李園園 薛希萌 柯 迪

1（山西財(cái)經(jīng)大學(xué)工商管理學(xué)院， 太原 030006）2（山西財(cái)經(jīng)大學(xué)管理科學(xué)與工程學(xué)院， 太原 030006）3（中國(guó)民航大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院， 天津 300300）

引 言

為全面貫徹習(xí)近平提出的“綠色” 新發(fā)展理念， 國(guó)務(wù)院發(fā)改委提出積極培育綠色產(chǎn)業(yè)， 加快企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新體系的建立， 推動(dòng)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型升級(jí)。 在“雙碳” 目標(biāo)的戰(zhàn)略背景下， 資源型企業(yè)面臨著資源匱乏、 產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)不足的困境， 綠色轉(zhuǎn)型是其走出逆境的必然選擇。 然而， 現(xiàn)階段我國(guó)的綠色轉(zhuǎn)型技術(shù)還在起步期， 再加之資源型企業(yè)技術(shù)基礎(chǔ)薄弱、 研發(fā)動(dòng)力不足， 嚴(yán)重制約了綠色轉(zhuǎn)型的進(jìn)程。 因此， 探索資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的驅(qū)動(dòng)因素， 保障綠色轉(zhuǎn)型的順利推進(jìn)成為學(xué)術(shù)界關(guān)注的重要問題。

現(xiàn)有文獻(xiàn)主要從環(huán)境規(guī)制［1，2］、 創(chuàng)新機(jī)制［3，4］、政府治理能力［5］、 數(shù)字技術(shù)［6］等單一因素對(duì)資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型行為的作用機(jī)制展開研究， 而資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型是多層次因素交互影響的結(jié)果［7］，既有研究關(guān)于影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的差異化因素分析還處于“黑箱” 狀態(tài)。 綠色轉(zhuǎn)型并非單純地發(fā)展綠色， 而是要構(gòu)建一個(gè)全方位的綠色發(fā)展新格局。 TOE 理論將技術(shù)、 組織、 環(huán)境3 個(gè)層面考慮在內(nèi)， 從整體視角解析了資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的復(fù)雜因果關(guān)系， 提出了驅(qū)動(dòng)資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的差異化路徑， 有效詮釋了資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的全過程。 然而， 現(xiàn)有研究還未從TOE 理論視角解讀資源型企業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型路徑。

根據(jù)以上分析， 本文基于TOE 理論框架， 采用模糊集定性比較分析方法（fsQCA）， 探討了資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的路徑機(jī)制。 總體而言， 本文試圖解答以下問題： 影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的核心要素有哪些？ 促成資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的路徑有哪些？ 制約資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的路徑有哪些？ 各個(gè)路徑之間存在何種區(qū)別？

以往文獻(xiàn)多從單一視角討論某種因素對(duì)資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的影響， 尚未形成一致結(jié)論。 本文引入TOE 模型， 從技術(shù)、 組織、 環(huán)境三重視角探討資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的驅(qū)動(dòng)機(jī)理， 彌補(bǔ)了既有研究的不足， 為資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型研究提供了新的理論框架； 先前研究多依據(jù)因果對(duì)應(yīng)的思維運(yùn)用傳統(tǒng)的回歸方法進(jìn)行驗(yàn)證， 無法解釋復(fù)雜因子間的關(guān)系。 本文采用模糊集定性分析方法（fsQCA），基于非對(duì)稱思維解釋了資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的驅(qū)動(dòng)因素之間的聯(lián)動(dòng)效應(yīng)， 探析了促進(jìn)資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的多條路徑； 既往定量研究大多集中于大樣本得出普遍性的結(jié)論， 缺乏針對(duì)性。 本文選用fsQCA 方法， 綜合考慮定性與定量研究， 并結(jié)合企業(yè)案例進(jìn)行前因組態(tài)分析， 為驅(qū)動(dòng)資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型提供了理論證據(jù)。

1 文獻(xiàn)綜述與模型構(gòu)建

1.1 TOE 理論

TOE 框架最早在1990 年由Tornatizky 和Fleischer 共同提出， 是技術(shù)運(yùn)用情境下的一種綜合分析框架［8］。 具體來講， T、 O、 E 分別代表技術(shù)、組織、 環(huán)境3 個(gè)維度。 其中， 技術(shù)條件指的是企業(yè)現(xiàn)有的技術(shù)能力、 資源以及尚未被企業(yè)應(yīng)用的創(chuàng)新技術(shù)［9］； 組織條件主要涉及組織氛圍、 組織結(jié)構(gòu)及組織內(nèi)部可利用的相關(guān)資源、 管理結(jié)構(gòu)特征、 制度安排等方面［8，10］； 環(huán)境條件包括組織所處的宏觀環(huán)境、 行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、 政府的政策管制等［11，12］。 作為一個(gè)具備高度概括性的理論框架，TOE 隨著研究情景、 研究領(lǐng)域的差異性不斷被研究者賦予新的內(nèi)涵［13］。 資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型是企業(yè)在外部環(huán)境因素的驅(qū)使下， 對(duì)企業(yè)資源進(jìn)行創(chuàng)新性整合， 以探索適合企業(yè)綠色技術(shù)發(fā)展的路徑，其作為多種驅(qū)動(dòng)因素綜合作用的結(jié)果， 適合運(yùn)用TOE 框架探究。 因此， 基于TOE 理論模型， 企業(yè)的技術(shù)運(yùn)用能力、 資源的高效利用以及外部環(huán)境的壓制均可能成為影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型效果的關(guān)鍵因素。

