摘 要：本研究旨在探討供應(yīng)鏈企業(yè)貿(mào)易風(fēng)險管理中數(shù)字化規(guī)劃與實施路徑。首先，研究了背景、意義、思路；其次，通過對貿(mào)易現(xiàn)狀的研究，歸類供應(yīng)鏈企業(yè)面臨的貿(mào)易風(fēng)險，分析風(fēng)險出現(xiàn)的成因；最后，制定了針對供應(yīng)鏈企業(yè)的數(shù)字化貿(mào)易風(fēng)險、數(shù)字化規(guī)劃和實施路徑，以期為供應(yīng)鏈企業(yè)在數(shù)字化規(guī)劃與實施過程中提供可行性建議和指導(dǎo)。

關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈企業(yè)；貿(mào)易風(fēng)險；數(shù)字化規(guī)劃；風(fēng)控實施；策略路徑

一、研究背景、意義、思路

大宗商品指同質(zhì)化、可交易、被廣泛作為工業(yè)基礎(chǔ)原材料的商品，主要分成三大類別：金屬礦產(chǎn)、能源化工、農(nóng)副產(chǎn)品。大宗貿(mào)易的特點是行業(yè)大、交易額大，商品標(biāo)準(zhǔn)化和市場化程度高，貿(mào)易全球化，價格浮動受經(jīng)濟(jì)形勢、國家政策影響大，單次貿(mào)易利潤比較薄，因信息不對稱導(dǎo)致風(fēng)險高。在當(dāng)今全球化的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，供應(yīng)鏈企業(yè)作為全球價值鏈中至關(guān)重要的組成部分，在不斷變化和復(fù)雜化的貿(mào)易環(huán)境中面臨著眾多挑戰(zhàn)。

近年來，一些發(fā)達(dá)國家紛紛采取貿(mào)易保護(hù)主義舉措，旨在維護(hù)國家利益和提升經(jīng)濟(jì)實力，導(dǎo)致全球價值鏈斷裂，影響全球產(chǎn)業(yè)合作與資源配置效率。國內(nèi)政策法規(guī)也在頻繁調(diào)整與收緊，國家連續(xù)三年發(fā)文明令禁止各項高風(fēng)險經(jīng)營行為。其中，2023年國務(wù)院國資委頒布的《關(guān)于做好2023年中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究工作的通知》（國資廳發(fā)監(jiān)責(zé)〔2023〕10號），特別強(qiáng)調(diào)緊盯屢禁不止“牛皮癬”問題，對國資委三令五申嚴(yán)禁的融資性貿(mào)易、“空轉(zhuǎn)”“走單”虛假業(yè)務(wù)問題“零容忍”。貿(mào)易市場環(huán)境動蕩也給供應(yīng)鏈企業(yè)經(jīng)營帶來了多方面挑戰(zhàn)，為了有效降低各類潛在風(fēng)險帶來的不利影響，供應(yīng)鏈企業(yè)需要不斷創(chuàng)新和優(yōu)化貿(mào)易風(fēng)險管理策略。

數(shù)字化技術(shù)的迅速發(fā)展為企業(yè)提供了全新的思路和工具，通過數(shù)字化手段，供應(yīng)鏈企業(yè)可以實現(xiàn)貿(mào)易風(fēng)險實時監(jiān)控和管理，減少人為干預(yù)（包括人的行為和人的決策），將行為及時、可視化的呈現(xiàn)，為企業(yè)提供更精準(zhǔn)、快速的方式識別、評估和應(yīng)對各種貿(mào)易風(fēng)險，幫助企業(yè)建立跨部門協(xié)作機(jī)制，加強(qiáng)信息共享和溝通，提高整體應(yīng)對能力。

本論文旨在深入探討數(shù)字化在供應(yīng)鏈企業(yè)貿(mào)易風(fēng)險管理中的作用和意義，分析風(fēng)險類型及風(fēng)險成因，提出可行的數(shù)字化規(guī)劃與實施路徑，以幫助企業(yè)增強(qiáng)競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。通過本研究，筆者期望為供應(yīng)鏈企業(yè)在數(shù)字化規(guī)劃與實施道路上提供有益的啟示和指導(dǎo)，推動行業(yè)向更加智能化和高效化的方向邁進(jìn)。

