中圖分類號：F323.3 文獻標志碼：A 文章編號：2096-9902（2025）14-0177-04

Abstract：Financialliteracyisanimportantnationalquality.Againstthebackdropofthedevelopmentofthedigital economy，itisofgeatnesityandpracticalignificancetocaoutfiancialliteracyducationforefarmersasedothe generalviewsofscholarsandthecharacteriticsofnewfarmers，weextendtheconnotationoffinancialliteracyofnewfarmers andgivedetailedelementsoffinancialliteracyOntebasisoffollwingtheeducationalprinciplesof\"innovation，synrgyand integration，weproposediversifiedfiancialiteracyducatiostrategiesfornwfarerssuchasbuildinganall-oundeducation system，establishinghighqualityeducationalresources，andestablishinglongteeducationmechanisms.Byintegratingresources froallpartiesandfomulatingandimplementingfinancialliteracyeducationpolicies，fectivelyimprovethefinancialliteracyof new farmers and promote the high-quality development of agricultural and rural economies.

Keywords：digital economy；new farmer; financial literacy；educational strategy；connotation

2023年中央一號文件指出，必須堅持不懈把解決好“三農(nóng)\"問題作為全黨工作重中之重，舉全黨全社會之力全面推進鄉(xiāng)村振興，加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。在不斷推進農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化的進程中，伴隨著信息化、網(wǎng)絡化、數(shù)字化在農(nóng)業(yè)農(nóng)村的應用，“新農(nóng)人\"群體應運而生并不斷發(fā)展壯大。汪向東將新農(nóng)人定義為3個“新”：農(nóng)民新群體、農(nóng)業(yè)新業(yè)態(tài)、農(nóng)村新細胞。呼延靜怡將“新農(nóng)人\"劃分為2類群體，一類為農(nóng)村地區(qū)出生長大后在城市求學或工作，掌握一定技術技能后選擇回鄉(xiāng)發(fā)展，另一類為出生在城市，在接受了先進文化和技術教育后選擇到農(nóng)村發(fā)展。農(nóng)業(yè)部農(nóng)村經(jīng)濟體制與經(jīng)營管理司課題組提出新農(nóng)人帶來的新思維、新理念、新方式引領和帶動著一大批新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體轉(zhuǎn)型升級，要將新農(nóng)人納入新型職業(yè)農(nóng)民培訓和農(nóng)村實用人才培養(yǎng)范圍。郭金龍指出現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型升級背景下的新技術、新模式等新形態(tài)對“新農(nóng)人\"的綜合素養(yǎng)和專業(yè)技能提出了更多更高的要求。

中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標準研制組認為財經(jīng)素養(yǎng)是個人在解決財經(jīng)問題中必備的基礎素質(zhì)的綜合體，既包括經(jīng)濟知識、理財技能，也包括財富管理、人生信念等，將個體與社會、國家密切關聯(lián)。中央財經(jīng)大學辛自強等基于整合經(jīng)濟學和心理學的人性觀，提出財經(jīng)素養(yǎng)的“三元\"結(jié)構(gòu)理論，將財經(jīng)素養(yǎng)定義為個體在應對財經(jīng)事務、實現(xiàn)財經(jīng)福祉時所具備的相關財經(jīng)知識、能力和價值觀。北京師范大學蘇淞認為財經(jīng)素養(yǎng)涉及財經(jīng)相關知識、技能、態(tài)度和價值觀等方面，使個體能夠合理分析和判斷其面臨的財經(jīng)問題并做出相應決策，以提升個體和家庭的福祉，適應社會發(fā)展需要。中國財經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心主任張男星2019年在接受采訪時指出，普遍提高公民財經(jīng)素養(yǎng)，是落實“扶貧同扶志、扶智相結(jié)合\"的重要舉措，是阻斷貧困代際傳遞、實現(xiàn)全體人民共同富裕的重要途徑。國外的財經(jīng)素養(yǎng)教育對象涵蓋幼兒、青年、成年及老年人等不同群體，而目前我國針對財經(jīng)素養(yǎng)教育的研究主要側(cè)重于青少年，中國財經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心2018年制定的《中國財經(jīng)素養(yǎng)教育標準框架》的受眾也主要是幼兒園到大學各個階段的學生群體。國內(nèi)現(xiàn)有的文獻研究也較少關注到成年人以及特定職業(yè)群體的財經(jīng)素養(yǎng)教育。