1.2 TOE 框架中影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的主要因素

1.2.1 技術(shù)因素

TOE 框架最早被用來解釋企業(yè)的技術(shù)應(yīng)用行為。 基于資源基礎(chǔ)觀視角， 企業(yè)擁有的技術(shù)資源儲(chǔ)備是資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的基礎(chǔ)， 但從資源型企業(yè)對(duì)資源的過度依賴性來看， 企業(yè)利用現(xiàn)有技術(shù)創(chuàng)造資源、 創(chuàng)新資源、 整合資源對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型至關(guān)重要。 企業(yè)綠色創(chuàng)新技術(shù)的投入與研發(fā)為資源型企業(yè)創(chuàng)造了新的綠色資源體系， 是驅(qū)動(dòng)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵性因素［14］。 而技術(shù)整合作為創(chuàng)新性技術(shù)的延伸［6］， 為企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型提供了保障。 因此， 本文以創(chuàng)新能力、 整合能力作為影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的技術(shù)條件。

綠色創(chuàng)新能力指企業(yè)使用環(huán)保技術(shù)開發(fā)或改進(jìn)產(chǎn)品以減少環(huán)境污染、 提高資源利用效率的能力［15］， 是資源型企業(yè)實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型升級(jí)的源動(dòng)力。 現(xiàn)有文獻(xiàn)大多證實(shí)了綠色創(chuàng)新能力對(duì)資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的直接或間接效應(yīng)。 綠色創(chuàng)新能力的高低直接決定資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的程度。 從創(chuàng)新成果來看， 創(chuàng)新能力較強(qiáng)的企業(yè)， 通過綠色技術(shù)的研發(fā)擴(kuò)大了企業(yè)的綠色產(chǎn)品產(chǎn)出［14］， 在獲取經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)助力企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型； 從消費(fèi)者視角來看， “綠色消費(fèi)” 意識(shí)促使企業(yè)打造綠色品牌［16］， 激勵(lì)企業(yè)研發(fā)更多的綠色創(chuàng)新型產(chǎn)品，踐行可持續(xù)發(fā)展的商業(yè)目標(biāo)［17］， 驅(qū)動(dòng)企業(yè)實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型； 從供應(yīng)鏈視角來看， 綠色技術(shù)的落地，有效優(yōu)化了企業(yè)的外部供應(yīng)鏈及運(yùn)作流程［18］， 幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)、 供應(yīng)鏈、 銷售等環(huán)節(jié)的綠色化發(fā)展， 進(jìn)而促進(jìn)資源型企業(yè)高效綠色轉(zhuǎn)型。 另外，綠色創(chuàng)新能力通過影響資源型企業(yè)的環(huán)境績(jī)效作用于企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。 生態(tài)環(huán)境的惡化對(duì)資源型企業(yè)在環(huán)保方面提出更高的要求。 企業(yè)通過改進(jìn)自身綠色創(chuàng)新能力， 實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品、 工藝等方面的優(yōu)化升級(jí)［19］， 解決了資源型企業(yè)資源枯竭的困境， 企業(yè)的環(huán)境效益顯著， 進(jìn)而加快資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的進(jìn)程。

整合能力指企業(yè)高效整合內(nèi)外部技術(shù)資源以適應(yīng)瞬息萬變的市場(chǎng)環(huán)境。 資源型企業(yè)自主創(chuàng)新水平較低， 相對(duì)來講， 實(shí)施技術(shù)整合較為合適［6］。（1） 資源型企業(yè)通過對(duì)不同技術(shù)與資源的重新組合， 優(yōu)化了商業(yè)模式創(chuàng)新的路徑， 加速企業(yè)的綠色技術(shù)創(chuàng)新［6］， 為企業(yè)綠色升級(jí)夯實(shí)基礎(chǔ)； （2）各類技術(shù)之間的交互作用， 縮減了資源型企業(yè)的創(chuàng)新成本， 實(shí)現(xiàn)資源利用價(jià)值最大化， 轉(zhuǎn)換成本的簡(jiǎn)化為資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型帶來較大的利潤(rùn)空間； （3） 資源型企業(yè)通過對(duì)技術(shù)、 資源的更新與整合， 筑牢了與研發(fā)合作伙伴之間的信任根基［20］，有利于綠色專利的研發(fā)， 為資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型創(chuàng)造先決條件。