二、當(dāng)前供應(yīng)鏈企業(yè)面臨的主要貿(mào)易風(fēng)險類型及成因分析

1.供應(yīng)鏈合同風(fēng)險

商務(wù)合同是供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)執(zhí)行的基礎(chǔ)，因此合同風(fēng)控也是貿(mào)易風(fēng)控的基礎(chǔ)。貿(mào)易是以流程、時間先后為基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)，目前合同基本都是以散裝形式進(jìn)行約定，如果合同不按權(quán)利和義務(wù)先后順序，就很容易發(fā)生合同糾紛。很多情況下發(fā)生的合同糾紛，就沒有考慮一段貿(mào)易的先后順序，以及自身涉及的整個供應(yīng)鏈時間順序，也并沒有將上下游合同一起審查。

合同風(fēng)險的另外一個成因是，合同各方并沒有將合同主要內(nèi)容進(jìn)行非常明確的約定，在合同執(zhí)行過程中因信息理解偏差導(dǎo)致的糾紛，其中包括產(chǎn)品名稱、描述、質(zhì)量、數(shù)量及計量方式、交付期限、地點、交付人、價格、結(jié)算、違約責(zé)任、糾紛解決等條款。

2.客商信用風(fēng)險

客商信用風(fēng)險的本質(zhì)在于供應(yīng)商收到款項后未及時發(fā)貨或不發(fā)貨，客戶未能按時支付貨款，甚至完全不支付貨款，從而影響企業(yè)的現(xiàn)金流。風(fēng)險出現(xiàn)的原因主要是供應(yīng)鏈企業(yè)很少對合作企業(yè)做背調(diào)，不掌握下游企業(yè)的資信情況，沒有開展科學(xué)合理的風(fēng)險評價，甚至缺乏對交易活動的監(jiān)督管理，往往因貿(mào)易數(shù)量大、合同金額高就直接合作。這種風(fēng)險主要表現(xiàn)在企業(yè)的應(yīng)收賬款上，可能導(dǎo)致賬款逾期或變成壞賬。應(yīng)收賬款逾期會對企業(yè)的現(xiàn)金流造成負(fù)面影響，影響企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)能力，而壞賬則降低了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實力。

3.經(jīng)營資金風(fēng)險

我國供應(yīng)鏈企業(yè)發(fā)展過程中，主要面臨資金營運、籌集和投資三種資金安全管理風(fēng)險。資金營運風(fēng)險主要源自企業(yè)日常經(jīng)營活動中的資金運用，由于供應(yīng)鏈的復(fù)雜性和全球化趨勢，需要維持一定水平的流動資金以保證運營的連續(xù)性。然而由于市場波動、供應(yīng)鏈中斷、經(jīng)濟(jì)周期變化等不確定性因素，企業(yè)也會面臨資金流動性問題，這可能導(dǎo)致企業(yè)資金短缺甚至破產(chǎn)。此外，對外幣的需求使其面臨匯率風(fēng)險，匯率的波動可能對企業(yè)的利潤和償債能力產(chǎn)生負(fù)面影響。一旦上下游企業(yè)出現(xiàn)資金風(fēng)險，預(yù)付賬款、應(yīng)收賬款壓力將會大大增加。

4.商品存貨風(fēng)險

存貨風(fēng)險類型主要包括供應(yīng)商、通關(guān)、運輸、倉儲、貨物質(zhì)量數(shù)量規(guī)格等不符、重復(fù)買賣融資、貨物所有權(quán)、倉單、賣不出等風(fēng)險。影響最大的是丟貨風(fēng)險，一方面是貨權(quán)丟失，主要因為倉庫等非供應(yīng)鏈服務(wù)商掌控的關(guān)節(jié)中會出現(xiàn)倉單重復(fù)質(zhì)押，或者是倉庫監(jiān)管人員出現(xiàn)道德問題；另一方面是下游客戶違約棄貨，當(dāng)大宗商品價格波動金額超過保證金，預(yù)期后續(xù)價格依然有下跌空間時，客戶直接棄貨，差額將由供應(yīng)鏈服務(wù)商承擔(dān)。

5.貨物價格風(fēng)險

大宗商品的價格波動性較高，受到供需關(guān)系、國際政治形勢、天氣等多種因素的影響，導(dǎo)致市場風(fēng)險增加。價格風(fēng)險主要針對上游供應(yīng)商和下游客戶，對于供應(yīng)商是在貨物轉(zhuǎn)讓之后承擔(dān)，對于客戶是在轉(zhuǎn)讓之前承擔(dān)。出現(xiàn)價格風(fēng)險的主要原因是在自營業(yè)務(wù)中對大宗價格的判斷失誤，自營業(yè)務(wù)中無期貨套保部分，需要供應(yīng)鏈企業(yè)承擔(dān)價格下跌帶來的價差虧損，有期貨套保部分基本沒有風(fēng)險，大宗價格波動較大時，只需要等期限收斂后，基差為0時平倉，但是存在期貨、現(xiàn)貨品種不一樣，無法完全對沖影響。

