在當前形勢下，構建聯(lián)防聯(lián)控的合規(guī)管理體系對國有企業(yè)尤為重要，既能應對外部監(jiān)管，又能促進內部管理規(guī)范化。因此，本文將從夯實基礎、強化聯(lián)動、多管齊下三個方面，詳細探討如何構建聯(lián)防聯(lián)控的國有企業(yè)合規(guī)管理體系。

夯實基礎 完善合規(guī)管理制度體系

制定全面的合規(guī)管理制度 國有企業(yè)需根據(jù)自身業(yè)務特性和風險概況，制定出一套全面、明確、可操作的合規(guī)管理制度。該制度應全面覆蓋合規(guī)風險的識別、評估、應對、監(jiān)控及報告等各個環(huán)節(jié)，并清晰界定各部門、各崗位的合規(guī)職責，以規(guī)范合規(guī)管理流程，為合規(guī)管理工作提供根本遵循。同時，合規(guī)管理制度需與國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及行業(yè)標準保持高度一致，并根據(jù)外部環(huán)境變化及內部管理需求進行實時更新與完善。一套科學有效的合規(guī)管理制度，既是企業(yè)合規(guī)運營的行動綱領，也是監(jiān)管部門及社會公眾評估企業(yè)合規(guī)狀況的重要標尺。

建立合規(guī)管理組織架構 國有企業(yè)應構建由董事會、管理層、合規(guī)管理部門及業(yè)務部門等共同組成的合規(guī)管理組織架構。其中，董事會作為合規(guī)管理的最高決策機構，負責審議并批準合規(guī)管理目標、制度及重大事項；管理層作為合規(guī)管理的責任主體，負責組織制度建設、資源配置及文化宣貫等工作；合規(guī)管理部門作為合規(guī)管理的專業(yè)機構，負責統(tǒng)籌協(xié)調、指導監(jiān)督各項合規(guī)管理工作；業(yè)務部門則作為合規(guī)管理的執(zhí)行主體，負責落實制度要求，開展合規(guī)風險自查自控。這種層級分明、上下聯(lián)動的組織架構有助于形成合規(guī)管理合力，確保制度、流程與行為的有機統(tǒng)一。

加強合規(guī)宣傳與教育培訓 國有企業(yè)應將合規(guī)理念及要求融入企業(yè)文化建設中，通過多種途徑開展合規(guī)宣傳與教育培訓。一方面，需向全體員工普及合規(guī)知識，強化合規(guī)意識，樹立合規(guī)文化?？衫脙炔靠?、網(wǎng)站、公眾號等平臺，廣泛宣傳合規(guī)政策、解讀合規(guī)案例、傳播合規(guī)理念，使員工深刻認識到合規(guī)對企業(yè)發(fā)展的重要性。另一方面，應針對重點崗位及關鍵人員開展專項培訓，提高其識別和應對合規(guī)風險的能力?？善刚埻獠繉＜沂谡n，組織內部經(jīng)驗交流，開展在線學習測試等活動，以切實提高合規(guī)管理的專業(yè)化水平。

強化聯(lián)動 構建多方協(xié)同的外部合規(guī)治理格局

加強與監(jiān)管部門的溝通對接 國有企業(yè)應加強與監(jiān)管部門溝通，了解監(jiān)管動態(tài)，建立報告制度，全面報告合規(guī)情況。這既是法定義務，也有利于爭取監(jiān)管支持。要配合監(jiān)管檢查，積極整改問題，回應合理訴求，爭取信任。同時，與監(jiān)管部門建立良性互動，通過交流分享營造合作氛圍，為合規(guī)發(fā)展提供保障。

積極參與行業(yè)自律管理 國有企業(yè)應積極參與行業(yè)協(xié)會自律管理，遵循行業(yè)規(guī)則，接受同業(yè)監(jiān)督。作為行業(yè)一員，國企應率先踐行規(guī)范、樹立標桿，引領行業(yè)發(fā)展。同時，國企應分享合規(guī)經(jīng)驗，幫助中小企業(yè)提升能力，推動行業(yè)整體合規(guī)水平提高。此外，國企還應參與制定行業(yè)標準，反映企業(yè)訴求，爭取有利的政策環(huán)境。

與專業(yè)中介機構開展合作 國有企業(yè)應與律師事務所、會計師事務所等專業(yè)機構合作，利用其專業(yè)力量提高合規(guī)管理水平。合規(guī)管理涉及多個專業(yè)領域，企業(yè)自身力量難以全面覆蓋，需引入外部資源。可聘請專業(yè)機構提供合規(guī)審查、風險評估等服務，量身定制解決方案。同時，保持常態(tài)化溝通，及時獲取政策解讀和應對建議，避免決策失誤。

