郝雅琦

上市前后，董辦的職能作用、角色定位和工作重點等方面都發(fā)生不小的變化，迫切需要董辦人員從意識到行為隨之發(fā)生轉(zhuǎn)變；當(dāng)然，專業(yè)合規(guī)、團(tuán)結(jié)協(xié)作、嚴(yán)謹(jǐn)高效的工作標(biāo)準(zhǔn)和要求，是需要一以貫之堅守的

2024年4月，《國務(wù)院關(guān)于加強監(jiān)管防范風(fēng)險推動資本市場高質(zhì)量發(fā)展的若干意見》提出嚴(yán)把發(fā)行上市準(zhǔn)入關(guān)、嚴(yán)格上市公司持續(xù)監(jiān)管等。在公司改制上市過程中（IPO階段），董事會辦公室為了按計劃進(jìn)度高效率組織推進(jìn)IPO項目，對外要對接保薦機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、財經(jīng)公關(guān)公司等中介機(jī)構(gòu)，對內(nèi)要對接董事、監(jiān)事、高管，統(tǒng)籌相關(guān)職能部門，起著“統(tǒng)籌組織、協(xié)同優(yōu)勢、信息樞紐、保障落實”的重要作用。上市后，董辦要依據(jù)中國證監(jiān)會和交易所的監(jiān)管規(guī)則及指導(dǎo)要求，規(guī)范履行公司治理、信息披露、投資者關(guān)系管理、市值管理以及資本運作等職責(zé)，助力打造高質(zhì)量上市公司。上市前后，董辦的職能作用、角色定位和工作重點等方面都發(fā)生不小的變化，迫切需要董辦人員從意識到行為隨之發(fā)生轉(zhuǎn)變。

作為北京天瑪智控科技股份有限公司（簡稱“天瑪智控”，中國煤科天地科技分拆科創(chuàng)板上市公司）董辦負(fù)責(zé)人，在經(jīng)歷近3年公司改制上市的“淬煉”，以及上市后資本市場業(yè)務(wù)規(guī)范運作的“考驗”后，筆者對上市前后董辦各方面的轉(zhuǎn)變有深刻的體會。

IPO階段：重執(zhí)行、講效率、匯優(yōu)勢

在IPO階段，董辦對外要統(tǒng)籌、對接中介機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查和專業(yè)輔導(dǎo)培訓(xùn)，對內(nèi)要協(xié)調(diào)科技研發(fā)、生產(chǎn)管理、營銷管理、財務(wù)管理、人力資源等部門，從公司治理、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)運行、財務(wù)管理等方方面面予以規(guī)范，使公司達(dá)到擬上市公司的規(guī)范運營管理水平，經(jīng)證監(jiān)局輔導(dǎo)驗收、交易所審核問詢、證監(jiān)會審核注冊等程序?qū)崿F(xiàn)上市。面對專業(yè)性較強、涉及面較廣的合規(guī)要求，在IPO項目序時進(jìn)度的壓力下，董辦的工作特點在于“科學(xué)統(tǒng)籌、高效執(zhí)行”，要充分匯聚內(nèi)外部、中高層優(yōu)勢特點，確保項目順利推進(jìn)。

2020年12月，天瑪智控召開IPO項目啟動會，保薦機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、評估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)進(jìn)駐公司現(xiàn)場，開展盡職調(diào)查。面對內(nèi)外部信息差及多部門資料協(xié)同的難題，董辦對外梳理中介機(jī)構(gòu)盡調(diào)需求，整合為一份盡調(diào)清單；對內(nèi)則依據(jù)部門職責(zé)形成分工表，明確資料質(zhì)量和提供時限。同時，建立盡調(diào)資料傳遞、審核、分享、督辦機(jī)制；針對盡調(diào)問題，按進(jìn)度要求倒排工序，全力對接協(xié)調(diào)解決。在此期間，借力中介機(jī)構(gòu)，充分運用其項目經(jīng)驗、專業(yè)優(yōu)勢，輔導(dǎo)公司打破原有運行模式和管理經(jīng)驗的藩籬，依據(jù)上市公司標(biāo)準(zhǔn)建立完善權(quán)責(zé)明確、相互制衡、有效監(jiān)督的內(nèi)部控制機(jī)制，努力提升合規(guī)意識和經(jīng)營管理水平。

在公司招股說明書和問詢反饋編寫過程中，董辦進(jìn)一步建立完善資料收集、分層審核、專項溝通、優(yōu)勢互補的協(xié)同配合機(jī)制，組織召開申報資料編審會，統(tǒng)籌公司管理層從不同角度多輪推敲審改，從細(xì)節(jié)著手、力臻完美；充分發(fā)揮公司人員深刻理解技術(shù)和業(yè)務(wù)特點的優(yōu)勢，以及中介機(jī)構(gòu)熟悉申報材料編制要求和規(guī)范性表述的優(yōu)勢，形成優(yōu)勢互補，確保材料質(zhì)量。

天瑪智控股份代持還原涉及180余人，材料近1400份，董辦積極創(chuàng)新思路，與所在區(qū)稅務(wù)局、市場監(jiān)管局溝通協(xié)調(diào)尋求支持，提前準(zhǔn)備全套資料，市場監(jiān)管及稅務(wù)系統(tǒng)預(yù)錄信息；積極協(xié)調(diào)稅務(wù)局抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干，集中辦理繳稅手續(xù)；協(xié)調(diào)所在區(qū)市場監(jiān)管局分批辦理變更登記，統(tǒng)一歸集檔案。將原本需要2個月、10次董事會會議、20次股東會、10輪股權(quán)轉(zhuǎn)讓繳稅及工商登記手續(xù)統(tǒng)籌為歷時7個工作日、6次董事會會議、12次股東會、6輪股權(quán)轉(zhuǎn)讓繳稅及工商登記手續(xù)，股份代持還原全程依法合規(guī)、簡潔高效、不存瑕疵。