6.商品質(zhì)量風(fēng)險

商品質(zhì)量風(fēng)險，主要是指合同履行中因?qū)Ξa(chǎn)品質(zhì)量、包裝、規(guī)格、產(chǎn)地等發(fā)生的風(fēng)險。質(zhì)量產(chǎn)生風(fēng)險主要原因有三點：采購地外部環(huán)境（自然環(huán)境）出問題、供應(yīng)鏈商出問題、物流運輸出問題。其中外部環(huán)境方面，自然環(huán)境產(chǎn)生的質(zhì)量風(fēng)險，一般為不可抗力因素，如環(huán)境污染等；供應(yīng)商方面，沒有對供應(yīng)商進(jìn)行嚴(yán)格考察，對產(chǎn)品的加工方法、成分構(gòu)成、用途、商品不合格的傷害性進(jìn)行詳細(xì)了解，沒有提前到供應(yīng)商處監(jiān)督產(chǎn)品生產(chǎn)過程，質(zhì)量檢驗?zāi)芰σ矝]有跟上；物流運輸方面，沒有對商品在運輸、倉儲、裝卸過程中嚴(yán)格監(jiān)控質(zhì)量變化，倉儲能力較差，沒有保證好商品需要的溫度、濕度等，搬卸過程中出現(xiàn)碰撞、推到等情況，運輸過程中產(chǎn)生溫濕度變化、翻車、碰撞等。

7.道德欺詐風(fēng)險

道德欺詐風(fēng)險類型主要包括虛假貿(mào)易、循環(huán)貿(mào)易、貨物虛假、重復(fù)融資、虛假主體、權(quán)利虛假、偽造印章、資金挪用等。欺詐風(fēng)險的主體包括供應(yīng)商、客戶、公司人員。欺詐表現(xiàn)多為員工與客戶或供應(yīng)商串通勾結(jié)，上下游串通勾結(jié)，供應(yīng)商或客戶單獨欺詐，員工自己欺詐等。道德欺詐的主要原因：參與主體多、環(huán)節(jié)多、資料多，離金錢距離太近導(dǎo)致誘惑加大，業(yè)務(wù)過程容易人為干預(yù)，供應(yīng)鏈交易行為不規(guī)范、關(guān)鍵節(jié)點不重視，業(yè)務(wù)操作可隱匿性較強(qiáng)，行為發(fā)現(xiàn)的及時性不足、不容易識別和認(rèn)定，主觀認(rèn)為欺詐不一定會被發(fā)現(xiàn)等。

8.合規(guī)及法律風(fēng)險

自2013年以后，國家多次下發(fā)各類文件，禁止國有企業(yè)開展融資性貿(mào)易。但有的供應(yīng)鏈企業(yè)缺乏法律風(fēng)險防控意識，并未重視貿(mào)易業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，很多企業(yè)管理者僅重視貿(mào)易業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)效益，而對存在的風(fēng)險因素關(guān)注不夠。除了企業(yè)管理者缺乏法律風(fēng)險防控意識外，一些貿(mào)易業(yè)務(wù)的開展人員也不具備風(fēng)險防控意識。

綜合來看，當(dāng)前供應(yīng)鏈企業(yè)面臨的貿(mào)易風(fēng)險類型多樣且復(fù)雜，需要通過有效的風(fēng)險防控策略降低潛在損失并提高應(yīng)對能力，以確保供應(yīng)鏈運作的穩(wěn)定和持續(xù)發(fā)展。

三、供應(yīng)鏈企業(yè)貿(mào)易風(fēng)險管理的數(shù)字化規(guī)劃與實施路徑

1.數(shù)字化作用機(jī)制和優(yōu)勢特點

數(shù)字化技術(shù)在貿(mào)易風(fēng)險管理中扮演著重要角色，在貿(mào)易風(fēng)險管理中的作用機(jī)制十分多樣且強(qiáng)大，是風(fēng)險防控重要策略之一，為企業(yè)提供了新的思路和工具應(yīng)對復(fù)雜多變的貿(mào)易環(huán)境，提升風(fēng)險管理的水平和效果。

