吳亮瑩

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)概念

美國(guó)國(guó)家金融教育工作者委員會(huì)（NFEC）將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)稱為“從3歲開始實(shí)現(xiàn)的幸福人生計(jì)劃”，其認(rèn)為財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是“需要掌握足夠的財(cái)經(jīng)知識(shí)和技能，可以采取有效措施盡可能實(shí)現(xiàn)個(gè)人、家庭和社會(huì)目標(biāo)”。Remund（2010）認(rèn)為財(cái)經(jīng)素養(yǎng)可以有效地衡量個(gè)體對(duì)財(cái)務(wù)概念的理解程度、是否擁有能力和自信實(shí)施短期的正確決策和能否制定長(zhǎng)期的健全財(cái)務(wù)規(guī)劃，并隨著經(jīng)濟(jì)情形的變化可以加以調(diào)整。綜上所述，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是指?jìng)€(gè)體在財(cái)經(jīng)領(lǐng)域具備的知識(shí)、技能、態(tài)度和價(jià)值觀等方面的綜合素質(zhì)。

高職院校財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育現(xiàn)狀調(diào)查研究

一、研究設(shè)計(jì)

（一）問卷調(diào)查設(shè)計(jì)

本研究充分參考了《中國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架》，并結(jié)合財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育實(shí)際情況，精心設(shè)計(jì)了調(diào)查問卷。內(nèi)容主要有兩項(xiàng)：一是學(xué)生的基本信息，二是高職院校財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育情況調(diào)研。按照李克特五級(jí)量表進(jìn)行問卷設(shè)計(jì)，以1―5分值進(jìn)行打分，依次表示為非常不符合、比較不符合、一般符合、比較符合、非常符合。

（二）研究樣本情況

為了確保問卷調(diào)查結(jié)果普遍、真實(shí)和有效，本次調(diào)查以高職院校學(xué)生為調(diào)研對(duì)象，問卷共發(fā)放500份，回收492份，其中有效數(shù)為490份。除此之外，還對(duì)高職院校若干名師生進(jìn)行了深入訪談，作為問卷調(diào)查結(jié)果的有益補(bǔ)充。

二、研究結(jié)果統(tǒng)計(jì)分析

（一）學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平

由表1可知，學(xué)生在消費(fèi)過程中缺少必要的規(guī)劃，積累財(cái)經(jīng)知識(shí)和技能較少，不是特別了解自身在參與經(jīng)濟(jì)生活時(shí)遇到的風(fēng)險(xiǎn)，但比較了解學(xué)校內(nèi)與自己經(jīng)濟(jì)生活相關(guān)的國(guó)家制度和環(huán)境以及非常認(rèn)同財(cái)富要靠勞動(dòng)獲得，人生要靠自己規(guī)劃的觀點(diǎn) 。

（二）學(xué)生對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的認(rèn)知情況

由表2可知，學(xué)生缺乏對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的認(rèn)識(shí)，接受財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育較少。

（三）高職院校開展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育情況

由表3可知，高職院校對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的重視程度不高，開設(shè)專門的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)課程以及開展與財(cái)經(jīng)素養(yǎng)相關(guān)的課外活動(dòng)較少，但有時(shí)會(huì)將財(cái)經(jīng)知識(shí)融入政治課程或其他課程中。

（四）學(xué)生對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的需求情況

由表4可知，學(xué)生希望通過學(xué)校、家庭、社會(huì)等途徑全面了解財(cái)經(jīng)素養(yǎng)知識(shí)，提升自身的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)能力。

由上述調(diào)查可知，學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平較弱，對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的認(rèn)知不足，與此同時(shí)，學(xué)校開展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育欠缺，學(xué)生希望通過家庭、學(xué)校、社會(huì)等途徑，進(jìn)一步提升自身的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平，能夠掌握必要的理財(cái)知識(shí)、具備辨別金融風(fēng)險(xiǎn)的能力，能夠?qū)Ω黝惱碡?cái)活動(dòng)形成清晰的認(rèn)識(shí)并做出理性的決策，避免成為金融詐騙和理財(cái)陷阱的受害者。

構(gòu)建高職院校財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育影響因素指標(biāo)體系

一、影響因素指標(biāo)的確定

學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育受眾多因素的影響。為了有效地提出推進(jìn)高職院校財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的對(duì)策，對(duì)影響因素進(jìn)行了指標(biāo)體系的構(gòu)建。本文主要參考了相關(guān)文獻(xiàn)以及專家的建議，最終確定了三層指標(biāo)體系。第一層為目標(biāo)層即高職院校財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育影響因素（T）。第二層為準(zhǔn)則層（C），包括家庭因素 C1，學(xué)校因素C2，社會(huì)因素C3。第三層為方案層（D），共有9個(gè)指標(biāo)。

二、指標(biāo)權(quán)重的確定

指標(biāo)權(quán)重設(shè)計(jì)主要采用定性和定量相結(jié)合的層次分析法。首先運(yùn)用專家打分法進(jìn)行兩兩指標(biāo)的比較，其次采用層次分析法確定指標(biāo)權(quán)重。具體步驟如下：

