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        錦州交行的離奇案情

        2004-04-29 00:00:00張繼偉
        財經(jīng) 2004年14期

        2003年9月初,根據(jù)群眾實名舉報,審計署駐沈陽特派辦對交通銀行錦州分行(以下簡稱:錦州交行)與當(dāng)?shù)胤ㄔ郝?lián)手偽造法律公文核銷銀行貸款問題展開了專項審計調(diào)查。審計查明:錦州交行與錦州市中級人民法院、古塔區(qū)人民法院和凌河區(qū)人民法院聯(lián)手編造假案號346個,涉及企業(yè)285戶,金額53253萬元。其中交總行已批準(zhǔn)核銷的175戶企業(yè)中有46戶企業(yè),本息合計14215萬元不具備核呆條件,占175戶企業(yè)戶數(shù)的26%,核呆金額的65%。調(diào)查中還發(fā)現(xiàn),錦州交行藏有大量且部分蓋有法院印章的空白法律文書;私設(shè)“小金庫”241萬元;有價值545萬元的抵貸資產(chǎn)隱匿賬外。交行錦州分行的主要違規(guī)違法行為有:

        (一)偽造法律文書騙取核銷。

        審計調(diào)查發(fā)現(xiàn),從2000年到2002年,錦州交行在核銷呆賬工作中與該市三家法院聯(lián)手作假:

        一是對因管理不善造成訴訟時效喪失的貸款,撤出信貸檔案中有關(guān)訴訟時效喪失的調(diào)查報告,為偽造訴訟法律文書鋪平道路;

        二是將還有抵押、保證的貸款改為信用貸款;

        三是隱瞞正常經(jīng)營或尚有資產(chǎn)、有抵貸物的企業(yè)真相,通過與法院串通,偽造民事裁定書聲稱已無資產(chǎn)可執(zhí)行,終結(jié)執(zhí)行以騙取核銷。

        在偽造的法律文書形成過程中,法院既不通知被告,也不開庭,更不對被告履行執(zhí)行程序。而是直接向該行提供批量假案號,由該行風(fēng)險處起草本應(yīng)由法院辦理的法律文書,再送到法院蓋章。

        審計調(diào)查發(fā)現(xiàn),錦州交行藏有大量并且其中一部分蓋有法院印章的空白法律文書。

        (二)弄虛作假,編造理由申報核銷。

        審計調(diào)查發(fā)現(xiàn),錦州交行還通過當(dāng)?shù)毓ど滩块T出假證。在其申報的關(guān)于核銷企業(yè)的呆壞賬貸款的請示中都有“…公司已停業(yè)多年,其營業(yè)執(zhí)照均已在工商局吊銷,無任何資產(chǎn),經(jīng)依法訴訟申請執(zhí)行,法院均裁定終止執(zhí)行…”的理由。

        經(jīng)過審計組對已批準(zhǔn)核銷的175戶企業(yè)審計調(diào)查核實,至少有46戶企業(yè)不符合財政部關(guān)于《金融企業(yè)呆賬準(zhǔn)備提取及呆賬核銷管理辦法》及交總行關(guān)于《交通銀行資產(chǎn)損失核銷實施辦法》的規(guī)定,金額達(dá)14215萬元。

        此外,調(diào)查中還發(fā)現(xiàn),在錦州交行已上報但交總行尚未批核的153戶企業(yè)中,通過2003年工商年檢的有46戶,本息合計18820萬元。有的還存有一定的資產(chǎn)。

        (三)不予追償,放棄追償申請核銷。

        審計調(diào)查發(fā)現(xiàn),錦州交行對發(fā)放出去的部分貸款基本上是不聞不問。貸后不監(jiān)督,到期不轉(zhuǎn)貸、不追索,使相當(dāng)一部分有償還能力的貸款,人為地形成不良貸款。

        錦州工業(yè)供銷公司在錦州交行貸款本息合計689萬元,2003年經(jīng)交總行批準(zhǔn)核銷。貸款之初該廠將土地證抵押給該行,而卻被當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)銀行起訴,拍賣土地,收其貸款,交行不予追索。

        錦州市陶瓷廠在錦州交行貸款本息合計245.8 萬元,2001年、2003年經(jīng)交總行先后批準(zhǔn)核銷。該廠核呆前后,每年均正常通過工商年檢,并為A級。2002年4月,該廠賣地得款9000萬元,截止到目前,到位資金4200萬元。實際支出款項中,歸還工行貸款本息2500萬元,歸還財政貸款116萬元,而錦州交行貸款本息因不予追索,一分錢沒有得到……

        (四)私設(shè)“小金庫”,抵貸資產(chǎn)隱匿賬外。

        審計調(diào)查發(fā)現(xiàn),錦州交行有241萬元“小金庫”,來源大多為貸款企業(yè)抵債物變現(xiàn)收益,分別保存在以該行風(fēng)險處員工唐某、齊某等名義開立的7張存折中。其中23.6萬元經(jīng)該行某領(lǐng)導(dǎo)同意,被該行行政處處長姚某于2001年12月提走;19.8萬元曾于2002年被轉(zhuǎn)入齊某私人信用卡中長達(dá)7個月。

        錦州交行還將大量已報核銷貸款的企業(yè)歸還的貸款本金及處置的資產(chǎn)收益轉(zhuǎn)入私設(shè)的“小金庫”,將企業(yè)償還的抵債物隱匿賬外。如,該行2002年7月從錦州市裕華金店收回價值20萬元的金銀珠寶,賬外存放在建設(shè)銀行保管箱內(nèi),將收回現(xiàn)金9350元留做“小金庫”,卻于2002年10月將這家企業(yè)29萬元貸款全額報核;又如,該行將康達(dá)實業(yè)總公司等17戶被核呆企業(yè)價值545萬元的抵債物隱匿賬外;再如,該行員工將變壓器廠抵貸房產(chǎn)拍賣,所得26萬元去向不明。

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