（1） 實時監(jiān)測和預(yù)警機(jī)制：數(shù)字化技術(shù)可以實現(xiàn)對供應(yīng)鏈各環(huán)節(jié)的實時監(jiān)測和數(shù)據(jù)采集，通過數(shù)據(jù)分析和算法模型構(gòu)建預(yù)警系統(tǒng)，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險并提前預(yù)警，幫助企業(yè)采取相應(yīng)措施應(yīng)對風(fēng)險，提高對市場變化和供應(yīng)鏈情況的敏感度。

（2） 智能決策支持：基于大數(shù)據(jù)分析和人工智能技術(shù)，數(shù)字化平臺可以為企業(yè)提供智能化的決策支持，通過數(shù)據(jù)挖掘和模擬仿真等手段，幫助企業(yè)制定最佳的貿(mào)易風(fēng)險管理策略，提高決策效率和準(zhǔn)確性。

（3） 信息共享和協(xié)同合作：數(shù)字化技術(shù)打破了信息孤島，實現(xiàn)了供應(yīng)鏈各參與方之間的信息共享和實時溝通，促進(jìn)協(xié)同合作和信息透明度，降低信息不對稱風(fēng)險，提高整個供應(yīng)鏈的響應(yīng)速度和靈活性。

（4） 自動化執(zhí)行和監(jiān)控：數(shù)字化平臺可以實現(xiàn)貿(mào)易風(fēng)險管理策略的自動執(zhí)行和監(jiān)控，減少人為干預(yù)帶來的誤差和延遲，保障風(fēng)險管理措施及時有效落地，提高風(fēng)險應(yīng)對效率和精準(zhǔn)度。

大部分供應(yīng)鏈企業(yè)數(shù)字化建設(shè)缺乏系統(tǒng)化、體系化的戰(zhàn)略目標(biāo)、思考、謀劃與統(tǒng)籌推進(jìn)，仍然停留于“零敲碎打”階段。企業(yè)需要制定清晰的數(shù)字化貿(mào)易風(fēng)險管理整體規(guī)劃和目標(biāo)，明確實施路徑，企業(yè)可以更好地規(guī)劃和推進(jìn)數(shù)字化建設(shè)過程，提升貿(mào)易風(fēng)險管理的水平和效果，提升企業(yè)綜合競爭力。

2.數(shù)字化建設(shè)目標(biāo)

（1） 業(yè)務(wù)流程數(shù)字化

風(fēng)控與業(yè)務(wù)密不可分，要實現(xiàn)數(shù)字化風(fēng)控，業(yè)務(wù)支撐是第一步。數(shù)字技術(shù)與價值創(chuàng)造載體深度融合，加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)和業(yè)務(wù)實際創(chuàng)新鏈接，助力企業(yè)各業(yè)務(wù)流程數(shù)字化管理，將業(yè)務(wù)、財務(wù)、資金全面打通，實現(xiàn)企業(yè)多機(jī)構(gòu)、多部門、多業(yè)務(wù)品種、多經(jīng)營模式管控，數(shù)字賦能業(yè)務(wù)場景，推動業(yè)務(wù)流程優(yōu)化，提升內(nèi)外部業(yè)務(wù)協(xié)同能力和供應(yīng)鏈流轉(zhuǎn)效率。

（2） 風(fēng)控管理智能化

按業(yè)務(wù)為前沿、財務(wù)的規(guī)范指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)，將風(fēng)險管理貫穿業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)，結(jié)合內(nèi)外部數(shù)據(jù)、風(fēng)控預(yù)警體系、多維度風(fēng)險管控機(jī)制等，實現(xiàn)事前預(yù)防、事中管控、事后分析全周期風(fēng)險管控，達(dá)到業(yè)務(wù)執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控和實時預(yù)警，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險。

（3） 數(shù)據(jù)價值化

通過業(yè)務(wù)數(shù)字化，沉淀經(jīng)營數(shù)據(jù)，把數(shù)據(jù)沉淀為數(shù)據(jù)資產(chǎn)，深度挖掘數(shù)據(jù)價值，將之轉(zhuǎn)換為具有建設(shè)性的洞察觀點，以此優(yōu)化現(xiàn)有業(yè)務(wù)管理模式，改進(jìn)業(yè)務(wù)流程設(shè)計，提升風(fēng)險發(fā)現(xiàn)、行業(yè)趨勢、供應(yīng)鏈協(xié)同水平，賦能產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

