李建俠

摘要：文章首先介紹了河北省農村信用社監(jiān)管現(xiàn)狀，分為監(jiān)管機構設立、定期審核和評估、日常監(jiān)督與指導幾方面。通過對河北省農村信用社監(jiān)管過程進行分析，找出了監(jiān)管機制和標準不完善、監(jiān)管部門缺乏人才和技術支持、金融風險防范和評估不足等問題。提出了加強內部管理，完善農村信用社法人治理結構；加強人員管理，持續(xù)提升從業(yè)人員的專業(yè)素質和加強風險防范，加強重點領域和重點客戶等風險管控的對策措施，為進一步完善農村金融監(jiān)管提供參考和借鑒。

關鍵詞：河北?。晦r村信用社；監(jiān)管；風險

隨著我國農村經濟的發(fā)展，農村信用社在農村金融體系中的地位越來越重要。然而，由于監(jiān)管不到位等原因，河北省農村信用社也面臨著一些問題，如風險控制不足、監(jiān)管機制不完善等。這些問題的存在不僅影響了農村信用社的穩(wěn)健發(fā)展，也給整個農村金融體系帶來了一定的風險。因此，加強對河北省農村信用社的監(jiān)管，提高其風險控制能力、完善監(jiān)管機制顯得尤為重要。

1 河北省農村信用社的監(jiān)管現(xiàn)狀

1.1 監(jiān)管機構設立

地方政府對農村信用社監(jiān)管機構的設立是加強農村金融監(jiān)管，保障農村金融安全，促進農村經濟發(fā)展的重要保障[1]。其中，監(jiān)管機構的設立包括以下幾方面內容。

1.1.1 明確職責和任務

地方政府通過制定有關的政策和法規(guī)，明確監(jiān)管機構的管理職責和任務。監(jiān)管機構是一個獨立的、有監(jiān)管權威的機構，主要負責對農村信用社的監(jiān)管和管理工作。地方政府規(guī)范農村信用社業(yè)務范圍、降低商業(yè)性風險，規(guī)范企業(yè)行為，維護金融市場秩序，促進農村經濟的健康發(fā)展。

1.1.2 設有專門的監(jiān)管團隊

監(jiān)管團隊由專業(yè)的管理、風險控制和法律顧問團隊組成，有能力對農村信用社的管理進行全方位和有效的監(jiān)督。同時，監(jiān)管機構還對農村信用社的貸款、存款、資本金、收支管理等事項進行全面的審核和監(jiān)管。

1.1.3 明確管理模式

地方政府負責明確監(jiān)管機構的管理模式。監(jiān)管機構可以由當?shù)卣芾砘蛴僧數(shù)貒秀y行或信用聯(lián)社管理，也可以在政府和行業(yè)協(xié)會之間協(xié)商建立農村信用社監(jiān)管機制。政府鼓勵多方參與，強化農村金融網監(jiān)制度。

1.2 定期審核和評估

為了加強對河北省農村信用社的監(jiān)管，確保其合法合規(guī)經營，提高金融服務水平，政府定期對河北省農村信用社進行審核和評估。主要包括以下幾方面內容：第一，了解業(yè)務經營情況，對農村信用社的業(yè)務經營情況進行全面了解，包括貸款、存款、理財?shù)葮I(yè)務的規(guī)模、結構、風險控制等情況。同時，還要關注農村信用社的資產質量、利潤狀況等方面的表現(xiàn)。第二，檢查內部管理情況，對農村信用社的內部管理制度、流程、人員配備等方面進行檢查，確保其符合相關法律法規(guī)和監(jiān)管要求。此外，還要關注農村信用社的風險管理、內部審計、信息披露等方面的情況，以確保河北省農村信用社內部管理合法合規(guī)。第三，關注合規(guī)經營情況，重點關注農村信用社是否存在違規(guī)經營行為，如非法吸收公眾存款、變相發(fā)放高利貸等。同時，還要關注農村信用社是否存在違反反洗錢規(guī)定的情況。第四，了解河北省農村信用社的服務水平情況，通過實地走訪、問卷調查等方式，了解農村信用社在為農民提供金融服務方面的實際情況。重點關注農村信用社是否能夠滿足農民多樣化的金融需求，以及是否存在服務質量不高、效率低下等問題。第五，支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略情況，關注農村信用社在支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略方面的表現(xiàn)，如是否積極參與扶貧工作、是否支持農業(yè)產業(yè)結構調整等。同時，還要關注農村信用社是否能夠發(fā)揮自身優(yōu)勢，推動鄉(xiāng)村經濟發(fā)展。

