毛建新／文

渤海銀行金華分行

新的時代背景下，互聯(lián)網(wǎng)金融化、市場化的趨勢越來越明顯，如此一來，商業(yè)銀行面臨的金融市場競爭也隨之加劇，如果銀行自身缺乏一定的業(yè)務拓展能力、風險應對能力，就無法按照預期達成既定戰(zhàn)略目標?；诖?，文章主要分析商業(yè)銀行信貸風險管理存在的問題，如風險管理理念不統(tǒng)一、風險管理制度落實不到位、信貸風險管理考核和評價不到位、風險管理信息系統(tǒng)建設水平低等，并提出可行的改進建議。希望本文的研究能夠為商業(yè)銀行應對信貸風險提供幫助。

目前，銀行發(fā)展面對的內(nèi)外部環(huán)境比較復雜，如國際貿(mào)易戰(zhàn)、結構化去杠桿、去產(chǎn)能、地方政府債務缺口持續(xù)上升、房地產(chǎn)行業(yè)出現(xiàn)下滑、金融政策收緊等，在這些政策局勢的影響下，商業(yè)銀行面對的監(jiān)管層層加碼，信貸管理難度也在持續(xù)提升，因此，商業(yè)銀行強化內(nèi)部信貸風險管控具有重要意義。但是，商業(yè)銀行的內(nèi)部信貸風險管理優(yōu)化并不是一蹴而就的，需要長時間慢慢調(diào)整，在此期間也會遇到各種管理難點，本文主要以這些信貸風險管理難點為核心展開論述，旨在為更多商業(yè)銀行提高自身信貸風險管理水平提供參考。

商業(yè)銀行信貸風險管理問題

風險管理理念不統(tǒng)一

在商業(yè)銀行日常運營中，員工的個人行為關系著整體信貸風險的高低。目前，部分銀行內(nèi)部信貸風險管理理念不統(tǒng)一、風險管理意識淡薄，具體體現(xiàn)在：第一，商業(yè)銀行內(nèi)部主營業(yè)務是借貸，所以內(nèi)部人員會過分關注信貸業(yè)務規(guī)模擴展、信貸產(chǎn)品種類創(chuàng)新等方面，而忽略與信貸業(yè)務同時存在的風險。銀行內(nèi)部人員也只是單一地在貸款發(fā)放前對客戶信用度、還款風險進行分析與評價，在貸款發(fā)放后并沒有對貸款人進行持續(xù)的信用等級追蹤，沒有關注貸款中后期可能存在的風險。另外，商業(yè)銀行的部分領導會局限于眼前利益的獲得，而忽略銀行長期發(fā)展的盈利目標，如為了獲得短期優(yōu)秀業(yè)績，可能會在一段時間內(nèi)突然增大貸款業(yè)務量，這樣就容易出現(xiàn)各種貸款審核不嚴謹、違規(guī)放貸的情況，人為增加信貸風險。第二，多數(shù)銀行人員存在重貸款、輕管理的不良思維，經(jīng)常把工作精力放在前期客戶信用等級調(diào)研、放貸流程上，而忽略貸后管理，對客戶個人資金流動情況、生產(chǎn)經(jīng)營能力等方面都缺乏相應的檢查、監(jiān)督、管控，這種只放貸不管貸的行為會導致后續(xù)還款成為一大難題，將極大地增加商業(yè)銀行的信貸風險。

風險管理制度落實不到位

商業(yè)銀行內(nèi)部風險管理制度落實不到位主要體現(xiàn)在以下方面。第一，各崗人員職責劃分不合理，經(jīng)常存在人員職責交叉的情況。雖然從表面看，所有工作都有相關責任人，但是實際出現(xiàn)問題后，各關聯(lián)崗位人員就會相互推諉、相互扯皮，不利于信貸風險管理制度的有效落實。第二，銀行內(nèi)部管理力度不大，各環(huán)節(jié)人員對風險管控缺乏主動性。個別支行遇到風險會出現(xiàn)遲報甚至不報的情況，企圖自行應對信貸風險，殊不知這樣會給銀行造成更大的損失。第三，人員流動較頻繁，尤其是區(qū)域支行主要負責人、領導人員、基層客戶經(jīng)理等的調(diào)動頻繁，使得同一項信貸業(yè)務的負責人會在短期內(nèi)發(fā)生多次變動，相關人員交接工作時可能出現(xiàn)差錯，最終導致出現(xiàn)信貸風險時無法追究相關責任人。如此就會有部分工作人員存在僥幸心理，在日常工作中忽略信貸風險制度體系的落實，試圖蒙混過關。