（4） 產(chǎn)業(yè)體系生態(tài)化

以先進(jìn)微服務(wù)架構(gòu)為支撐，基于“一平臺多場景微應(yīng)用”敏捷支撐貿(mào)易子集團(tuán)未來智慧倉儲物流、供應(yīng)鏈金融服務(wù)、產(chǎn)業(yè)電商等多供應(yīng)鏈應(yīng)用，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行全方位的風(fēng)控體系拓展。通過打造產(chǎn)業(yè)鏈全平臺聚合，助力整個貿(mào)易產(chǎn)業(yè)風(fēng)控生態(tài)化，進(jìn)行相應(yīng)的資源整合及數(shù)字化互聯(lián)互通，構(gòu)建優(yōu)勢互補、合作共贏的生態(tài)環(huán)境。

3.數(shù)字化建設(shè)思路

要做好數(shù)字化風(fēng)控，就必須將大宗貿(mào)易底層邏輯及業(yè)務(wù)主干線理順。大宗貿(mào)易主營業(yè)務(wù)價值鏈為商品“購銷存”，資金管控價值鏈為“借支還”，業(yè)務(wù)鏈條為客商準(zhǔn)入、授信、業(yè)務(wù)評審、合同簽訂、訂單下達(dá)、采購付款、供應(yīng)商發(fā)貨、采購入庫、銷售收款、銷售出庫、客戶簽收、結(jié)算開票。

第一，應(yīng)當(dāng)對整個貿(mào)易業(yè)務(wù)流程進(jìn)行整合，梳理和固化業(yè)務(wù)基本流程與管理機(jī)制，標(biāo)準(zhǔn)化與個性化相融合，降低人為低級錯誤，實現(xiàn)業(yè)務(wù)開展和業(yè)務(wù)決策的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，加強(qiáng)業(yè)務(wù)級風(fēng)險把控。將具體的管理要求融入信息化管理系統(tǒng)，建立業(yè)務(wù)端到端系統(tǒng)功能覆蓋，逐步替代線下作業(yè)，釋放人力負(fù)荷，將業(yè)務(wù)、風(fēng)控、財務(wù)全面打通，形成完整的數(shù)據(jù)鏈條，實現(xiàn)合同流、貨物流、資金流、發(fā)票流“四流合一”，業(yè)務(wù)全過程可追溯，對上下游企業(yè)由被動監(jiān)督轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃臃揽亍?/p>

第二，在業(yè)務(wù)鏈條的每個環(huán)節(jié)，風(fēng)控數(shù)字化手段需要不同程度的介入，保證每項操作合理合規(guī)，最終達(dá)到全周期風(fēng)險管控。特別是要加強(qiáng)事前風(fēng)控能力，客商準(zhǔn)入授信、業(yè)務(wù)評審、合同簽訂三個環(huán)節(jié)不可分割，需要將內(nèi)部歷史業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與外部征信數(shù)據(jù)充分協(xié)同，制定符合業(yè)務(wù)現(xiàn)狀、相對科學(xué)的評級模型，幫助業(yè)務(wù)進(jìn)行輔助決策，制定與之匹配的合同條款，對可能出現(xiàn)的業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行提前規(guī)避或者防控。大宗貿(mào)易風(fēng)控的核心是對貨物和資金的監(jiān)管，事中風(fēng)控需要加強(qiáng)對資金往來、銀行授信、貨物在途、貨物價格、貨物質(zhì)量等的動態(tài)監(jiān)管，沿著業(yè)務(wù)流實時穿透查詢，掌握合同執(zhí)行情況，對異常情況能夠及時反應(yīng)。事后要及時開展業(yè)務(wù)審計，利用沉淀的線上數(shù)據(jù)，對業(yè)務(wù)執(zhí)行情況、財務(wù)往來情況、業(yè)務(wù)經(jīng)營情況進(jìn)行分析，幫助企業(yè)良性開展業(yè)務(wù)。

第三，企業(yè)還需要站在整個產(chǎn)業(yè)生態(tài)的角度對產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)控進(jìn)行設(shè)計，利用物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，實現(xiàn)智慧倉儲管理、智慧物流管理，將貨物的儲存和運輸實時信息牢牢掌控在企業(yè)自己手里。與企業(yè)內(nèi)部ERP系統(tǒng)全面對接，借款、付款、收款、發(fā)票都通過財務(wù)系統(tǒng)、資金系統(tǒng)、稅務(wù)系統(tǒng)實現(xiàn)，業(yè)務(wù)人員、財務(wù)人員、資金人員互相制約，減少人為干預(yù)造成的風(fēng)險。貿(mào)易的最終落腳點在金融，在業(yè)務(wù)與金融融合層面，需要對融資項目進(jìn)行深度研判，在融資申請、評審、資金結(jié)算、資產(chǎn)管理等方面要實時跟蹤，實現(xiàn)融資方、資金方、擔(dān)保方的透明化協(xié)同，降低融資風(fēng)險。