1.2.2 組織因素

TOE 強(qiáng)調(diào)組織可利用的資源對(duì)企業(yè)行為的影響。 資源作為資源型企業(yè)獲取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的來源［21］，在企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型中發(fā)揮了重要作用。 肖靜等［22］的研究證實(shí)了政府支持這一戰(zhàn)略資源對(duì)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的影響。 吳建祖和范會(huì)玲［7］發(fā)現(xiàn)企業(yè)的外部環(huán)境、 政府政策制度及內(nèi)部資源均會(huì)對(duì)綠色轉(zhuǎn)型產(chǎn)生作用。 柏群和楊云［23］認(rèn)為企業(yè)可利用的冗余資源影響了其綠色轉(zhuǎn)型效果。 通過整合上述研究，本文參考吳建祖和范會(huì)玲［7］的研究結(jié)論， 將政府補(bǔ)貼、 組織冗余作為影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的組織條件。

政府補(bǔ)貼指政府機(jī)關(guān)或國(guó)家公共機(jī)構(gòu)通過項(xiàng)目資助、 稅收優(yōu)惠、 綠色產(chǎn)業(yè)政策等一系列措施扶持企業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型行為［24］。 就促進(jìn)作用而言， 政府補(bǔ)貼為企業(yè)綠色技術(shù)研發(fā)注入足夠的資金［25，26］，緩解了企業(yè)融資約束致使綠色轉(zhuǎn)型乏力的困境［27］，降低了資源型企業(yè)綠色技術(shù)研發(fā)過程中的潛在資金風(fēng)險(xiǎn)， 為資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型打造良好的優(yōu)勢(shì)。就抑制作用而言， 政府機(jī)構(gòu)會(huì)制定嚴(yán)密的監(jiān)管體系考核企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型補(bǔ)貼的使用情況［28］， 企業(yè)為獲取長(zhǎng)期政府扶持， 會(huì)浪費(fèi)過多的時(shí)間、 資源在政府考核上， 忽略實(shí)質(zhì)性的創(chuàng)新行為［29］， 進(jìn)一步弱化資源型企業(yè)創(chuàng)新基礎(chǔ)， 進(jìn)而阻礙企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。 就不確定性而言， 政府的資金支持因企業(yè)規(guī)模的差異化對(duì)資源型企業(yè)的綠色治理效率產(chǎn)生不確定性［30］，模糊了資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的邊界條件。

基于資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的滯后性， 企業(yè)很難獲取外界信息以支撐其綠色創(chuàng)新， 但若能高效利用現(xiàn)有資源， 那么可以通過資源利用率的優(yōu)化實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型［22］。 因而， 組織冗余作為一種資源儲(chǔ)備， 可以為企業(yè)綠色發(fā)展創(chuàng)造便利條件。 就高管綠色認(rèn)知方面來講， 豐富的冗余資源打破了資源型企業(yè)的資源束縛， 再加之雙碳目標(biāo)的戰(zhàn)略驅(qū)動(dòng)，高管對(duì)于企業(yè)的綠色技術(shù)探索意識(shí)逐漸強(qiáng)烈［31］，提升了管理層戰(zhàn)略決策的能動(dòng)性， 有利于創(chuàng)新性試驗(yàn)的進(jìn)行［32］， 資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的行動(dòng)得以落地實(shí)施。 就環(huán)境效益來講， 組織冗余通過資源的可持續(xù)利用提高了資源型企業(yè)的環(huán)境治理能力［22］，緩和了資源型企業(yè)污染排放與生態(tài)文明發(fā)展的矛盾， 為企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型爭(zhēng)取了有利機(jī)會(huì)。

1.2.3 環(huán)境因素

組織的戰(zhàn)略決策受到外界各種環(huán)境的影響，TOE 關(guān)注外部的環(huán)境變化及政策壓制對(duì)企業(yè)行為的影響。 于克信等［24］將資源型企業(yè)的綠色行為分析定位于制度層面， 認(rèn)為政府的環(huán)保政策會(huì)規(guī)范企業(yè)的綠色行為。 肖靜等［22］研究發(fā)現(xiàn)企業(yè)面臨的外部競(jìng)爭(zhēng)壓力及環(huán)境制度約束通過作用于企業(yè)創(chuàng)新行為來影響企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的意愿。 孫蘭［33］的研究證實(shí)了企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型受到同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者、 消費(fèi)者需求及政府政策的影響。 基于上述分析， 結(jié)合資源型企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力不足及環(huán)境負(fù)外部性特征， 本文借鑒肖靜等［22］的研究， 以市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、 環(huán)境規(guī)制作為影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的外部環(huán)境條件。