1.3 日常監(jiān)督與指導

地方政府對農村信用社的日常監(jiān)督和指導是維護農村金融市場秩序的重要舉措，也是加強金融風險防范、服務農民增收、促進農村經濟發(fā)展的必要手段。以下是地方政府日常監(jiān)督與指導的主要內容。

首先，地方政府對河北省農村信用社的日常監(jiān)督主要包括對其經營行為的監(jiān)控和風險防范。政府需要對農村信用社的貸款、存款、資本金、業(yè)務范圍、管理制度等方面進行監(jiān)督，確保農村信用社的所有行為均符合相關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定。其次，政府需要對農村信用社的管理與運行進行指導。政府可以要求農村信用社定期向相關部門報告財務狀況和業(yè)務開展情況，同時指導其科學規(guī)劃發(fā)展戰(zhàn)略，提升管理水平和服務能力，促進農村金融的健康發(fā)展。再次，政府需要對農村信用社的內部管理提供指導和幫助。政府可以通過開展業(yè)務培訓、科技創(chuàng)新、人才引進等多種途徑為農村信用社提供支持和幫助，提高其內部管理質量和工作效率。最后，政府還需要對農村信用社的信息公開、政策宣傳等方面進行指導。政府可以要求農村信用社公開相關信息，定期向公眾發(fā)布業(yè)務情況和運營情況，并促進農村金融政策的宣傳和推廣。

2 河北省農村信用社監(jiān)管存在的問題

2.1 監(jiān)管機制和標準不完善

首先，監(jiān)管機制不夠健全。在監(jiān)管機制方面，河北省農村信用社存在缺乏有效監(jiān)管手段的問題。目前，雖然監(jiān)管部門建立了監(jiān)管制度和監(jiān)管獎懲措施，但對于農村信用社金融活動的實時監(jiān)管還不夠完善，監(jiān)管的有效性和及時性都存在不確定性。此外，監(jiān)管機構對農村信用社的全面審查還不夠，存在一定的監(jiān)管漏洞，容易導致企業(yè)利益的濫用和金融風險的潛在隱患。其次，監(jiān)管標準不足。在監(jiān)管標準方面，河北省農村信用社存在缺乏嚴格的評級和評估制度，無法全面反映各家農村信用社的經營狀況和風險水平。同時，由于地區(qū)差異較大，監(jiān)管標準的制定缺乏一定的科學性和準確性，監(jiān)管的績效和效果欠佳。此外，河北省農村信用社的存款保險制度也有待完善，對于非法集資、虛假宣傳、資金占用等違法行為的處罰力度還需加大。最后，內部管理機制和標準缺乏。監(jiān)管機制和標準不夠完善的同時，河北省農村信用社內部管理方面也存在問題，例如缺乏規(guī)范的治理結構、資產負債管理、內部審計和風險管理等方面不足，無法保障各項業(yè)務及其內部管理相關的工作穩(wěn)定、可靠、有效開展。