（一）高職院校財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育影響因素層次結(jié)構(gòu)模型

高職院校財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育影響因素分為目標(biāo)層、準(zhǔn)則層和方案層，構(gòu)建的層次結(jié)構(gòu)模型見圖1所示：

（二）構(gòu)建判斷矩陣

確定了層次結(jié)構(gòu)模型后，需要構(gòu)建判斷矩陣，采用1―9標(biāo)度方法賦值，確定兩個(gè)指標(biāo)重要程度，最終確定判斷矩陣，1―9標(biāo)度及其含義見表5。

為了確保數(shù)據(jù)具有代表性和普遍性，根據(jù)判斷矩陣，設(shè)計(jì)了調(diào)查問卷。首先邀請(qǐng)30位行業(yè)專家作為評(píng)分組，對(duì)指標(biāo)重要程度進(jìn)行打分，并計(jì)算各項(xiàng)的均值，最終確定判斷矩陣。具體指標(biāo)判斷矩陣見表6―10 。

（三）層次單排序及一致性檢驗(yàn)

根據(jù)層次結(jié)構(gòu)模型和判斷矩陣，采用yaahp軟件計(jì)算指標(biāo)權(quán)重。見表10各層次權(quán)重匯總表：

（四）層次總排序及一致性檢驗(yàn)

對(duì)指標(biāo)進(jìn)行總排序，得出各指標(biāo)的權(quán)重和排名，具體見表11：

從表11可以看出，學(xué)校因素的權(quán)重占比最大，高達(dá)53.96%；其次為家庭因素，占比29.70%；最后為社會(huì)因素，占比16.34%。這說明學(xué)校對(duì)學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)能力的培養(yǎng)至關(guān)重要，但家庭、社會(huì)的配合和支持也是必不可少的。由指標(biāo)層可知，學(xué)校因素中，師資隊(duì)伍和財(cái)經(jīng)素養(yǎng)課程占比均為23.98%，財(cái)經(jīng)相關(guān)課外活動(dòng)排在第四位，這表明提升師資隊(duì)伍水平和開設(shè)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)課程，能夠較快地提高學(xué)生的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)能力，再結(jié)合財(cái)經(jīng)相關(guān)課外活動(dòng)相得益彰。家庭因素中，父母管教風(fēng)格為16.02%，排在第二位，父母文化程度為8.82%，排在第三位，這說明家庭環(huán)境對(duì)于學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的培養(yǎng)也是非常重要的，需要家長(zhǎng)給予一定的支持和輔助。社會(huì)因素中，社區(qū)環(huán)境占比為8.82%，與父母文化程度并列第三，這說明良好的社區(qū)環(huán)境可以助推學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的培養(yǎng)。另外，家庭收入、金融機(jī)構(gòu)、民間組織占比分別為4.85%、4.855%，2.67%，權(quán)重比較小，但也需要重視，各方力量全面配合，能夠更好更快地提高學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平，樹立正確的人生觀和財(cái)經(jīng)素養(yǎng)價(jià)值觀。

家、校、社三方聯(lián)動(dòng)推進(jìn)高職院校財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的對(duì)策

一、發(fā)揮家庭教育作用，提高財(cái)經(jīng)素養(yǎng)重視程度

（一）注重營(yíng)造家庭財(cái)經(jīng)教育良好氛圍

在財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育方面，家庭教育也是扮演了不可或缺的角色。家庭的財(cái)經(jīng)觀、價(jià)值觀、金錢觀如何，會(huì)對(duì)孩子產(chǎn)生重大影響，其主要通過示范表率、耳濡目染的形式對(duì)孩子產(chǎn)生無形的影響，使得孩子在生活、學(xué)習(xí)、成長(zhǎng)過程中不斷對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)形成固化和沉淀。我們要理解家庭教育在學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)積累過程中的重要作用，推動(dòng)家庭財(cái)經(jīng)教育氛圍建設(shè)，助力學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)提升。

（二）注重發(fā)揮家庭財(cái)經(jīng)教育實(shí)踐功能

我們必須注重抓好家庭財(cái)經(jīng)教育實(shí)踐功能的發(fā)揮。父母、家庭要注重從小培養(yǎng)孩子的財(cái)經(jīng)實(shí)踐能力，幫助孩子樹立正確的財(cái)經(jīng)觀、理財(cái)觀、金錢觀，制定理財(cái)、財(cái)富規(guī)劃，與孩子共同推動(dòng)落實(shí)，培養(yǎng)孩子的財(cái)經(jīng)理念和素養(yǎng)。

二、利用高校教育優(yōu)勢(shì)，開發(fā)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育資源

（一）推廣財(cái)經(jīng)素養(yǎng)課程

一是編寫財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育課程教材。組織師資力量編寫財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育課程教材，結(jié)合工作實(shí)際，對(duì)教材進(jìn)行論證、修訂等。二是開展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育課程試點(diǎn)。將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育納入必修、選修范圍，安排相關(guān)師資力量做好授課，可在部分學(xué)院先行試點(diǎn)。三是推廣實(shí)施財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育。試點(diǎn)之后，組織專家對(duì)試點(diǎn)工作進(jìn)行過程性評(píng)估和結(jié)果性評(píng)估，評(píng)估通過后，推廣實(shí)施財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育課程。