市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)是資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的重要驅(qū)動(dòng)力。 從產(chǎn)品同質(zhì)化角度而言， 資源型企業(yè)通常會(huì)出現(xiàn)產(chǎn)品被其他企業(yè)模仿的問題， 為確保自身的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)， 企業(yè)會(huì)加大創(chuàng)新投資， 先進(jìn)的綠色技術(shù)開發(fā)變革資源型企業(yè)傳統(tǒng)低效率的生產(chǎn)模式，激發(fā)企業(yè)數(shù)字低碳的生產(chǎn)理念， 助推企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。 從生產(chǎn)角度而言， 激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)影響了企業(yè)與合作伙伴之間的信任關(guān)系， 創(chuàng)新難度加大，企業(yè)也面臨著融資困境［34］， 從而阻礙了資源型企業(yè)的綠色高質(zhì)量發(fā)展。 從企業(yè)發(fā)展長(zhǎng)期性而言，惡性競(jìng)爭(zhēng)致使企業(yè)面臨破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)［21］， 缺乏風(fēng)險(xiǎn)抵御能力的資源型企業(yè)為了生存會(huì)縮減研發(fā)投入，進(jìn)而阻礙了企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。 從政府政策方面而言，激烈的競(jìng)爭(zhēng)促使更多企業(yè)作出綠色技術(shù)升級(jí)的決策， 使得政府部門制定更高的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)， 強(qiáng)制企業(yè)采用綠色技術(shù)［31］， 資源型企業(yè)為了規(guī)避政府強(qiáng)制性規(guī)定而產(chǎn)生的高成本， 會(huì)積極主動(dòng)進(jìn)行綠色轉(zhuǎn)型。 總而言之， 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)會(huì)影響資源型企業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型。

環(huán)境規(guī)制指政府部門頒布一系列法規(guī)、 政策約束企業(yè)的環(huán)境行為［35］。 現(xiàn)有研究關(guān)于環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的關(guān)系還未形成統(tǒng)一結(jié)論。 從積極性來看， 資源型企業(yè)環(huán)境破壞力較強(qiáng)， 環(huán)境規(guī)制通過制定排放標(biāo)準(zhǔn)、 污染物超標(biāo)處罰等制度督促資源型企業(yè)加強(qiáng)生態(tài)治理［36］， 倒逼其綠色轉(zhuǎn)型。從阻抑性來看， 綠色轉(zhuǎn)型對(duì)資源型企業(yè)來說是一個(gè)新領(lǐng)域， 企業(yè)需要承擔(dān)的資金、 風(fēng)險(xiǎn)大， 環(huán)境規(guī)制進(jìn)一步加重企業(yè)成本負(fù)擔(dān)［37］， 遏制了資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的意愿。 從不確定性來看， 雖然環(huán)境規(guī)制在一定程度上會(huì)改善資源型企業(yè)的環(huán)境治理效能， 但是也增加了企業(yè)的排污成本， 對(duì)研發(fā)資金產(chǎn)生“擠占效應(yīng)”［38］， 抵消了環(huán)境規(guī)制對(duì)資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的促進(jìn)效應(yīng)。 從“U” 型論來看，環(huán)境規(guī)制初期， 資源型企業(yè)過多重視環(huán)保投入導(dǎo)致創(chuàng)新資源不足［39］， 抑制企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型， 當(dāng)環(huán)境規(guī)制到達(dá)一定的拐點(diǎn)之后， 資源型企業(yè)為了占據(jù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)， 綠色技術(shù)創(chuàng)新的意識(shí)逐漸顯現(xiàn)［2］， 為企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型做準(zhǔn)備。

綜合上述文獻(xiàn)梳理， 在TOE 理論框架的指導(dǎo)下， 結(jié)合資源型企業(yè)的特征， 得到影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的6 個(gè)子條件。 既有文獻(xiàn)雖為本文提供了堅(jiān)實(shí)的理論依據(jù)， 但其僅僅聚焦于因果對(duì)稱的思維探討某一單一要素與資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型之間的線性或非線性關(guān)系， 忽略了資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型受到多層次因素共同影響的理論結(jié)果， 從而導(dǎo)致研究結(jié)論與實(shí)踐不匹配。 而模糊集定性比較分析（fsQCA）以布爾運(yùn)算法為基礎(chǔ)［40］， 通過多案例橫向分析， 探究了造成結(jié)果的重要因子間的前因組合［41］。 基于此， 本文選用fsQCA 方法， 從組態(tài)視角進(jìn)一步分析影響資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的多元化要素。 采用fsQCA 方法主要基于以下考慮： （1） 資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)過程， 是多重影響因素共同作用的結(jié)果， 相比于傳統(tǒng)的實(shí)證研究方法， fsQCA 更注重分析復(fù)雜因果關(guān)系間的組合效應(yīng)［42］； （2） 資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型過程中， 不同的前因條件對(duì)綠色轉(zhuǎn)型的影響具有深度及廣度上的區(qū)別， fsQCA 可以有效解釋因果關(guān)系的不對(duì)稱性。 另外， TOE 框架常被用于技術(shù)應(yīng)用、 技術(shù)擴(kuò)散等領(lǐng)域的研究［43］， 與資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型匹配度較高， 采用fsQCA 方法并與TOE 理論模型相結(jié)合探究資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的組合路徑具備理論上的可行性。 本文的研究框架如圖1 所示。

圖1 研究框架

2 研究設(shè)計(jì)

2.1 樣本選擇與數(shù)據(jù)來源

資源型企業(yè)是指以開發(fā)、 加工能源及礦產(chǎn)等自然資源為主， 并依賴自然資源的消耗完成生產(chǎn)的企業(yè)［44］。 依據(jù)資源型企業(yè)的定義， 參照《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》， 本文界定的資源型企業(yè)為開采洗選業(yè)、 初級(jí)加工業(yè)， 具體行業(yè)代碼包括B06、 B07、B08、 B09、 B10、 C25、 C26、 C30、 C31、 C32、C33、 D44。