2.2 監(jiān)管部門缺乏人才和技術支持

近年來，隨著我國農村金融市場的不斷發(fā)展和壯大，河北省農村信用社也在不斷壯大和發(fā)展。但人才缺乏和技術支持不足方面的問題依然比較嚴峻，已經成為制約其發(fā)展的重要因素之一。首先，河北省農村信用社監(jiān)管部門的人才缺乏已經成為制約其發(fā)展的重要因素之一。當前，河北省農村信用社監(jiān)管部門的工作人員普遍年齡較大，專業(yè)水平相對較低，很難適應當前金融市場的發(fā)展和變化。同時，由于監(jiān)管工作的復雜性和專業(yè)性較強，需要具備較高的金融知識和技能，因此，監(jiān)管部門的人才短缺已經成為制約其發(fā)展的重要因素之一[2]。其次，河北省農村信用社監(jiān)管部門還存在著技術支持不足的問題。在當前信息化時代，科技已經成為推動金融行業(yè)發(fā)展的重要力量。然而，河北省農村信用社監(jiān)管部門在這方面的投入相對較少，技術設備更新緩慢，信息化程度較低，難以滿足監(jiān)管工作的需要。此外，由于監(jiān)管工作的專業(yè)性和技術性較強，需要具備一定的技術支持能力，因此，監(jiān)管部門的技術支持不足也成了制約其發(fā)展的重要因素之一。

2.3 金融風險防范和評估不足

河北省農村信用社作為服務河北省內農村居民及小微企業(yè)的重要金融機構，應該承擔起社會責任，加強對金融風險的監(jiān)管與防范。但是，在實際工作中，河北省農村信用社的監(jiān)管方面依然存在金融風險認定不足和評估不準確兩方面問題。

2.3.1 對農村信用社的金融風險認定不足

在實際工作中，由于監(jiān)管部門人員的素質參差不齊，對金融風險判斷能力不足，所以一些金融風險被忽略或者判斷不準確，比如涉嫌違規(guī)融資、貸款人可能出現(xiàn)逾期等等。這會給農村信用社帶來金融風險，給農民及小微企業(yè)帶來損失。

2.3.2 對農村信用社監(jiān)管的評估不準確

由于農村信用社普遍規(guī)模較小，且處于不同社區(qū)，有不同的業(yè)務模式，因此難以建立統(tǒng)一的評估標準，同時也難以判斷哪些社區(qū)的農村信用社風險更大。這些問題使得農村信用社監(jiān)管中的評估不準確、所提的問題不盡如人意，也無法提供有效的意見建議。

3 對策措施

3.1 加強內部管理，完善農村信用社法人治理結構

加強內部管理，完善農村信用社法人治理結構是優(yōu)化河北省農村信用社監(jiān)管的重要策略。在實踐中，我們需要不斷強化內部管理，完善法人治理結構，優(yōu)化農村信用社的治理效能和服務水平，讓這一重要金融機構為農村居民和小微企業(yè)服務，促進農村經濟繁榮發(fā)展[3]。

3.1.1 加強內部管理，建立健全的內部控制體系

農村信用社應該按照國家有關規(guī)定建立健全管理制度，制定規(guī)范的業(yè)務操作流程和信息披露制度，并加強內部審計工作，提高內部監(jiān)管能力[4]。同時，要加強機構文化建設，營造良好的內部氛圍，確保員工識別、尊重和遵守道德、法律規(guī)范，在工作中以客戶利益為先，切實維護農村信用社的形象和社會聲譽。

3.1.2 完善農村信用社法人治理結構，提高治理效能

農村信用社應該遵循“法人代表、理事會、監(jiān)事會、經理”四級管理體系，明確崗位職責，加強內部溝通與協(xié)調，提高管理效率和決策科學性。此外，在法人治理結構建立中，充分發(fā)揮農村信用社的經濟民主化建設和人大監(jiān)管職能，讓農村信用社從業(yè)人員直接參與基層民主管理，加快推進農村社會治理現(xiàn)代化進程，提高農村社會全面治理水平。

3.2 加強人員管理，持續(xù)提升從業(yè)人員的專業(yè)素質

從業(yè)人員的專業(yè)素質直接影響金融服務的質量和效率，因此，加強河北省農村信用社從業(yè)人員的管理，持續(xù)提升其專業(yè)素質是優(yōu)化監(jiān)管的一個重要策略。

