摘要：本文指出了銀行賬戶檔案管理存在的問題并提出了解決這些問題的措施。

關(guān)鍵詞：賬戶檔案管理 監(jiān)測(cè) 核準(zhǔn)

2005年我國(guó)開始實(shí)行“人民幣統(tǒng)一銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)”。通過金融機(jī)構(gòu)對(duì)存款人在本、外地銀行開立、變更、撤銷賬戶業(yè)務(wù)活動(dòng)建立、健全賬戶檔案信息、對(duì)賬戶進(jìn)行查詢、統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測(cè)，有效地為“認(rèn)識(shí)你的客戶”提供全面、統(tǒng)一、快捷的途徑。但在系統(tǒng)賬戶檔案管理過程中仍存在一些比較突出的問題，對(duì)銀行工作造成不利影響，有待進(jìn)一步改進(jìn)。

1、賬戶檔案管理存在的問題

1．1 系統(tǒng)業(yè)務(wù)問題影響對(duì)客戶身份的識(shí)別

1．1．1 賬戶檔案管理不嚴(yán)，用戶查找不便。核準(zhǔn)類與非核準(zhǔn)類賬戶檔案資料管理不嚴(yán)、識(shí)別不清，有關(guān)人員需要調(diào)閱使用時(shí)查找不便。給工作造成不利影響。一是核準(zhǔn)類賬戶檔案管理不嚴(yán)，責(zé)任難以認(rèn)定。金融機(jī)構(gòu)沒有統(tǒng)一的賬戶檔案、開銷戶登記簿記錄不全、將基本存款賬戶開戶資料報(bào)人行核準(zhǔn)后未按規(guī)定復(fù)印留存，如有資料遺失，責(zé)任難以認(rèn)定，不利于反洗錢工作。二是非核準(zhǔn)類賬戶檔案管理不嚴(yán)。一般存款賬戶開戶資料中沒有按規(guī)定留存存款人基本存款賬戶開戶許可證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等復(fù)印件，沒有相關(guān)有效證件證實(shí)，容易被人篡改，給工作帶來(lái)一定難度。

1．1．2 資金用途不清，賬戶開立不準(zhǔn)。主要表現(xiàn)：一是金融機(jī)構(gòu)將符合開立臨時(shí)賬戶和專用賬戶條件的賬戶誤開立為一般賬戶，逃避當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的核準(zhǔn)和監(jiān)管。二是賬戶開立的隨意性較大，尤其是專用賬戶，很多存款人巧立名目設(shè)立專門用途，在多個(gè)商業(yè)銀行多頭開立，造成客戶資金用途不清。

1．1．3 申報(bào)資料不全，客戶身份不明。一是開戶依據(jù)有效身份資料不明。資金證明文件、其他結(jié)算需要的證明、基本存款賬戶開戶登記證等方面把關(guān)不嚴(yán)，隨意性大，造成客戶開戶依據(jù)難以把握，身份不明。二是存款人身份資料不齊。有缺法人身份證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等復(fù)印件及其核實(shí)記錄情況，難以真實(shí)把握客戶身份。

1．1．4 違規(guī)操作不少，“黑戶”監(jiān)管不易。一是未開戶先使用的“黑戶”難監(jiān)管?；举~戶存在先啟用，后報(bào)人民銀行審批的現(xiàn)象，使沒有合法身份的“黑戶”能夠辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算甚至大量提取現(xiàn)金，完全游離于人民銀行的賬戶管理范圍之外，二是變更或撤銷不報(bào)批的“黑戶”難監(jiān)管?；举~戶存在變更地址、法定代表人以及其他開戶資料，臨時(shí)賬戶撤銷未按照規(guī)定及時(shí)報(bào)備人民銀行等情況。

1．2 系統(tǒng)操作問題影響對(duì)客戶身份的監(jiān)測(cè)