數(shù)字經(jīng)濟是繼農(nóng)業(yè)經(jīng)濟、工業(yè)經(jīng)濟之后的主要經(jīng)濟形態(tài)，“十四五\"時期，我國將大力提升農(nóng)業(yè)數(shù)字化水平，推進“三農(nóng)\"綜合信息服務，創(chuàng)新發(fā)展智慧農(nóng)業(yè)，提升農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、加工、銷售和物流等各環(huán)節(jié)數(shù)字化水平。新農(nóng)人群體是推進鄉(xiāng)村振興的生力軍和推進農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化的新鮮血液，在數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展活力持續(xù)釋放的背景下，開展新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)教育，具有很大的必要性和較強的現(xiàn)實意義。

1數(shù)字經(jīng)濟背景下新農(nóng)人的財經(jīng)素養(yǎng)內(nèi)涵

財經(jīng)素養(yǎng)是新時代公民的必備素質(zhì)。近年來隨著國內(nèi)外學者對財經(jīng)素養(yǎng)的持續(xù)研究和財經(jīng)素養(yǎng)教育實踐活動的深人，財經(jīng)素養(yǎng)的內(nèi)涵也在不斷豐富。結(jié)合學者們的普遍觀點以及新農(nóng)人的特點，本文對數(shù)字經(jīng)濟背景下新農(nóng)人的財經(jīng)素養(yǎng)內(nèi)涵進行了延展，即新農(nóng)人在組織和開展經(jīng)濟活動時所需的包括財經(jīng)意識、財經(jīng)知識、財經(jīng)能力和財經(jīng)道德等在內(nèi)的綜合素養(yǎng)。

財經(jīng)意識是新農(nóng)人對財富的理解以及管理財富的觀念、態(tài)度，在農(nóng)業(yè)經(jīng)營中追求創(chuàng)新和突破的意識，對市場動態(tài)的敏感性、洞察力和反應力。財經(jīng)意識是財經(jīng)素養(yǎng)的前提。意識先行，行動在后。新農(nóng)人需要具備正確的財富觀以及財富增值的意識，及時洞察市場行情，抓住市場機遇，創(chuàng)新發(fā)展，并示范帶動周邊的農(nóng)民共同發(fā)展。

財經(jīng)知識是指新農(nóng)人在組織和開展經(jīng)濟活動時需要用到的金融、會計、稅法和管理等方面的知識。財經(jīng)知識是財經(jīng)素養(yǎng)的基礎。為維持持續(xù)經(jīng)營發(fā)展，新農(nóng)人除掌握必要的會計知識、了解稅收政策之外，更要熟悉基本的金融工具和融資方式，認識經(jīng)營中存在的風險點和風險控制手段，具備農(nóng)業(yè)經(jīng)營所需的管理知識。

財經(jīng)能力是新農(nóng)人處理經(jīng)濟活動的綜合能力，是財經(jīng)素養(yǎng)的核心，具體包括：財務分析與科學決策能力，預算和成本控制能力，快速獲取和處理市場、政策等文字、數(shù)據(jù)信息的能力，與當?shù)剞r(nóng)民、政府部門、同行等各方有效溝通和協(xié)作的能力，制定和實施風險應對策略的能力，創(chuàng)新和創(chuàng)業(yè)能力。

財經(jīng)道德是新農(nóng)人守法守規(guī)、誠信經(jīng)營，在農(nóng)業(yè)經(jīng)營活動中保持公平公正，尊重同行，保護商業(yè)機密，并關注農(nóng)業(yè)經(jīng)營活動對社會和環(huán)境的影響，承擔一定社會責任。財經(jīng)道德是財經(jīng)素養(yǎng)的關鍵內(nèi)容。