3.2.1 完善人員管理制度

建立健全的崗位職責、權責清晰的崗位分類管理體系，以及設置合理的晉升通道和待遇政策，激勵從業(yè)人員積極進取?！耙匀藶楸尽笔侨肆Y源管理的核心理念之一，只有讓員工滿意了，才能讓員工盡職盡責地工作。

3.2.2 加強員工培訓

對于新入職的員工，必須進行專業(yè)基礎知識、風險防范、管理技能等方面的系統(tǒng)培訓，以便適應工作要求。對于老員工，也應該不斷地加強培訓，使其具備適應金融市場變化的能力和提高工作效率的技能。

3.2.3 完善績效評估考核體系

通過建立有效的績效評估考核體系，激發(fā)從業(yè)人員的工作積極性與創(chuàng)造力，提高工作效率和素質，同時，也為優(yōu)秀人員提供晉升通道和相應的晉升機會。

3.2.4 強化人員考核管理

除了對于員工的專業(yè)素質著重培養(yǎng)外，也應考慮到員工的職業(yè)良心和道德品質。對于一些違規(guī)行為，應該迅速做出處理，確保員工不會在違規(guī)中得到短暫的利益，同時也讓員工認識到違規(guī)行為的后果和不可取之處。

3.3 加強風險防范，加強重點領域和重點客戶等風險管控

加強風險防范、加強重點領域和重點客戶等風險管控也是優(yōu)化河北省農村信用社監(jiān)管的重要策略。在實踐中，我們需要認識到風險的復雜性和嚴重性，建立完善的風險管理體系，加強信息技術建設，增強員工的風險意識和專業(yè)素質。從而實現(xiàn)風險控制和經營效率的最佳平衡，為農村金融行業(yè)的健康、穩(wěn)定、快速發(fā)展提供更可靠的保障。

3.3.1 徹底認識到風險的嚴重性

農村信用社在金融服務中面臨著市場風險、信用風險、流動性風險和操作風險等多種風險。在開展業(yè)務中，要擺正風險評估和業(yè)務收益的關系，遵守法律法規(guī)，不斷增強風險意識，加強風險防范。

3.3.2 強化風險管控，建立完善的風險管理體系

在業(yè)務經營的各個環(huán)節(jié)，要建立規(guī)范的操作流程、審批流程和風險提示機制。對于重要業(yè)務和重點客戶，要進行風險評估和跟蹤，及時發(fā)現(xiàn)、識別、分析并加以控制。同時，要不斷完善內部控制制度，讓內控機制與風險防范體系更好地配合[5]。

3.3.3 加強信息技術建設，提高信息化水平

在面對風險監(jiān)管時，信息技術是至關重要的工具。要加強技術基礎設施建設，通過數(shù)據(jù)挖掘、風險預警技術、智能化控制手段等，及時發(fā)現(xiàn)風險和漏洞，提高風險管理水平。

4 結語

隨著中國農村經濟的快速發(fā)展，農村信用社作為服務農村居民和小微企業(yè)的重要金融機構，其行業(yè)地位和社會責任日益凸顯。然而，農村信用社在經營過程中面臨的風險和挑戰(zhàn)也日益嚴峻。因此，本文針對河北省農村信用社監(jiān)管存在的問題，提出了加強風險防范、加強內部管理和完善法人治理結構等三個方面的優(yōu)化策略。這些策略涉及農村信用社內外部多個環(huán)節(jié)，旨在提高其風險管控能力和治理效能，為農村居民和小微企業(yè)提供更好的金融服務。

參考文獻

[1] 鄒莉娟.四川省農村信用社監(jiān)管中的問題和對策研究[D].成都：電子科技大學，2023.

[2] 何天揚，謝志忠.淺析新資本監(jiān)管對農村信用社的影響[J].市場周刊（理論研究），2017（3）：85-86+117.

[3] 潘宏強.法人治理結構問題在農村信用社改革過程中的探討[J].商，2016（7）：88.

[4] 劉亦晗.農村信用社風險管理審計研究[D].南京：南京審計大學，2022.

[5] 劉達，溫濤.深化農村信用社改革的關鍵問題和治理對策[J].經濟縱橫，2022（10）：103-109.