根據(jù)上述分類標(biāo)準(zhǔn)， 本文以2021 年資源型上市企業(yè)為研究樣本， 并進(jìn)行如下篩選： （1） 剔除ST、*ST 處于非正常狀態(tài)的企業(yè)； （2） 刪除環(huán)保投入數(shù)據(jù)缺失的企業(yè)。 最終得到117 家資源型上市企業(yè)的樣本觀測(cè)值。 本文所使用的數(shù)據(jù)均來自于國(guó)泰安數(shù)據(jù)庫。

2.2 變量測(cè)量

（1） 結(jié)果變量

資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型（GP）。 借鑒楊志安和楊楓［45］的研究， 以企業(yè)研究當(dāng)年申請(qǐng)的綠色專利／（研究當(dāng)年所有專利申請(qǐng)數(shù)量＋1）來衡量。

（2） 前因條件

技術(shù)因素： 創(chuàng)新能力（GI）， 參照王馨和王營(yíng)［46］的研究， 用企業(yè)當(dāng)年綠色專利申請(qǐng)量衡量；整合能力（RDP）， 參考王鋒正等［6］的研究， 以樣本企業(yè)內(nèi)部研發(fā)人員所占比重來測(cè)量。

組織因素： 政府補(bǔ)貼（Sub）， 依據(jù)何凌云等［47］的研究成果， 以樣本企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表附注中“政府補(bǔ)助” 科目來衡量； 組織冗余（OS）， 參照吳建祖和范會(huì)玲［7］的研究成果， 選取更能反映企業(yè)短期償債能力的“速動(dòng)比率” 指標(biāo)進(jìn)行測(cè)量。

環(huán)境因素： 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)（PCM）， 采用張楠等［48］的做法， 以勒納指數(shù)來測(cè)量； 環(huán)境規(guī)制（ERI），參考于克信等［24］的做法， 用樣本企業(yè)環(huán)保投入金額占營(yíng)業(yè)收入的比值來計(jì)算。

3 數(shù)據(jù)分析與實(shí)證結(jié)果

3.1 變量的校準(zhǔn)

本文采用直接校準(zhǔn)法對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，參考Garcia－Castro 和Francoeur［49］的做法， 以1 個(gè)結(jié)果變量和6 個(gè)前因變量的上四分位數(shù)（25%）、上下四分位數(shù)中間值（50%）、 下四分位數(shù)（75%）作為校準(zhǔn)點(diǎn)， 將原始數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換為0 ～1 的模糊隸屬值， 其校準(zhǔn)結(jié)果分別對(duì)應(yīng)完全不隸屬、 交叉點(diǎn)與完全隸屬。 所有變量的校準(zhǔn)錨點(diǎn)如表1 所示。

表1 變量的校準(zhǔn)錨點(diǎn)

3.2 各前因變量的必要性分析

在對(duì)條件組態(tài)進(jìn)行充分性分析之前， 需要對(duì)單一變量是否構(gòu)成結(jié)果變量的必要條件進(jìn)行檢測(cè)［13］。 若一致性高于0.9， 則表明該條件變量為構(gòu)成結(jié)果的必要條件。 高／非高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的必要性檢測(cè)結(jié)果見表2。

表2 資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的必要條件檢測(cè)

從必要性檢測(cè)結(jié)果來看， 環(huán)境規(guī)制與弱環(huán)境規(guī)制的一致性均為1， 表明環(huán)境規(guī)制作為單個(gè)變量對(duì)資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的解釋力較弱， 需要與其他條件共同作用于企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。 除環(huán)境規(guī)制之外的其余條件變量一致性均未達(dá)到0.9， 未構(gòu)成資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的必要條件， 進(jìn)而說明探究多個(gè)因素組合對(duì)資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的影響路徑是十分必要的。

3.3 組態(tài)分析

組態(tài)分析揭示了多個(gè)前因條件組合構(gòu)成結(jié)果的充分性［50］。本文借鑒彭永濤和侯彥超［51］的做法，將案例頻數(shù)設(shè)置為1， 一致性閾值選定為0.8，PRI 閾值設(shè)定為0.75。 從表3 的組態(tài)結(jié)果來看， 有5 條驅(qū)動(dòng)高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的組態(tài)路徑（S1、S2、 S3、 S4、 S5）， 其一致性水平分別為0.921、0.929、 0.936、 0.966、 0.938， 總體一致性達(dá)到0.923， 均遠(yuǎn)大于0.8， 表明5 條路徑均構(gòu)成高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的充分條件； 解的覆蓋率為0.608， 高于0.5， 意味著這5 條路徑能夠有效解釋高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的驅(qū)動(dòng)機(jī)制。 同時(shí)， 結(jié)果顯示， 導(dǎo)致非高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的組態(tài)路徑有5 條（NS1、 NS2、 NS3、 NS4、 NS5）， 其總體一致為0.902， 解的覆蓋度達(dá)到0.593， 對(duì)于產(chǎn)生非高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的原因具有較強(qiáng)的解釋力。