財經(jīng)素養(yǎng)的具體要素如圖1所示。

圖1新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)構(gòu)成要素

2新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)現(xiàn)狀及成因分析一以柳州市為例

2.1新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)現(xiàn)狀

為了解新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)現(xiàn)狀，課題組選取柳州市新農(nóng)人群體作為調(diào)查對象，通過問卷調(diào)查和深度訪談相結(jié)合的方式開展調(diào)查工作。調(diào)查問卷從財經(jīng)意識、財經(jīng)知識、財經(jīng)能力和財經(jīng)道德等方面設計問題，了解調(diào)查對象的財經(jīng)素養(yǎng)水平。調(diào)查發(fā)現(xiàn)當前新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)教育面臨如下挑戰(zhàn)。

1）新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)基礎稍微薄弱。主要體現(xiàn)在4個方面：一是財務管理能力不足。在參與問卷調(diào)查的新農(nóng)人中， 50% 的人員無法解讀財務報表、不能進行基本的財務分析， 83% 沒有使用過記賬軟件、財務分析工具等管理工具。二是惠農(nóng)金融政策了解不足。僅有 33% 的人員比較了解農(nóng)業(yè)保險、貸款貼息、農(nóng)村金融風險分擔機制等惠農(nóng)金融政策。三是投資理財經(jīng)驗不足。80% 的人員沒有購買理財或投資股票、基金等金融產(chǎn)品的經(jīng)歷，縮小了進一步財富積累的通道。四是與他人合作的能力不足。2/3的被調(diào)查者偶爾或從不主動與其他新農(nóng)人、農(nóng)業(yè)企業(yè)開展合作。

2）面向新農(nóng)人的財經(jīng)素養(yǎng)教育或培訓活動較少。66% 的被調(diào)查者從未參加過財經(jīng)素養(yǎng)相關的培訓或教育活動，而這些人員均是從事農(nóng)業(yè)相關工作的年限達到5年以上。

3財經(jīng)素養(yǎng)教育的內(nèi)容不夠豐富。隨著數(shù)字化的發(fā)展、業(yè)財?shù)娜找嫒诤希瑢π罗r(nóng)人的素質(zhì)要求越來越高，需要面對的問題日益復雜，僅進行單一的財會知識或技能教育、培訓，已難以適應數(shù)字經(jīng)濟時代的需求。

2.2 新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)現(xiàn)狀成因分析

1）新農(nóng)人自身重視不夠。受長期以來的傳統(tǒng)觀念和知識結(jié)構(gòu)限制，以及缺乏宏觀政策上的宣傳引導，部分新農(nóng)人對財經(jīng)素養(yǎng)教育的重要性認識不足，再加上在開展新農(nóng)業(yè)項目創(chuàng)業(yè)、經(jīng)營的過程中需投入的時間成本較高，主動提升財經(jīng)素養(yǎng)的積極性不高，財經(jīng)知識和能力不足。

2）財經(jīng)素養(yǎng)教育資源供給不足。一是農(nóng)村地區(qū)普遍缺乏專業(yè)的財經(jīng)教育師資和教學設施，難以開展系統(tǒng)化、高質(zhì)量的財經(jīng)素養(yǎng)教育，教育覆蓋面難以惠及廣大新農(nóng)人群體。二是現(xiàn)有的財經(jīng)素養(yǎng)教育往往側(cè)重于傳統(tǒng)的財務管理及會計知識，惠農(nóng)金融政策及工具、業(yè)財融合數(shù)據(jù)分析等內(nèi)容涉及較少，無法滿足新農(nóng)人在數(shù)字經(jīng)濟背景下的實際需求。

3）政府部門的主導作用發(fā)揮不明顯。財經(jīng)素養(yǎng)關乎民生福祉，要想提升廣大群眾的財經(jīng)素養(yǎng)水平，政府相關部門要積極發(fā)揮主導作用做好各方資源的協(xié)調(diào)，但目前在財經(jīng)素養(yǎng)教育方面未見有相關政策出臺和引導，而新農(nóng)人對政府部門組織開展財經(jīng)素養(yǎng)教育、培訓活動的期待較高， 100% 的被調(diào)查者更傾向于政府組織的財經(jīng)相關培訓。

4）金融機構(gòu)及其他單位的參與度低。金融監(jiān)管部門對惠農(nóng)金融政策的宣傳力度不足，金融機構(gòu)對惠農(nóng)金融產(chǎn)品的解讀不夠深人、覆蓋面不夠，導致部分新農(nóng)人對金融政策了解不充分，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中面臨資金短缺問題，進而影響自身的投資理財和財富積累進程。