信貸風險管理考核和評價不到位

商業(yè)銀行內(nèi)部考核機制的設置并沒有太多關注信貸方面的指標考核內(nèi)容，使得其設置的信貸考核指標并不合理，也無法對各崗位人員起到積極的督促作用。信貸考核制度不合理主要體現(xiàn)在：第一，考核激勵太過激進，容易出現(xiàn)沖動營銷。隨著商業(yè)銀行間競爭日趨激烈，在信貸交易中主動選擇客戶群體的決定權有所下降，如果太過激進地開展信貸交易，就會出現(xiàn)盲目選擇客戶、粗放開展信貸、授信審批人為意識干預等各種不合規(guī)情況，這些不合理行為會給銀行帶來較大的信貸風險。第二，考核機制的引導作用有待提高。新的時代背景下，大多商業(yè)銀行意識到了信貸風險管控的重要性，并據(jù)此制定了一系列可行的信貸環(huán)節(jié)考核指標，但實踐經(jīng)驗較少，因此依舊存在一定的考核缺陷。首先，考核僅關注已經(jīng)成為不良貸款的相關人員，忽略了對前期導致不良貸款形成的源頭人員的考核。其次，忽略了對信貸結構合理性的考核，對各信貸交易業(yè)務產(chǎn)生的價值評價不合理。再次，考核信貸風險管控結果單一，忽略了過程考核。最后，考核指標一刀切現(xiàn)象嚴重。對于不同層級、不同職能部門人員的貸款業(yè)務考核基礎應有所差異，只有這樣才能更好地體現(xiàn)各崗位人員績效成果，然而，實際考核并沒有對崗位信貸交易基礎給予太多關注，因此根本無法精確判別各崗位人員工作能力、態(tài)度、效果等情況。

風險管理信息系統(tǒng)建設水平低

商業(yè)銀行內(nèi)部風險管理信息化系統(tǒng)建設水平較低。其一，內(nèi)部各環(huán)節(jié)人員溝通不暢。缺乏有效的溝通渠道，使得銀行內(nèi)部在信息掌握上失去了先天優(yōu)勢。由于預先調(diào)研時間較短、獲得信息渠道較窄，因此銀行會一味地相信客戶提供的信息，如果客戶方面存在數(shù)據(jù)信息造假、偽造財務報表等情況，就會出現(xiàn)被動違規(guī)放貸，后續(xù)可能造成極大的回款風險。銀行內(nèi)部各環(huán)節(jié)人員對信息的收集獲取不順暢、不全面，也會造成各部門間出現(xiàn)嚴重的信息不對稱問題，從而導致貸款審查審批環(huán)節(jié)出現(xiàn)紕漏，無法有效控制風險。另外，由于風險管理系統(tǒng)功能存在局限性，因此不能及時獲得外部宏觀政策、法律法規(guī)，也無法依據(jù)市場發(fā)展局勢制定可行的營銷產(chǎn)品、方案。其二，內(nèi)部風險預警準確度不高。操作層面、系統(tǒng)層面、應用層面等出現(xiàn)漏洞，導致信貸管理較滯后，無法提前發(fā)現(xiàn)、規(guī)避風險。其三，風險防范等級低，無法有效預防外部、內(nèi)部人員道德素質(zhì)低下等隱患。

商業(yè)銀行解決信貸風險的有效措施

樹立統(tǒng)一的風險管理理念，避免過于激進或過于保守

商業(yè)銀行作為重要的金融機構類型，日常運營中面對的市場風險、客戶風險、政策風險、法律風險等多種多樣，尤其是在開展核心信貸業(yè)務期間，有著較大的信貸風險發(fā)生概率。由此，如何有效防范信貸風險、減少風險發(fā)生造成的損失是當前銀行管理者、負責人應格外關注的事項。

思想是一切行動的指南，思想的準確性決定著最終行動方向的準確性。有了正確的思想才能引領銀行各崗位人員高效開展崗位工作內(nèi)容，履行崗位風險防范控制職責，因此，商業(yè)銀行內(nèi)部要重視對員工風險管理理念的培養(yǎng)，為其提供科學、專業(yè)的風險管理培訓課程，促使相關人員能夠在行業(yè)法律法規(guī)的引導下、宏觀政策的約束下樹立正確的風險管理理念。該理念的樹立后續(xù)要融入銀行內(nèi)部經(jīng)營文化中，同時要保障理念設置的合理性、科學性、可行性，避免理念設計因太過激進而無法完成，或者太過保守，推動促進作用不明顯。