上市之后：強合規(guī)、定計劃、善創(chuàng)新

上市之后，面對中國證監(jiān)會、交易所、上市公司協(xié)會不同層級的監(jiān)管規(guī)則和自律要求，董辦要把IPO階段“要我合規(guī)”主動轉(zhuǎn)化為“我要合規(guī)”，將“合規(guī)性”作為衡量部門工作質(zhì)效的首要標(biāo)準(zhǔn)。從IPO階段被動的工作狀態(tài)和零散性、落實性的工作特點，轉(zhuǎn)化為主動理順專業(yè)條線監(jiān)管要求，強化學(xué)習(xí)、制定計劃、規(guī)范流程、完善機(jī)制。積極學(xué)習(xí)借鑒其他上市公司經(jīng)驗，結(jié)合企業(yè)實際創(chuàng)新路徑方法，從IPO階段的“證券小白”成長為領(lǐng)導(dǎo)層科學(xué)決策的“參謀助手”。

公司2023年6月在科創(chuàng)板上市以來，董辦積極參加證監(jiān)局、上交所和上市公司協(xié)會組織的各類培訓(xùn)，持續(xù)加強對證券監(jiān)管規(guī)則和要求的學(xué)習(xí)，按公司治理類（含董事會建設(shè)、治理制度、“三會”運作等）、資本業(yè)務(wù)類（含信息披露、投資者關(guān)系管理、股權(quán)管理等）等分門別類建立部門知識儲備庫并及時更新，方便信息查找和調(diào)用，提升工作效率。從修訂制度、組織內(nèi)部轉(zhuǎn)訓(xùn)、創(chuàng)新管理舉措等方面系統(tǒng)規(guī)劃和統(tǒng)籌組織，全面提升工作的主動性、計劃性和創(chuàng)新性。

建立信息披露審核報送流程，完善信息披露管理體系；與控股公司天地科技聯(lián)合召開年度、半年度業(yè)績說明會，資本市場反響良好；落實獨立董事制度改革意見和要求，修訂公司章程、獨立董事工作制度等，將制度優(yōu)勢切實轉(zhuǎn)化為治理效能；建立投資者調(diào)研臺賬、Q&A資料庫及時更新；對上市后公司第一次召開股東大會、業(yè)績說明會、路演及反路演等事務(wù)及時復(fù)盤，總結(jié)積累經(jīng)驗，部門工作推行“清單式”管理、專項工作實施“項目制”管理，優(yōu)化資源配置、提高工作效率、確保業(yè)務(wù)合規(guī)。

三個“不變”：遵規(guī)范、促團(tuán)結(jié)、嚴(yán)作風(fēng)

相比上市前后的轉(zhuǎn)變，董辦在三個方面堅守“不變”。

合規(guī)理念。IPO階段，董辦在對接中介機(jī)構(gòu)以及落實審核意見的過程中，“合規(guī)、規(guī)范”理念成為董辦工作的鮮明底色，也是董辦處理各項事務(wù)的首要準(zhǔn)繩。上市后，合規(guī)不僅關(guān)系公司的聲譽和業(yè)務(wù)發(fā)展，也直接關(guān)系股東利益和投資者信心。董辦人敬畏市場，堅持合規(guī)初心，在開展公司治理和證券事務(wù)時嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求，筑牢合規(guī)理念，形成合規(guī)文化。

團(tuán)結(jié)精神。IPO是復(fù)雜的系統(tǒng)性項目，需要中介機(jī)構(gòu)和公司各管理層級步調(diào)一致、精誠合作，董辦作為項目的信息樞紐和組織對接部門，對“協(xié)同配合”有深切的體會，是團(tuán)結(jié)合作精神的見證者。上市后，董辦仍需要與外部持續(xù)督導(dǎo)券商、常年法律顧問等繼續(xù)保持良好合作，與內(nèi)部業(yè)務(wù)和職能部門繼續(xù)保持同頻共振，齊心協(xié)力推進(jìn)公司產(chǎn)融結(jié)合、效益發(fā)展和效率提升。

嚴(yán)謹(jǐn)作風(fēng)。IPO階段，董辦需要秉承“嚴(yán)謹(jǐn)、高效、零容錯”的工作作風(fēng)對待每一項工作，既確保上市進(jìn)度也充分體現(xiàn)作為擬上市公司的規(guī)范運作、科學(xué)管理水平。上市后，董辦要將外部監(jiān)管要求內(nèi)化為部門自身對工作質(zhì)量、效率的要求，充分借助信息化手段，實現(xiàn)數(shù)字化提升，以規(guī)范的信息披露和資本運作切實保護(hù)投資者合法權(quán)益。

董辦有幸陪伴并見證了公司快速發(fā)展—申報獲準(zhǔn)—成功上市—規(guī)范運作的全過程，參與并助力公司步入產(chǎn)業(yè)經(jīng)營及資本運作“雙輪驅(qū)動”的快車道、開啟上市公司高質(zhì)量運行新篇章的全過程，在積極完成角色作用和工作重心轉(zhuǎn)變的同時，持續(xù)堅守對專業(yè)合規(guī)、團(tuán)結(jié)協(xié)作、嚴(yán)謹(jǐn)高效工作標(biāo)準(zhǔn)和要求的“不變”，緊跟資本市場發(fā)展步伐，在打造高質(zhì)量上市公司的過程中貢獻(xiàn)智慧和力量。

作者系天瑪智控董事會辦公室主任