4.實施路徑

（1） 夯實基礎(chǔ)、補齊短板

許多供應(yīng)鏈企業(yè)的業(yè)務(wù)數(shù)字化水平相對較低，還停留在手工作業(yè)階段，數(shù)據(jù)分散，孤島嚴(yán)重，更談不上數(shù)字化風(fēng)控，因此，第一步要夯實數(shù)字化基礎(chǔ)，補齊短板，融入業(yè)務(wù)風(fēng)控思想。

事前準(zhǔn)入環(huán)節(jié)，需要內(nèi)外部數(shù)據(jù)結(jié)合，配置準(zhǔn)入、評級、額度測算和風(fēng)險預(yù)警模型，針對不同業(yè)務(wù)的不同階段輸出模型結(jié)果，實現(xiàn)狀態(tài)跟蹤和風(fēng)險輿情跟蹤。企業(yè)信息引入方面，可引入企業(yè)工商、司法、稅務(wù)、輿情等信用數(shù)據(jù)，建立企業(yè)關(guān)系圖譜，生成信用報告?？蜕虦?zhǔn)入方面，需要建立客商準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)計通用客商準(zhǔn)入模型，篩選供應(yīng)商和客戶，識別經(jīng)營異常企業(yè)。客商評級方面，根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)分類管理要求，建立客商評價體系和評級模型。額度測算方面，針對應(yīng)收、預(yù)付等供應(yīng)鏈貿(mào)易的典型模式，建立應(yīng)收和預(yù)付授信評額模型。風(fēng)險預(yù)警方面，需要對風(fēng)險事件進(jìn)行識別分類和預(yù)警分類，設(shè)計風(fēng)險預(yù)警模型，對合同超期預(yù)警、預(yù)付逾期預(yù)警、應(yīng)收逾期預(yù)警、發(fā)貨超期預(yù)警等進(jìn)行預(yù)警。在此基礎(chǔ)上，結(jié)合項目管理制度及業(yè)務(wù)評審制度，有效降低客商信用風(fēng)險。

業(yè)務(wù)評審環(huán)節(jié)，主要包括項目可行性初評、業(yè)務(wù)審查評議、業(yè)務(wù)方案審批三個關(guān)鍵點，是一個承上啟下的環(huán)節(jié)，將客商盡調(diào)、業(yè)務(wù)評審、合同簽訂信息串聯(lián)起來。一是要確保實施客商背景調(diào)查和資質(zhì)審核滿足企業(yè)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中創(chuàng)建新的項目，將客商基本信息與項目相關(guān)聯(lián)，明確定義業(yè)務(wù)往來單位的合作方向，包括合作的具體領(lǐng)域、目標(biāo)、期望量化目標(biāo)等。二是與合同環(huán)節(jié)銜接，將相關(guān)信息傳遞到合同審查環(huán)節(jié)，提高審查效率。該手段可使數(shù)據(jù)前后保持一致，有效降低人為干預(yù)風(fēng)險。

合同簽訂環(huán)節(jié)，在事前準(zhǔn)入、項目立項審批、業(yè)務(wù)評審基礎(chǔ)上，以合同為主線進(jìn)行智能化、多類型管理，包括合同要素管理、合同審核、合同執(zhí)行節(jié)點管控。合同要素管理方面，進(jìn)行采銷合同關(guān)鍵要素、物資明細(xì)、合同條款等管理，為業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中涉及的各類數(shù)據(jù)提供計算依據(jù)。合同執(zhí)行節(jié)點管控方面，制定合同執(zhí)行分析表，從出入庫、收付款、收票開票相關(guān)維度，對合同執(zhí)行情況進(jìn)行穿透式跟蹤，確保各類組織、角色對業(yè)務(wù)執(zhí)行的實時監(jiān)管，合同執(zhí)行結(jié)束后，按照業(yè)務(wù)執(zhí)行先后順序?qū)⑺袡n案歸集，方便事中跟蹤及事后審計，提升數(shù)據(jù)審查效率。