加強風險管理組織體系建設，明確“三道防線”各部門職責

商業(yè)銀行要建立完善的風險管理組織體系，要求相關人員制定完善可行的信貸風險管理機制、工作流程，并強制要求所有內(nèi)部人員嚴格遵守。銀行要精確劃分各組織層級職責，明確“三道防線”各部門職責，要求各層級人員共同努力，落實對貸前、貸中、貸后的全過程管控。貸前，相關層級人員要注重調(diào)研信息的真實性、完整性，各層級人員要實現(xiàn)聯(lián)防聯(lián)控，做好基礎信息調(diào)研、盡職調(diào)查、風險評審、政策解讀、授信審批等工作。貸中應嚴格遵循審核、批貸相分離的原則，采取相對獨立的放貸、審核、批準方式，保障整個放貸流程符合規(guī)定制度，確保貸款授權、審批、執(zhí)行的權威性和嚴肅性。貸后，審計人員、風險管理人員、客戶經(jīng)理等各個層級人員要各司其職，共同發(fā)揮職能追蹤風險管理執(zhí)行情況。其中，客戶經(jīng)理要注意檢查貸款授信落實情況，對客戶滿意度進行回訪，抽檢基層員工日常操作規(guī)范性；管理人員要提高自身風險預警、風險監(jiān)測技能；審計人員要提供可行的風險防范控制方案，引導相關人員解決風險。

合理設置風險管理考核指標

商業(yè)銀行要設置合理、全面的風險管理考核指標。完善的KPI 風險考核體系包含的考核板塊眾多，由操作風險、聲譽風險、信息風險、信用風險、市場風險、流動性風險、法律風險、案防風險等板塊構成。在這些整體風險防范考核指標的基礎上，要進一步精細化風險考核指標，盡可能實現(xiàn)指標量化，實在無法量化的指標則采用定性方式進行考核，以便使考核工作公平公正、公開透明。銀行內(nèi)部人員在設置風險管理考核指標的過程中要注意以下幾點：健全考核規(guī)則，遵循基層人員實際操作情況；全面梳理當前的風險管理流程，從過分關注結果轉變?yōu)殛P注全部過程，期間要對信用風險、客戶名單、信貸產(chǎn)品質(zhì)量等多個流程指標加以考量；加大信貸考核力度；要綜合考慮不同支行地域經(jīng)濟水平、客戶群體實力、風控難度等因素，確定合適的考核難度系數(shù)；關注資產(chǎn)使用調(diào)配質(zhì)量考核，盡可能優(yōu)化內(nèi)部信貸結構，提升信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力和信貸業(yè)務質(zhì)量。

加強風險管理信息系統(tǒng)建設

商業(yè)銀行內(nèi)部信貸風險管理系統(tǒng)建設需要投入足夠的人力、物力、財力等資源，可以人工智能、區(qū)塊鏈、云平臺等先進技術為基礎，構建功能齊全、操作便捷的信貸風險管控系統(tǒng)。該系統(tǒng)功能建設要與當前內(nèi)部職能系統(tǒng)相連接，實現(xiàn)各部門間的數(shù)據(jù)信息共享，也要與外部政府平臺相關聯(lián)，如稅務機關、工商機關、個人征信系統(tǒng)等。有了內(nèi)外暢通的系統(tǒng)連接功能，銀行能更方便地識別客戶提供信息的真實度，便于實現(xiàn)對內(nèi)部信貸交易活動的全過程、多層級、多角度分析監(jiān)管，盡可能提前預防信貸交易風險，并在風險發(fā)生前提出可靠的建議。即便風險必然發(fā)生，也要采取有效措施進行調(diào)控，減少風險對銀行造成的危害。

另外，應將風險預警功能融入風險管理信息系統(tǒng)中，強化系統(tǒng)頂層設計，把控全部風險流程關鍵風險點，利用系統(tǒng)自動分析各環(huán)節(jié)的風險情況。不僅要在業(yè)務活動前進行風險預防，還要在業(yè)務活動中進行全過程監(jiān)管追蹤，一旦發(fā)現(xiàn)客戶存在逾期、經(jīng)營不善、賬戶被凍結、深陷官司等事項，就要提高監(jiān)管頻率，更頻繁地關注客戶的一舉一動，可采用多種形式催收貸款，降低后續(xù)經(jīng)濟風險的發(fā)生概率。

商業(yè)銀行內(nèi)部強化信貸風險管控，離不開風險管理意識的培養(yǎng)、風險管理制度的約束、信息技術水平的助力、人力資源的付出等，只有這些要素的準備足夠充分，才能保障銀行內(nèi)部做好信貸風險管控。本文主要探討了商業(yè)銀行內(nèi)部信貸管理期間的不足，并提出了有效的解決對策，具體對策有：樹立統(tǒng)一的風險管理理念、避免過于激進或過于保守，加強風險管理組織體系建設、明確“三道防線”各部門職責，合理設置風險管理考核指標，加強風險管理信息化系統(tǒng)建設等。希望本文關于商業(yè)銀行信貸風險的研究能夠切實為各銀行解決風險困境，提高風險防范控制能力提供參考依據(jù)，降低銀行發(fā)生信貸風險的概率，提高銀行的經(jīng)營發(fā)展效益。