（二）抓好財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育實(shí)踐

一是做好學(xué)校財(cái)經(jīng)素養(yǎng)實(shí)踐社團(tuán)建設(shè)。建立財(cái)經(jīng)素養(yǎng)實(shí)踐教育學(xué)生社團(tuán)，吸收在財(cái)經(jīng)知識(shí)、財(cái)經(jīng)技能等方面有特長(zhǎng)或感興趣的學(xué)生加入社團(tuán)，社團(tuán)通過舉辦研討會(huì)、知識(shí)和技能競(jìng)賽、企業(yè)交流等方式，推進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)實(shí)踐活動(dòng)開展，為學(xué)生學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)知識(shí)和財(cái)經(jīng)實(shí)踐鍛煉搭建良好的平臺(tái)。二是建立財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育咨詢中心。學(xué)校設(shè)立財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育咨詢中心，主要職能是開展財(cái)經(jīng)知識(shí)方面的普及宣傳，解答學(xué)生在財(cái)經(jīng)知識(shí)方面的咨詢和求助，幫助學(xué)生解答在就業(yè)過程中涉及的財(cái)經(jīng)方面的問題，避免陷入法律法規(guī)方面的陷阱，切實(shí)維護(hù)學(xué)生的合法權(quán)益。三是搭建校內(nèi)外財(cái)經(jīng)素養(yǎng)實(shí)踐教育基地。學(xué)校牽頭與校外企業(yè)加強(qiáng)協(xié)調(diào)，建立合作關(guān)系，企業(yè)為學(xué)生提供實(shí)習(xí)鍛煉機(jī)會(huì)，學(xué)生畢業(yè)后，符合企業(yè)要求的，可留在企業(yè)工作。

（三）強(qiáng)化財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育教師隊(duì)伍建設(shè)

一是加強(qiáng)人員配置和資源配置。學(xué)校建立財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育教師隊(duì)伍人才庫，從庫中選拔教師。明確教師的工作職責(zé)、待遇、晉升途徑等，并加強(qiáng)工資資源配置，確保教師隊(duì)伍穩(wěn)定。二是抓好教師隊(duì)伍的選拔、培養(yǎng)、考核等方面的管理。印發(fā)財(cái)經(jīng)教育師資隊(duì)伍管理方案，明確教師的選拔、培養(yǎng)、考核等方面的管理規(guī)定，為教師隊(duì)伍的培養(yǎng)提供依據(jù)。三是做好財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育師資隊(duì)伍的培訓(xùn)。為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，教師也要注重知識(shí)的與時(shí)俱進(jìn)，要抓好教師隊(duì)伍的教育培訓(xùn)工作。

三、密切社區(qū)合作，組織學(xué)生參與多樣化財(cái)經(jīng)活動(dòng)

（一）協(xié)調(diào)多方力量，共同營(yíng)造良好的財(cái)經(jīng)氛圍

政府應(yīng)牽頭，協(xié)調(diào)學(xué)校、企業(yè)、相關(guān)機(jī)關(guān)事業(yè)單位等社會(huì)各方力量，形成合力，抓實(shí)凈化社會(huì)風(fēng)氣、弘揚(yáng)社會(huì)正能量等工作，引導(dǎo)學(xué)生樹立正確的價(jià)值觀、財(cái)經(jīng)觀、金錢觀。要做好社會(huì)輿論引導(dǎo)工作，特別是自媒體的管理，避免出現(xiàn)不良價(jià)值觀、財(cái)經(jīng)觀、金錢觀通過自媒體在網(wǎng)絡(luò)傳播，共同營(yíng)造良好的財(cái)經(jīng)氛圍。

（二）動(dòng)員“公”“民”合作，共建多樣財(cái)經(jīng)活動(dòng)

一是政府牽頭，構(gòu)建學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)積累平臺(tái)。例如，協(xié)調(diào)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司等金融機(jī)構(gòu)舉辦財(cái)經(jīng)素養(yǎng)宣傳及講座，提升全社會(huì)的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)。二是民間機(jī)構(gòu)密切配合，積極參與財(cái)經(jīng)實(shí)踐活動(dòng)。慈善機(jī)構(gòu)或其他民間組織應(yīng)協(xié)助做好社會(huì)公眾財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的培育工作。利用自身的平臺(tái)和資源便利，給社會(huì)公眾分享財(cái)經(jīng)素養(yǎng)方面的知識(shí)和典型案列，幫助社會(huì)公眾接受沉浸式的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，提升財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的工作實(shí)效。［資金項(xiàng)目：廣西教育科學(xué)“十四五”規(guī)劃2022年度專項(xiàng)課題《家、校、社三方聯(lián)動(dòng)推進(jìn)高職院校財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的模式研究》（課題編號(hào)：2022ZJY2444）。作者單位：北海職業(yè)學(xué)院］