1．2．1 網(wǎng)絡(luò)信息傳輸過慢，難以及時(shí)監(jiān)測(cè)。從廣東省在4月13日至17日賬戶管理系統(tǒng)模擬運(yùn)行的測(cè)試情況來(lái)看，工、農(nóng)、中、建、社等各商業(yè)銀行普遍網(wǎng)速過慢，甚至發(fā)生斷線的事情。部分網(wǎng)點(diǎn)由于網(wǎng)絡(luò)問題，滯后了測(cè)試時(shí)間，打亂了正常的模擬運(yùn)行計(jì)劃。網(wǎng)絡(luò)信息傳輸?shù)摹邦i瓶”難以對(duì)客戶信息和身份進(jìn)行快速監(jiān)測(cè)。

1．2．2 高級(jí)權(quán)限過于簡(jiǎn)化，難以實(shí)行監(jiān)測(cè)。一是系統(tǒng)三級(jí)操作員操作權(quán)限過于簡(jiǎn)化，沒有對(duì)賬戶管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢、統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測(cè)的權(quán)限。二是系統(tǒng)高級(jí)操作沒有設(shè)置各級(jí)操作員的權(quán)限，高級(jí)操作員的權(quán)限事實(shí)上被架空，不利于對(duì)客戶信息的及時(shí)掌握和管理，難以有效對(duì)客戶信息和身份進(jìn)行監(jiān)測(cè)。

1．2．3 系統(tǒng)功能沒有共享，難以有效監(jiān)測(cè)。一是系統(tǒng)功能不共享。賬戶管理系統(tǒng)與計(jì)算機(jī)操作系統(tǒng)功能沒有形成共享機(jī)制，如：計(jì)算機(jī)操作系統(tǒng)有復(fù)制功能，賬戶管理系統(tǒng)內(nèi)部信息沒有復(fù)制功能，只有粘貼功能：在賬戶管理系統(tǒng)中的“賬戶開立、變更、撤銷情況查詢”中沒有中文名稱查詢，只有按銀行代碼查詢，操作界面不夠人性化。二是數(shù)據(jù)功能不共享。賬戶管理系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)有公安、工商、稅務(wù)、質(zhì)檢等行政管理部門提供給存款人身份證、登記證、代碼證、許可證等。這些證件或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)需要在賬戶管理系統(tǒng)中手工錄入，不能自動(dòng)比對(duì)，沒有充分利用到這方面的系統(tǒng)功能。三是人行系統(tǒng)功能不共享。在人行內(nèi)部相關(guān)部門主要有支付結(jié)算系統(tǒng)、國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)、現(xiàn)金管理系統(tǒng)、征信系統(tǒng)等多個(gè)系統(tǒng)，系統(tǒng)之間相互獨(dú)立，不能對(duì)銀行資金進(jìn)行統(tǒng)籌實(shí)行把關(guān)，系統(tǒng)共享功能沒有得到很好地利用，難以適應(yīng)大量客戶信息和身份監(jiān)測(cè)的需要。

2、賬戶檔案管理改進(jìn)建議

2．1 改進(jìn)賬戶業(yè)務(wù)，識(shí)別客戶身份

2．1．1 區(qū)分資金用途，準(zhǔn)確開立賬戶。按實(shí)際情況，區(qū)分不同資金用途，是準(zhǔn)確開立銀行結(jié)算賬戶的前提，對(duì)于反洗錢有著重要的指導(dǎo)意義。一是引導(dǎo)存款人把準(zhǔn)確開立銀行結(jié)算賬戶列入金融機(jī)構(gòu)反洗錢中法定的義務(wù)當(dāng)中。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分兩類賬戶，將核準(zhǔn)類的臨時(shí)賬戶和預(yù)算專用賬戶應(yīng)及時(shí)報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行核準(zhǔn)并接受監(jiān)管：將非預(yù)算專用賬戶和一般賬戶及時(shí)錄入系統(tǒng)，完成備案并接受檢查。二是加大對(duì)存款人隨意開戶、規(guī)避監(jiān)管的查處力度，把這項(xiàng)工作納入反洗錢專項(xiàng)治理當(dāng)中。尤其對(duì)巧立名目設(shè)立專門用途，在多個(gè)商業(yè)銀行多頭開戶，造成客戶資金用途不清，影響反洗錢工作的存款人、開戶行及其有關(guān)人員給予制裁和打擊。