表3 產(chǎn)生高／非高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的組態(tài)

（1） 高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型驅(qū)動(dòng)路徑分析

路徑1： 技術(shù)驅(qū)動(dòng)式綠色轉(zhuǎn)型（GI*RDP*～Sub）。 從S1 來看， 即便在政府補(bǔ)貼不存在的情況下， 只要資源型企業(yè)具備較強(qiáng)的創(chuàng)新能力（核心條件）以及整合能力（核心條件）， 就會(huì)產(chǎn)生良好的綠色轉(zhuǎn)型效果。 這一類型的資源型企業(yè)在沒有外界扶持的情境下， 為了彌補(bǔ)自身創(chuàng)新水平、技術(shù)能力的局限以及對(duì)生態(tài)的破壞力， 企業(yè)會(huì)加強(qiáng)綠色專利的研發(fā)， 并通過提高內(nèi)部研發(fā)人員占比以實(shí)現(xiàn)內(nèi)外技術(shù)的有效整合， 催生綠色轉(zhuǎn)型新動(dòng)能。 此組態(tài)的典型案例是韶鋼松山股份有限公司， 近年來， 企業(yè)積極響應(yīng)“綠色、 環(huán)?！?理念，全面貫徹創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略， 加強(qiáng)綠色節(jié)能技術(shù)、能源利用技術(shù)的研發(fā)與改造， 并構(gòu)建全面的人才培養(yǎng)體系， 激發(fā)員工創(chuàng)新潛力， 壯大其綠色發(fā)展新勢(shì)能。

路徑2： 資源導(dǎo)向－創(chuàng)新能力協(xié)同式綠色轉(zhuǎn)型（GI*～Sub*OS）。 從S2 來看， 在沒有政府扶持的情況下， 資源型企業(yè)較高的創(chuàng)新能力（核心條件）、 充沛的組織冗余（核心條件）能夠產(chǎn)生高綠色轉(zhuǎn)型成果。 這一類型的資源型企業(yè)對(duì)企業(yè)內(nèi)外部資源進(jìn)行合理分配以期提高資源使用效率， 為企業(yè)資源獲取困難提供了緩沖劑。 同時(shí)， 足夠的冗余資源為企業(yè)綠色專利的研發(fā)提供了保障， 挖掘企業(yè)的創(chuàng)新能力， 助力其綠色轉(zhuǎn)型。 此組態(tài)的典型案例是北新建材， 在企業(yè)以往的建筑材料裝修過程中會(huì)由于資源浪費(fèi)產(chǎn)生過多的建筑垃圾，并且品質(zhì)難以保證。 針對(duì)資源的不合理利用， 北新內(nèi)部的研發(fā)團(tuán)隊(duì)攻克技術(shù)難關(guān)， 自主研發(fā)出了一種新型綠色環(huán)保建筑材料（石膏板）， 該材料充分利用自然資源實(shí)現(xiàn)節(jié)能保溫， 并解決了資源消耗嚴(yán)重的難題， 為企業(yè)綠色革新蓄力。

路徑3： 環(huán)境規(guī)范－創(chuàng)新能力聯(lián)動(dòng)式綠色轉(zhuǎn)型（GI*～PCM*ERI）。 從S3 來看， 在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)緩和的情況下， 政府的環(huán)境規(guī)制政策（核心條件）、企業(yè)高程度的創(chuàng)新能力（核心條件）能夠確保資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的高成效。 這一類型的資源型企業(yè)面臨的外部壓力較小， 政府環(huán)境規(guī)制的硬性處罰制度激發(fā)企業(yè)的創(chuàng)新潛力， 倒逼企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。此組態(tài)的典型案例是三峽能源。 2021 年， 三峽能源積極響應(yīng)“雙碳” 目標(biāo)號(hào)召， 及時(shí)抓住戰(zhàn)略機(jī)遇， 追蹤前沿技術(shù)， 不斷實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵核心技術(shù)突破，分布式光伏、 分散式發(fā)電等清潔能源項(xiàng)目的建設(shè)，踐行了企業(yè)“人與自然和諧共生， 促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面綠色轉(zhuǎn)型” 的使命。

路徑4： 政府扶持－創(chuàng)新能力拉動(dòng)式綠色轉(zhuǎn)型（GI*～RDP*Sub*～PCM）。 從S4 來看， 當(dāng)企業(yè)面臨的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力較小且整合能力有所欠缺時(shí)，政府補(bǔ)貼（邊緣條件）與企業(yè)創(chuàng)新能力（核心條件）的高效聯(lián)動(dòng)， 能夠產(chǎn)生高綠色轉(zhuǎn)型效果。 這一類型的資源型企業(yè)在外部環(huán)境較為穩(wěn)定的情況下進(jìn)行技術(shù)更新有利于提高自身的競(jìng)爭(zhēng)力， 但是， 技術(shù)水平的不足削弱了其綠色變革的意愿， 政府的扶持政策為企業(yè)綠色發(fā)展提供了充足的資金， 企業(yè)的綠色創(chuàng)新意識(shí)逐漸崛起， 增強(qiáng)了綠色轉(zhuǎn)型的動(dòng)力。 此組態(tài)的典型案例是中國(guó)石油， 多年來， 中國(guó)石油一直致力于打造“綠色低碳能源生態(tài)圈”。政府的財(cái)政撥款、 稅收返還等優(yōu)惠政策給中國(guó)石油綠色轉(zhuǎn)型帶來了足夠的底氣， 中國(guó)石油以“能源安全＋綠色低碳” 的責(zé)任擔(dān)當(dāng)， 全面貫徹“科技創(chuàng)新”、 “綠色制造”、 “低碳產(chǎn)出” 三步走戰(zhàn)略部署，賦能“綠水青山， 美麗中國(guó)” 的全面建設(shè)。