業(yè)務(wù)執(zhí)行環(huán)節(jié)，核心是錢貨票的管理。全流程跟蹤業(yè)務(wù)開展情況，根據(jù)款項流轉(zhuǎn)情況跟蹤貨物及抵押物狀態(tài)、追保、費用及成本管理，對合同交易規(guī)模、預(yù)付額度、客戶賒銷額度、預(yù)付逾期跟蹤、交貨逾期預(yù)警、保證金收付、合同執(zhí)行分析（交貨、付款、到票進(jìn)度）等進(jìn)行風(fēng)控管理。貨物是業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中風(fēng)控的重點與難點，貨物的進(jìn)出、運輸往往是道德欺詐的重災(zāi)區(qū)，企業(yè)要對多倉庫多品種物資進(jìn)行統(tǒng)一管理，包括入庫、損溢、調(diào)整、移庫、調(diào)倉、加工、出庫、鎖貨等節(jié)點跟蹤管理，靈活反映庫存變動情況、明細(xì)情況及物資成本等，讓一線業(yè)務(wù)員能夠?qū)Ξ惓Ｇ闆r迅速反應(yīng)?，F(xiàn)金流是貿(mào)易業(yè)務(wù)能否良性開展的關(guān)鍵要素，需要將業(yè)務(wù)單據(jù)關(guān)聯(lián)起來，以準(zhǔn)確反映企業(yè)與供應(yīng)商、客戶業(yè)務(wù)的往來情況。票據(jù)是業(yè)務(wù)順利完結(jié)的印證，也是商業(yè)欺詐的關(guān)鍵點之一，要隨時理清企業(yè)各類發(fā)票到票與開票情況，包括進(jìn)項發(fā)票、銷項發(fā)票、費用發(fā)票，通過發(fā)票狀況或?qū)嶋H付款數(shù)據(jù)，進(jìn)行未到票、未開票情況跟蹤。該手段能提升業(yè)務(wù)執(zhí)行透明度，降低商品存貨和資金風(fēng)險，有效防范業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中的道德欺詐風(fēng)險。

（2） 平臺賦能、生態(tài)拓展

智慧倉儲拓展，無論是金融機(jī)構(gòu)、供應(yīng)鏈企業(yè)、貿(mào)易企業(yè)還是監(jiān)管公司，都會遇到對倉庫風(fēng)險管控能力評估和風(fēng)險管理問題，涉及多種倉庫類型（自有庫、租賃庫、固定監(jiān)管區(qū)域的合作庫、混堆的合作庫），監(jiān)管倉庫在供應(yīng)鏈金融中扮演關(guān)鍵角色，不同于傳統(tǒng)抵押品如股權(quán)、房屋或土地，供應(yīng)鏈金融的抵押品通常是動產(chǎn)，行業(yè)中常見的如重復(fù)質(zhì)押、一貨多賣等風(fēng)險，通常與監(jiān)管倉庫相關(guān)。引入先進(jìn)的物聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管技術(shù)應(yīng)用，對企業(yè)多倉庫、多品種、多業(yè)務(wù)模式、多經(jīng)營方式、多類型費用進(jìn)行統(tǒng)一管理，如三維立體庫、視頻AI監(jiān)控、PDA、智能道閘、智能地磅、智能行車/叉車、車輛排隊、數(shù)字托盤、激光雷達(dá)、物位計、溫濕度等技術(shù)應(yīng)用。對倉庫加裝物聯(lián)網(wǎng)設(shè)備，配套監(jiān)管系統(tǒng)，一方面提高監(jiān)督倉庫作業(yè)的規(guī)范性及操作效率，通過獲得倉庫的庫存數(shù)據(jù)和物聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)，兩者相互佐證庫存的客觀性，對很多民企倉庫起到信用加持的目的；另一方面在“庫存多維驗證”的基礎(chǔ)上，對接自身ERP或者倉儲系統(tǒng)，使風(fēng)險識別物聯(lián)網(wǎng)化、自動化靈活反映在庫貨權(quán)轉(zhuǎn)移、庫存變動情況、明細(xì)情況、物資成本等，可提高庫存動態(tài)風(fēng)險識別能力，包括庫存偏差率及風(fēng)險、提貨超發(fā)率及風(fēng)險、出入庫偏差率及風(fēng)險等。該手段不僅能有效降低商品存貨、質(zhì)量等風(fēng)險，更能通過對貨物和貨權(quán)的掌控，強(qiáng)有力的減少業(yè)務(wù)操作的道德風(fēng)險。