3數(shù)字經(jīng)濟背景下新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)教育的原則

中國社會科學院發(fā)布《中國數(shù)字經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展報告（2023）》，報告指出數(shù)字經(jīng)濟正在以新技術、新主體和新模式為主要的內(nèi)在驅(qū)動因素助力鄉(xiāng)村振興[]。依托數(shù)字經(jīng)濟帶來的創(chuàng)新效應、協(xié)同效應、共享效應，作者認為在數(shù)字經(jīng)濟背景下開展新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)教育需要遵循以下原則。

3.1 創(chuàng)新性原則

財經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容和教育方式應與時俱進，充分利用數(shù)字技術，創(chuàng)新教育模式，提升教育效果。一是教育內(nèi)容要新。結(jié)合最新的行業(yè)、專業(yè)發(fā)展、市場動態(tài)，確定和更新教育內(nèi)容，由淺入深、循序漸進，確保新農(nóng)人跟得上數(shù)字經(jīng)濟時代的步伐，同時教育內(nèi)容要緊密結(jié)合新農(nóng)人的實際需求，幫助新農(nóng)人解決實際問題，增強針對性、有效性。二是教育方式要新。在保證通俗易懂便于理解和應用的基礎上，可以采用線上線下混合式教學、情境模擬、互動式學習等模式，提高教育的覆蓋面，增強便利性、體驗性。

3.2 協(xié)同性原則

財經(jīng)素養(yǎng)教育需要政、校、企多主體協(xié)同，形成政府主導、高校與企業(yè)協(xié)作的多方支持和融通機制。政府層面要做好政策扶持和平臺搭建，發(fā)揮引導作用；高校和科研機構(gòu)要利用自身資源優(yōu)勢，開展針對性的社會培訓和科學研究，為財經(jīng)素養(yǎng)教育提供理論支持和實踐指導；金融機構(gòu)等其他企業(yè)要依托專業(yè)特性，積極參與開展教育培訓，提供資金支持和實踐機會，切實履行企業(yè)社會責任。通過多主體協(xié)同，促使多元主體向共同體發(fā)展，共同推動新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)水平的提升。

3.3 融合性原則

培養(yǎng)高素質(zhì)技能型人才是職業(yè)教育的重要使命，開展財經(jīng)素養(yǎng)教育應積極發(fā)揮職業(yè)教育的育人功能，將新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)教育與職業(yè)教育培訓有機融合，建立長效教育機制。職業(yè)院校作為技術技能人才培養(yǎng)的主體，一方面要積極開展面向新農(nóng)人的社會服務，將財經(jīng)知識、財經(jīng)技能相關培訓、宣傳、解決方案送下鄉(xiāng)，走近行業(yè)、走向產(chǎn)業(yè)，切實推進產(chǎn)教融合，服務區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展；另一方面要培養(yǎng)學生的知農(nóng)近農(nóng)、強農(nóng)興農(nóng)意識，將財經(jīng)素養(yǎng)教育與專業(yè)教育、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育結(jié)合，鼓勵學生畢業(yè)后回到農(nóng)村扎根基層，成長為專業(yè)技能、財經(jīng)素養(yǎng)、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)能力兼具的\"新農(nóng)人”。

4新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)教育策略

為提升新農(nóng)人的財經(jīng)素養(yǎng)，需要采取多元化的教育策略，發(fā)揮多主體作用，形成長效教育機制。

4.1構(gòu)建全方位教育體系

第一，制定新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)教育發(fā)展規(guī)劃。政府機構(gòu)應提高對新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)教育的關注度和重視度，將財經(jīng)素養(yǎng)教育納人新農(nóng)人培訓培育體系。在政策方面，強化新農(nóng)人的財經(jīng)素養(yǎng)意識，做好宣傳和引導，提高新農(nóng)人的積極性；在組織方面，建議整合多方資源設立農(nóng)村財經(jīng)素養(yǎng)教育中心或類似機構(gòu)，負責推動農(nóng)村地區(qū)財經(jīng)素養(yǎng)教育工作；在資金方面，設置相應的財政投人資金預算，以保障財經(jīng)素養(yǎng)教育工作的開展。