路徑5： 制度保障－多要素復(fù)合帶動(dòng)式綠色轉(zhuǎn)型（GI*RDP*OS*ERI）。 從S5 來看， 當(dāng)環(huán)境規(guī)制較為嚴(yán)格時(shí)（核心條件）， 資源型企業(yè)突出的創(chuàng)新能力（核心條件）、 高效的整合能力（核心條件）以及豐富的組織冗余（核心條件）能夠促進(jìn)高綠色轉(zhuǎn)型成果的產(chǎn)生。 這一類型的資源型企業(yè)在政府環(huán)境政策的督促下， 更加注重創(chuàng)新能力的培養(yǎng)；同時(shí)， 企業(yè)內(nèi)外部資源的高效整合、 雄厚的資源儲(chǔ)備增強(qiáng)了企業(yè)變革的信心， 使得企業(yè)在綠色轉(zhuǎn)型中占據(jù)先機(jī)。 此組態(tài)的典型案例是金鉬股份。2021 年， 金鉬股份頒布了生態(tài)保護(hù)政策， 樹立綠色發(fā)展意識(shí)， 加強(qiáng)“三廢” 的排放治理。 與此同時(shí)， 金堆城鉬礦、 汝陽東溝鉬礦的開采權(quán)為企業(yè)儲(chǔ)備了豐富的礦山資源， 企業(yè)憑借雄厚的研發(fā)實(shí)力加速推進(jìn)產(chǎn)學(xué)研一體化， 整合資源優(yōu)勢(shì)， 實(shí)現(xiàn)采礦廢石的循環(huán)使用， 開辟了一條全新的企業(yè)綠色高質(zhì)量發(fā)展之路。

（2） 非高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型驅(qū)動(dòng)路徑分析

NS1（～GI*～OS*～PCM）組態(tài)路徑表明， 在動(dòng)蕩的外部環(huán)境中， 資源型企業(yè)創(chuàng)新能力的缺失以及組織冗余資源的匱乏， 會(huì)在一定程度上抑制企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型效率的提升。 NS2（～GI*～RDP*Sub）組態(tài)路徑表明， 在資源型企業(yè)創(chuàng)新動(dòng)力不足、 整合水平低下的情況下， 即使政府的扶持政策（核心條件）向其傾斜， 也不利于企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型效果的提升。 NS3（～GI*Sub*ERI）組態(tài)路徑表明， 即便是政府資金補(bǔ)助（核心條件）為資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型提供強(qiáng)有力的支撐， 但在環(huán)境制度（核心條件）的重壓之下， 企業(yè)若喪失創(chuàng)新能力， 綠色轉(zhuǎn)型也難以取得良好的成效。 NS4（～GI*RDP*～Sub*～OS）組態(tài)路徑表明， 倘若資源型企業(yè)創(chuàng)新能力不夠、 政府補(bǔ)貼不到位、 組織資源儲(chǔ)量不足， 即便是具備較強(qiáng)的整合實(shí)力（核心條件）， 也不會(huì)產(chǎn)生高綠色轉(zhuǎn)型效果。 NS5（～GI*～RDP*OS*ERI）組態(tài)路徑表明， 在政府環(huán)境制度的督促下（核心條件）， 即使資源型企業(yè)冗余資源充足（核心條件）， 但創(chuàng)新能力不足以及整合能力缺失也會(huì)導(dǎo)致企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型效果的下降。

4 研究結(jié)論、 啟示與展望

4.1 研究結(jié)論

本文構(gòu)建TOE 模型， 基于組態(tài)視角， 從技術(shù)（創(chuàng)新能力、 整合能力）、 組織（政府補(bǔ)貼、 組織冗余）、 環(huán)境（市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、 環(huán)境規(guī)制）3 個(gè)層面對(duì)117 家資源型上市企業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型驅(qū)動(dòng)機(jī)制進(jìn)行探討。 得到以下研究結(jié)論：

（1） 資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型受到多重并發(fā)因素的共同作用， 體現(xiàn)了“殊途同歸不同路” 的特點(diǎn)。