其他生態(tài)拓展還包括供應(yīng)鏈金融、產(chǎn)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)平臺、盯市等。供應(yīng)鏈金融協(xié)同通過整合供應(yīng)鏈上下游企業(yè)的金融需求，實現(xiàn)資金流動的高效化和優(yōu)化，縮短資金周轉(zhuǎn)周期，減少資金閑置，提高資金利用效率。通過區(qū)塊鏈、人工智能等新技術(shù)的運用，實現(xiàn)供應(yīng)鏈數(shù)據(jù)的實時共享和透明化，與盯市和物聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管聯(lián)動，可以提升供應(yīng)鏈運作效率，降低業(yè)務(wù)資金和貨物風(fēng)險，為商業(yè)發(fā)展注入新動能。面向發(fā)展趨勢向好、生態(tài)系統(tǒng)積累較豐富的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，搭建產(chǎn)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)平臺，在支撐主業(yè)發(fā)展的同時，拓展對外業(yè)務(wù)，創(chuàng)造新的業(yè)務(wù)價值，降低信息不對稱導(dǎo)致的合同、資金、貨物等風(fēng)險。商品的流通還需要緊盯市場行情，通過網(wǎng)絡(luò)爬蟲、外部數(shù)據(jù)引入等手段，實時監(jiān)測市場行情和融入外部數(shù)據(jù)分析，可以更準(zhǔn)確地預(yù)測市場走勢、把握交易時機(jī)，能有效降低貨物價格風(fēng)險，提升盈利能力。

（3） 數(shù)字運營、提升智能

數(shù)字化風(fēng)控關(guān)鍵在于應(yīng)用，在沉淀匯聚供應(yīng)鏈企業(yè)內(nèi)外部數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)風(fēng)險管控體系要求建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)賦能平臺。搭建數(shù)據(jù)模型，采用智能分析算法，形成有效數(shù)據(jù)洞察，進(jìn)行前瞻性風(fēng)險分析和預(yù)測。以數(shù)據(jù)驅(qū)動運營與業(yè)務(wù)決策，及時準(zhǔn)確呈現(xiàn)隱藏在瞬息萬變且龐雜數(shù)據(jù)背后的業(yè)務(wù)邏輯，打造數(shù)據(jù)賦能降本增效新引擎。

目前，大部分供應(yīng)鏈企業(yè)對數(shù)據(jù)的迫切需求在于三個層次，即業(yè)務(wù)操作層面、業(yè)務(wù)運營層面、集團(tuán)級調(diào)控層面。業(yè)務(wù)操作層面，主要是對業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、分客戶、分供應(yīng)商進(jìn)行分類統(tǒng)計，包括采購/銷售金額、成本、毛利、存貨、應(yīng)收預(yù)付賬款等，及時跟蹤業(yè)務(wù)進(jìn)度；業(yè)務(wù)運營層面，主要是分業(yè)務(wù)主體，了解主體營收、利潤總額、存貨、應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、稅金、期末現(xiàn)金余額等信息；集團(tuán)級調(diào)控層面，主要是要了解每個業(yè)務(wù)主體借款額度、擔(dān)保額度使用情況，便于資源統(tǒng)一指揮調(diào)度。

四、結(jié)論與展望

在大宗商品貿(mào)易領(lǐng)域，風(fēng)險管理和控制至關(guān)重要，因為大宗商品的特性決定了其面臨著諸多風(fēng)險。本文通過研究了當(dāng)前供應(yīng)鏈企業(yè)面臨的主要貿(mào)易風(fēng)險類型，分析了貿(mào)易風(fēng)險的成因，進(jìn)行供應(yīng)鏈企業(yè)貿(mào)易風(fēng)險管理的數(shù)字化規(guī)劃，并明確了實施路徑。希望通過本文的研究，供應(yīng)鏈企業(yè)能夠更好地識別、評估和應(yīng)對風(fēng)險，提升企業(yè)的風(fēng)險管理能力和整體運營效益，降低潛在損失和風(fēng)險，提高企業(yè)競爭力。

參考文獻(xiàn)：

[1]趙航.大宗商品貿(mào)易企業(yè)風(fēng)險識別及其應(yīng)對策略[J].企業(yè)改革與管理，2021（15）：10-11.

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作者簡介：田園（1987.11— ），女，漢族，瀘州市瀘縣人，碩士研究生，中級工程師，研究方向：電子信息。