2．1．2 備齊開戶資料，真實(shí)表明身份。齊全有效的開戶資料是表明客戶真實(shí)身份的重要載體，開戶行應(yīng)嚴(yán)格審核，對(duì)其真實(shí)性、合規(guī)性和完整性嚴(yán)格把關(guān)。一是對(duì)開戶真實(shí)依據(jù)的有效身份證明把關(guān)。包括資金證明文件、其他結(jié)算需要的證明、基本存款賬戶開戶登記證等真實(shí)依據(jù)把關(guān)。二是對(duì)存款人有效身份資料的真實(shí)性、合規(guī)性和完整性把關(guān)。包括法人身份證復(fù)印件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等，這些賬戶資料是“認(rèn)識(shí)你的客戶”的基礎(chǔ)，也是有效開展反洗錢工作的基石，應(yīng)嚴(yán)格審查其合規(guī)性和完整性。

2．1．3 嚴(yán)禁違規(guī)操作，加強(qiáng)“黑戶”監(jiān)管?！昂趹簟蓖耆坞x于人民銀行賬戶管理范圍之外，任意在金融機(jī)構(gòu)開立銀行結(jié)算賬戶，反洗錢部門把它應(yīng)列入“反洗錢黑名單”，除取締、處罰外，限制其在其他地方支付結(jié)算的時(shí)間、范圍和數(shù)量。一是對(duì)未開戶先使用的“黑戶”給予行政處罰，情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷開戶資格，構(gòu)成犯罪的追究刑事責(zé)任。二是對(duì)變更或撤銷不報(bào)批的“黑戶”，提出警告，通報(bào)批評(píng)，必要時(shí)給予強(qiáng)制銷戶處理，在一定時(shí)間、一定范圍內(nèi)不受理其開戶。屬于開戶行責(zé)任的。相應(yīng)給予行政處罰。

2．1．4 嚴(yán)格檔案管理，方便用戶查閱。嚴(yán)格區(qū)分核準(zhǔn)類與非核準(zhǔn)類賬戶的檔案資料管理。一是嚴(yán)格核準(zhǔn)類賬戶檔案管理。金融機(jī)構(gòu)設(shè)置統(tǒng)一的賬戶檔案，建立、健全開銷戶登記簿記錄，將基本存款賬戶開戶資料報(bào)人行核準(zhǔn)后按規(guī)定復(fù)印件及其核實(shí)資料留存，以備反洗錢相關(guān)人員查閱和使用。二是嚴(yán)格非核準(zhǔn)類賬戶檔案管理，主要是一般存款賬戶開戶資料中按規(guī)定留存存款人基本存款賬戶開戶許可證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等復(fù)印件及其核實(shí)資料留存，為工作人員提供完備的客戶檔案，

2．2 改進(jìn)系統(tǒng)操作，監(jiān)測(cè)客戶身份

2．2．1 開發(fā)網(wǎng)絡(luò)管理軟件，適應(yīng)快速監(jiān)測(cè)需要。賬戶管理采取網(wǎng)絡(luò)報(bào)送方式后，應(yīng)盡快開發(fā)“網(wǎng)絡(luò)管理軟件”，提高網(wǎng)速。主要思路是建設(shè)網(wǎng)絡(luò)管理服務(wù)器，采用多渠道方式能迅速自動(dòng)分配網(wǎng)絡(luò)資源。網(wǎng)絡(luò)軟件管理的主要傳輸渠道有：一是銀行通過行內(nèi)系統(tǒng)由省分行或管轄行集中賬戶報(bào)送數(shù)據(jù)接入賬戶管理系統(tǒng)。二是分支機(jī)構(gòu)通過專線直接接入方式或撥號(hào)接入方式接入賬戶管理系統(tǒng)，已有專線的試點(diǎn)城市采用專線直接接入方式。三是農(nóng)村信用聯(lián)社可通過省聯(lián)社集中接入賬戶管理系統(tǒng)，也可采用專線直接接人或撥號(hào)接入方式，也可以接入賬戶管理系統(tǒng)到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。四是通過微波或光纖網(wǎng)絡(luò)直接接人賬戶管理系統(tǒng)。五是采取“屬地管轄原則”，建立當(dāng)?shù)財(cái)?shù)據(jù)庫(kù)，設(shè)置上傳關(guān)口，設(shè)定時(shí)間自動(dòng)列隊(duì)批量上傳至上級(jí)數(shù)據(jù)庫(kù)直到總數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)違規(guī)賬戶自動(dòng)滯留或清除等。

