，至少應(yīng)精簡審批程序。對(duì)需要執(zhí)行的國家指導(dǎo)價(jià)格，也應(yīng)及時(shí)根據(jù)市場(chǎng)的變化及時(shí)調(diào)整。說到底，符合市場(chǎng)供求的支付服務(wù)價(jià)格才是合理的價(jià)格。

2.積極加強(qiáng)與客戶的溝通及同業(yè)的合作。

支付服務(wù)產(chǎn)品可替代性強(qiáng)、價(jià)格敏感度高的特點(diǎn)，銀行應(yīng)從客戶的角度去考慮，多聽取客戶的意見，在定價(jià)前做好詳細(xì)的市場(chǎng)調(diào)研，根據(jù)客戶的需求和市場(chǎng)接收度制定合理的服務(wù)價(jià)格和有效的定價(jià)策略，從而實(shí)現(xiàn)雙贏和發(fā)展。同時(shí)，通過對(duì)市場(chǎng)同行相關(guān)業(yè)務(wù)信息的收集和反饋以及銀行同業(yè)公會(huì)的作用，可以確保本行產(chǎn)品、服務(wù)在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中具有持續(xù)的競(jìng)爭(zhēng)力，并創(chuàng)建公平合理的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，防止惡性競(jìng)爭(zhēng)。

（二）合理的產(chǎn)品定價(jià)模型

1.合理計(jì)算不同支付服務(wù)產(chǎn)品的成本。成本是衡量價(jià)格是否合理或能否獲得利潤的理性的尺度。銀行進(jìn)行成本測(cè)算時(shí)需要考慮有形成本和無形成本。有形成本包括：辦公場(chǎng)所及設(shè)備等固定投入、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)費(fèi)用、軟件開發(fā)、人工、利用同業(yè)或其他系統(tǒng)代墊費(fèi)用及管理費(fèi)用等等；無形成本主要指支付體系復(fù)雜化所帶來的新的風(fēng)險(xiǎn)和問題：包括各類支付風(fēng)險(xiǎn)，如運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)等的防范與處置問題。因此，銀行一方面要通過計(jì)算有形成本進(jìn)行成本測(cè)算，另一方面也要考慮增加收費(fèi)來

彌補(bǔ)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，在測(cè)算時(shí)充分估計(jì)。

2.區(qū)別定價(jià)。即對(duì)不同的支付服務(wù)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)采取不同的定價(jià)方法，比如對(duì)現(xiàn)有支付服務(wù)產(chǎn)品和新產(chǎn)品的區(qū)別定價(jià)，由于現(xiàn)有支付服務(wù)產(chǎn)品在市場(chǎng)上已經(jīng)形成一定的競(jìng)爭(zhēng)局面，如定價(jià)過高不但不能帶來高額的利潤反而會(huì)失去市場(chǎng)占有，因此對(duì)這類產(chǎn)品宜選用通行價(jià)格定價(jià)法，即根據(jù)同業(yè)同類競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品的價(jià)格確定自身產(chǎn)品的價(jià)格；而對(duì)支付創(chuàng)新產(chǎn)品則可采取滿意價(jià)格定價(jià)法，即考慮成本、較豐厚的利潤率及預(yù)期客戶認(rèn)可程度制定價(jià)格。再如，對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)可替代產(chǎn)品和高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品采取不同的定價(jià)方法，對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)可替代產(chǎn)品選用通行價(jià)格定價(jià)法，而對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品選用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償定價(jià)法，即將對(duì)預(yù)期資金損失比例的補(bǔ)償考慮到產(chǎn)品價(jià)格中。

3.考慮整體價(jià)格。在考慮計(jì)價(jià)成本和區(qū)別定價(jià)的基礎(chǔ)上，可以考慮按客戶進(jìn)行成本效益綜合測(cè)算，不同客戶制訂不同價(jià)格。比如按客戶對(duì)銀行收益貢獻(xiàn)程度來劃分不同的檔次，對(duì)客戶制定相應(yīng)收費(fèi)價(jià)格。這種定價(jià)方法的好處是銀行可以通過對(duì)客戶的差別定價(jià)來獲取最大利潤。目前一些大客戶一般都與幾家銀行合作，在這樣的定價(jià)模式下，可以促使客戶選擇對(duì)自己有利的方式與銀行的合作。比如A行制定的整體價(jià)格是對(duì)本行的收益貢獻(xiàn)額達(dá)1000萬元的，其支付服務(wù)收費(fèi)減免20%，收益貢獻(xiàn)額達(dá)2000萬元的，其支付服務(wù)收費(fèi)減免40%，收益貢獻(xiàn)額達(dá)3000萬元的，其支付服務(wù)收費(fèi)減免60%，以此類推。若該客戶目前對(duì)A行的收益貢獻(xiàn)額為1800萬元，則為達(dá)到40%減免標(biāo)準(zhǔn)，盡量加強(qiáng)與A行合作，將原本與他行合作的業(yè)務(wù)也轉(zhuǎn)移到A行。這樣的行為，對(duì)客戶有利的同時(shí)，也使銀行增加了收益，促進(jìn)了客戶與銀行間的合作。

4.市場(chǎng)博弈。銀行通過多方面測(cè)算制定了支付服務(wù)定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)后，還需根據(jù)市場(chǎng)變化隨時(shí)調(diào)整價(jià)格。有時(shí)候外部市場(chǎng)占有率發(fā)生變化、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)加劇等因素將迫使銀行思考是否進(jìn)行價(jià)格調(diào)整，這就要求銀行做好三方面的工作，（1）建立起高效的市場(chǎng)預(yù)警機(jī)制，盡可能早的洞悉市場(chǎng)的變化；（2）確定恰當(dāng)?shù)膬r(jià)格調(diào)整時(shí)機(jī)，使預(yù)先估計(jì)的價(jià)格調(diào)整收益得以實(shí)現(xiàn)；（3）客觀估計(jì)客戶及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手對(duì)價(jià)格調(diào)整的反應(yīng)，并準(zhǔn)備好相應(yīng)的對(duì)策。

定價(jià)機(jī)制的完善需要監(jiān)管部門、銀行、客戶、市場(chǎng)等多方面的共同努力。好的定價(jià)機(jī)制將有效促進(jìn)支付服務(wù)的發(fā)展，促進(jìn)新產(chǎn)品創(chuàng)新，從而實(shí)現(xiàn)銀行、客戶雙受益。

參考文獻(xiàn)：

[1]商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法.

[2]國家計(jì)委、中國人民銀行關(guān)于制定電子匯劃收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的通知.計(jì)價(jià)格[2001]791號(hào).

[3]姜波.商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的改革與探索.金融研究，2006.6.

[4]陳正生.試論現(xiàn)代商業(yè)銀行的全面成本管理.中國金融，2006.1.

（作者單位：中國銀行股份有限公司嘉興市分行）