（2） 促進(jìn)資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的驅(qū)動(dòng)路徑有5 條， 分別為技術(shù)驅(qū)動(dòng)式綠色轉(zhuǎn)型、 資源導(dǎo)向－創(chuàng)新能力協(xié)同式綠色轉(zhuǎn)型、 環(huán)境規(guī)范－創(chuàng)新能力聯(lián)動(dòng)式綠色轉(zhuǎn)型、 政府扶持－創(chuàng)新能力拉動(dòng)式綠色轉(zhuǎn)型、 制度保障－多要素復(fù)合帶動(dòng)式綠色轉(zhuǎn)型。其中， 綠色創(chuàng)新能力是資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型必不可少的要素。

（3） 導(dǎo)致非高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的路徑有5 條， 其中， 綠色創(chuàng)新能力不足是導(dǎo)致非高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的重要因素。

（4） 高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型驅(qū)動(dòng)機(jī)制與非高資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型驅(qū)動(dòng)機(jī)制呈現(xiàn)非對(duì)稱性。 通過路徑對(duì)比來看， 綠色創(chuàng)新能力的高低與否是決定資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型是否會(huì)取得高成效的核心要素。

4.2 實(shí)踐意義

本文基于TOE 理論與資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型關(guān)系的研究， 啟發(fā)資源型企業(yè)要注重多重因素的協(xié)同聯(lián)動(dòng)效應(yīng)， 根據(jù)企業(yè)具體情況選擇合適的綠色轉(zhuǎn)型路徑。 本文得出以下實(shí)踐啟示： （1） 在創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展的戰(zhàn)略背景下， 技術(shù)因素作為主導(dǎo)， 能夠?yàn)橘Y源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型提供有利條件。 S1、 S2顯示在政府扶持力度欠缺的情況下， 資源型企業(yè)通過技術(shù)能力的培養(yǎng)， 能夠有效帶動(dòng)綠色轉(zhuǎn)型。因此， 資源型企業(yè)應(yīng)保持綠色發(fā)展、 節(jié)約資源的意識(shí)， 通過內(nèi)部研發(fā)人員體系的優(yōu)化達(dá)到技術(shù)整合的目的， 并注重培育員工綠色技術(shù)的學(xué)習(xí)意愿，賦能企業(yè)綠色創(chuàng)新以帶動(dòng)資源型產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)；（2） S2 顯示綠色創(chuàng)新能力與組織冗余二者的耦合作用促進(jìn)了高效率的綠色轉(zhuǎn)型。 資源型企業(yè)在加快綠色專利研發(fā)的同時(shí)應(yīng)注重資源的合理分配以達(dá)到降本增效的目的； （3） S3 顯示綠色創(chuàng)新能力與環(huán)境規(guī)制的共同作用， 產(chǎn)生了良好的綠色轉(zhuǎn)型效果。 這可能意味著綠色轉(zhuǎn)型對(duì)資源型企業(yè)的環(huán)保能力提出更高要求， 環(huán)境制度規(guī)范企業(yè)的創(chuàng)新行為， 要求企業(yè)加強(qiáng)環(huán)境治理能力， 通過綠色專利的研發(fā)提高企業(yè)環(huán)保技術(shù)， 有效解決資源型企業(yè)環(huán)境污染嚴(yán)峻的問題， 確保企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型有序推進(jìn)； （4） S4 中， 政府補(bǔ)貼作為邊緣條件， 在資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型中起輔助作用， 政府應(yīng)重視對(duì)資源型企業(yè)綠色研發(fā)項(xiàng)目的幫扶， 同時(shí)， 企業(yè)要及時(shí)關(guān)注政策變動(dòng)， 利用相關(guān)資源積極爭(zhēng)取資金扶持項(xiàng)目， 為企業(yè)綠色專利的開發(fā)汲取足夠的資金， 增強(qiáng)其綠色轉(zhuǎn)型的動(dòng)力； （5） S5 顯示技術(shù)、組織、 環(huán)境三輪驅(qū)動(dòng)， 能夠高效推動(dòng)綠色轉(zhuǎn)型。因此， 基于共生邏輯， 培養(yǎng)技術(shù)研發(fā)與整合的能力， 提高組織資源的合理配置， 發(fā)揮環(huán)境規(guī)制的最大約束作用等， 更有利于資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。

4.3 研究不足與展望

（1） 資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型是持續(xù)動(dòng)態(tài)變化的過程， 本文所采用的fsQCA 研究方法對(duì)于時(shí)序性、動(dòng)態(tài)性的考量不到位， 未來的研究可以將fsQCA與傳統(tǒng)定量研究方法相結(jié)合， 從時(shí)間角度進(jìn)一步探討技術(shù)、 組織、 環(huán)境與資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的作用機(jī)理。

（2） 本文基于TOE 框架， 僅探討了技術(shù)、 組織、 環(huán)境3 個(gè)層次的6 個(gè)前因變量對(duì)資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的作用路徑， 而影響企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的因素還有很多， 未來研究可以就更廣泛的因素全面分析促進(jìn)資源型企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的不同路徑。

（3） 本文僅僅關(guān)注資源型企業(yè)綠色創(chuàng)新的驅(qū)動(dòng)機(jī)理， 得出的結(jié)論普適性不高， 未來的研究可以針對(duì)其他不同的行業(yè)， 進(jìn)一步探索促進(jìn)各行業(yè)企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的組態(tài)路徑。