2．2．2 提升高級(jí)操作權(quán)限，有效監(jiān)測(cè)賬戶信息。在人民銀行的職能轉(zhuǎn)變后，金融信息成為領(lǐng)導(dǎo)決策的重要依據(jù)。人民銀行賬戶系統(tǒng)的高級(jí)操作員和業(yè)務(wù)高級(jí)人員，應(yīng)對(duì)賬戶系統(tǒng)信息及時(shí)進(jìn)行掌握。一是增加系統(tǒng)三級(jí)操作員操作權(quán)限，可隨時(shí)對(duì)賬戶管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢、統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測(cè)，提高工作成效，特別是提高對(duì)客戶信息和身份進(jìn)行監(jiān)測(cè)的成效。二是增加系統(tǒng)高級(jí)操作設(shè)置各級(jí)操作員的權(quán)限和查詢、統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測(cè)的權(quán)限，各級(jí)操作權(quán)限改為高級(jí)操作員設(shè)置，通過授權(quán)加強(qiáng)對(duì)本系統(tǒng)各級(jí)人員的信息管理。對(duì)業(yè)務(wù)異常情況進(jìn)行有效監(jiān)控，為反洗錢提供高質(zhì)量的客戶信息。

2．2．3 擴(kuò)大系統(tǒng)共享功能，適應(yīng)監(jiān)測(cè)需要。系統(tǒng)共享功能是系統(tǒng)成熟與完善的重要標(biāo)志，目前賬戶管理系統(tǒng)共享功能有需要進(jìn)一步完善的地方。一是需要形成賬戶管理系統(tǒng)與計(jì)算機(jī)操作系統(tǒng)功能共享機(jī)制。增加賬戶管理系統(tǒng)內(nèi)部信息的復(fù)制功能，增加賬戶管理系統(tǒng)中的“賬戶開立、變更、撤銷情況查詢”中的中文名稱查詢功能，二是需要充分發(fā)揮系統(tǒng)數(shù)據(jù)共享功能的作用。充分發(fā)揮公安、工商、稅務(wù)、質(zhì)檢等行政管理部門提供給存款人身份證、登記證、代碼證、許可證等的共享功能，減少業(yè)務(wù)差錯(cuò)，提高信息質(zhì)量。有效地形成反洗錢互動(dòng)機(jī)制。三是需要建設(shè)人行系統(tǒng)共享功能的“平臺(tái)”。建設(shè)以賬戶管理系統(tǒng)為核心的系統(tǒng)平臺(tái)，以適應(yīng)不同的工作需要：建設(shè)賬戶管理系統(tǒng)與支付結(jié)算系統(tǒng)“平臺(tái)”，可實(shí)現(xiàn)賬戶對(duì)支付結(jié)算管理情況，特別是大額支付情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，為反洗錢提供支付結(jié)算方面的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)：建設(shè)賬戶管理系統(tǒng)與現(xiàn)金管理系統(tǒng)“平臺(tái)”，可實(shí)現(xiàn)賬戶對(duì)現(xiàn)金管理使用情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，及時(shí)掌握現(xiàn)金流動(dòng)信息，為反洗錢提供現(xiàn)金使用方面的交易數(shù)據(jù)：建設(shè)賬戶管理系統(tǒng)與征信系統(tǒng)“平臺(tái)”，及時(shí)掌握社會(huì)信用動(dòng)態(tài)情況，為反洗錢提供征信方面的初始數(shù)據(jù)。