多管齊下 健全合規(guī)預防和應對機制

加強重點領域風險排查和監(jiān)控 國有企業(yè)應有針對性地加強對采購、銷售、工程、投融資等重點領域的合規(guī)風險排查和監(jiān)控。這些領域涉及資金量大、環(huán)節(jié)眾多、風險點密集，是合規(guī)管理的關鍵所在。國有企業(yè)應定期開展內部檢查，對合同、單據(jù)、賬目等進行抽查核驗，以便及時發(fā)現(xiàn)并堵塞漏洞。同時，要對新業(yè)務、新項目開展合規(guī)論證，充分評估可能引發(fā)的風險，并制定有效的防控措施。此外，國有企業(yè)還應密切關注監(jiān)管動向，緊盯行業(yè)熱點，有針對性地開展專項治理，以切實防范和化解重大合規(guī)風險。對于金額重大、風險較高的業(yè)務和項目，要進行全程合規(guī)監(jiān)控，確保依法依規(guī)、安全運行。同時，國有企業(yè)應運用大數(shù)據(jù)等信息化手段，整合內外部數(shù)據(jù)資源，加強對合規(guī)風險的智能識別、預警和分析，實現(xiàn)精準預防、動態(tài)管控。通過構建事前預警、事中控制、事后評估的全流程風險防控體系，國有企業(yè)的經(jīng)營管理將更加穩(wěn)健有序。

建立健全合規(guī)責任追究機制 國有企業(yè)需建立健全覆蓋各層級、各崗位的合規(guī)責任追究機制。合規(guī)是全體員工的共同責任。國有企業(yè)應明確董事、高管及普通員工在合規(guī)管理中的責任定位，并制定科學合理的責任劃分與落實方案，確保權責統(tǒng)一、責任到人。同時，要明確各類違規(guī)行為的認定標準與處理辦法，堅持違規(guī)必究、違紀必肅的原則。對于情節(jié)輕微的違規(guī)行為，可采取批評教育、誡勉談話等方式，使其認識并改正錯誤；對于情節(jié)嚴重的違規(guī)行為，則應給予紀律處分、經(jīng)濟處罰，直至移送司法機關處理，堅決維護合規(guī)底線。此外，還應綜合運用提醒、函詢、約談、通報等多種方式，加大問責力度，使失責必問成為常態(tài)。要加強問責結果的運用，將其作為干部選拔任用、個人提拔晉升的重要依據(jù)，讓守規(guī)者得到應有的位置，失責者受到限制，以責任倒逼推動合規(guī)要求落地見效。

完善合規(guī)績效考核與獎懲機制 國有企業(yè)應將合規(guī)管理納入企業(yè)及員工的績效考核體系，并建立與之相適應的獎懲機制?？冃Э己耸且龑T工行為的“指揮棒”。將合規(guī)表現(xiàn)納入績效考核，既是推動合規(guī)管理的重要手段，也是樹立正確導向的必然要求。國有企業(yè)應制定科學合理的合規(guī)考核指標體系，全面、客觀地評價部門及個人在制度執(zhí)行、行為規(guī)范、風險防控等方面的工作實績。考核結果應與薪酬分配、職務晉升等切實掛鉤，形成明確的獎優(yōu)罰劣導向，以激勵先進、鞭策后進。對于合規(guī)表現(xiàn)突出的單位和個人，應大力表彰獎勵，以強化正面激勵；對于違規(guī)失信行為，則應嚴肅問責追責，以強化威懾與震懾作用。此外，還可設立“合規(guī)紅黑榜”“違規(guī)曝光臺”等亮點舉措，讓員工從身邊事、身邊人中感悟合規(guī)的力量。同時，要建立違規(guī)記錄檔案，實行“一票否決”制度，讓失信違規(guī)者“一處違規(guī)，處處受限”，付出應有的代價。

面對日趨嚴峻的合規(guī)形勢，國有企業(yè)應以構建全面風險管理體系為契機，在完善內部治理的同時，積極拓展外部協(xié)同，實現(xiàn)事前預防和事后應對的有機結合。多管齊下、標本兼治，才能為實現(xiàn)高質量發(fā)展奠定堅實的合規(guī)基礎。這需要國有企業(yè)苦練內功，扎實推進制度、組織、文化等方面的建設，筑牢合規(guī)根基；需要主動對接監(jiān)管，接受社會各界監(jiān)督，營造良好的外部環(huán)境；需要創(chuàng)新方式方法，提高風險管控能力，為改革發(fā)展保駕護航。這是一項復雜的系統(tǒng)工程，沒有捷徑可走，唯有久久為功。

作者單位：沈陽水務集團有限公司