第二，搭建新農(nóng)人多元化教育供給體系。農(nóng)業(yè)農(nóng)村管理部門、財稅部門、金融監(jiān)督管理機構(gòu)應加強聯(lián)動，出臺相關激勵政策，提高社會力量參與新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)教育的積極性。鼓勵學校特別是職業(yè)院校發(fā)揮技術技能人才培養(yǎng)優(yōu)勢，組建專門師資，開發(fā)教育資源；鼓勵金融機構(gòu)和其他企業(yè)運用各自特色，提供教育資源、資金、技術或場地等支持，為教育活動的開展提供穩(wěn)定的保障。

第三，建立新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)評價體系。通過搭建相匹配的評價體系，明確財經(jīng)素養(yǎng)評價的內(nèi)容、頻率、方式，定期評估教育效果，及時調(diào)整教育策略。

4.2組建優(yōu)質(zhì)教育資源

第一，搭建針對性強的課程體系。結(jié)合新農(nóng)人的特點和最新的行業(yè)技術發(fā)展，設計財經(jīng)教育課程體系，涵蓋財稅政策、數(shù)字金融、電子商務、業(yè)財融合數(shù)據(jù)分析、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)和風險管理等。以生產(chǎn)場景為基礎，引入真實的案例，進行融入式課程設計，確保課程有干貨、能解決真問題。

第二，開發(fā)數(shù)字化教育資源。充分利用互聯(lián)網(wǎng)和移動通信技術，開發(fā)適合新農(nóng)人可以隨時隨地學習的在線課程和移動應用程序，制作通俗易懂的財經(jīng)知識短視頻、案例分析素材，提高學習的趣味性和便捷性。同時，可以建立線上學習社區(qū)，促進新農(nóng)人之間的交流和學習，通過互動社區(qū)，為新農(nóng)人提供個性化的財經(jīng)咨詢和學習答疑服務。

第三，建設相對穩(wěn)定的師資隊伍。招募和吸收政府部門政策制定人員、高校教師、行業(yè)專家等，組建一支結(jié)構(gòu)合理、相對穩(wěn)定的專業(yè)師資隊伍，通過長期開展教育、研究，不斷提升專業(yè)水平和教育的有效性。

4.3建立長效教育機制

為確保財經(jīng)素養(yǎng)教育的各項政策和資源得以充分利用，務必加強開展新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)教育的宣傳和引導，讓新農(nóng)人認識到財經(jīng)素養(yǎng)教育的重要性和緊迫性。一是樹立終身學習理念，積極參與各類財經(jīng)素養(yǎng)教育培訓，加強實踐鍛煉，將財經(jīng)知識應用于實際生產(chǎn)生活，提升自身的財經(jīng)素養(yǎng)。二是樹立主動學習理念，在遇到實際的財經(jīng)問題時，通過線上學習社區(qū)咨詢、求助專業(yè)人員答疑、使用AI工具學習等方式，主動提升財經(jīng)素養(yǎng)。

通過制度體系方面的頂層設計和宣傳引導，促進新農(nóng)人學習理念的提升，以學習理念提升推動教育資源的不斷改進，教育資源的改進進一步完善教育體系，形成多主體協(xié)同的新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)教育長效機制（圖2）。

圖2多主體協(xié)同的新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)教育長效機制

5 結(jié)束語

提升新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)對于促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展具有重要意義。本研究結(jié)合以往學者的研究，給出了數(shù)字經(jīng)濟背景下新農(nóng)人的財經(jīng)素養(yǎng)內(nèi)涵，結(jié)合新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)現(xiàn)狀進行成因分析，提出數(shù)字經(jīng)濟背景下開展新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)教育的原則，探討了數(shù)字經(jīng)濟背景下新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)教育策略。針對新農(nóng)人自身重視不夠、財經(jīng)素養(yǎng)教育資源供給不足等問題，需要構(gòu)建全方位教育體系、組建優(yōu)質(zhì)教育資源、建立長效教育機制。未來，應整合各方資源做好新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)教育政策的制定和實施，并加強對教育實踐活動和教育評價機制的研究，不斷提升新農(nóng)人財經(jīng)素養(yǎng)水平，為農(nóng)村經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供堅實的人才支撐。

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