張 寧

(上海大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院 康希通信科技(上海)有限公司)

一、引言

工業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)離不開“軟支撐”，作為現(xiàn)代制造業(yè)的基礎(chǔ)和核心，軟件發(fā)揮著重要作用，尤其在“工業(yè)4.0”的推動(dòng)下，“軟件定義”成為新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革的新特征和新標(biāo)志，賦予了企業(yè)新型能力，汽車、重大裝備、鋼鐵、石化等行業(yè)企業(yè)紛紛加快軟件化轉(zhuǎn)型，軟件能力已成為工業(yè)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。《“十四五”軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》提出，軟件是新一代信息技術(shù)的靈魂，是數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)，是制造強(qiáng)國(guó)、網(wǎng)絡(luò)強(qiáng)國(guó)、數(shù)字中國(guó)建設(shè)的關(guān)鍵支撐。但目前我國(guó)軟件和信息技術(shù)服務(wù)產(chǎn)品仍處于價(jià)值鏈中低端，產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)薄弱，關(guān)鍵核心技術(shù)存在短板?！吨袊?guó)工業(yè)軟件產(chǎn)業(yè)白皮書(2020)》披露，工業(yè)行業(yè)研發(fā)設(shè)計(jì)所用的CAD、CAE等軟件95%來自國(guó)外進(jìn)口，例如，航天、航空等行業(yè)研制所需的各種仿真分析軟件基本為國(guó)外產(chǎn)品，兵器行業(yè)78%的設(shè)計(jì)工具，97%的仿真工具均為進(jìn)口。

企業(yè)花重金購(gòu)置的軟件和信息服務(wù)，是真正應(yīng)用在了企業(yè)的研發(fā)創(chuàng)新活動(dòng)上？還只是為購(gòu)買而購(gòu)買，并沒有實(shí)際發(fā)揮它的作用？二十大報(bào)告提出“科技是第一生產(chǎn)力、人才是第一資源、創(chuàng)新是第一動(dòng)力”，傳統(tǒng)制造業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)是創(chuàng)新的關(guān)鍵一步，研究軟件和信息技術(shù)服務(wù)的進(jìn)口對(duì)我國(guó)企業(yè)創(chuàng)新能力的影響效應(yīng)和影響機(jī)制，對(duì)于我國(guó)制定相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，驅(qū)動(dòng)軟件和信息技術(shù)服務(wù)行業(yè)加快自主研發(fā)，盡早成為全球軟件技術(shù)和產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新的領(lǐng)先者具有重要的理論價(jià)值和實(shí)踐意義。

二、文獻(xiàn)回顧

唐保慶等（2011）發(fā)現(xiàn)技術(shù)與知識(shí)密集型服務(wù)貿(mào)易進(jìn)口通過R&D溢出效應(yīng)顯著促進(jìn)了全要素生產(chǎn)率、技術(shù)效率提升以及技術(shù)進(jìn)步。陳啟斐和劉志彪（2015）研究發(fā)現(xiàn)，在控制服務(wù)偏好之后，進(jìn)口服務(wù)貿(mào)易的研發(fā)溢出可以促進(jìn)技術(shù)效率的改善，從而顯著提升東道國(guó)全要素生產(chǎn)率。顧國(guó)達(dá)和朱晗騏（2017）研究結(jié)果表明，服務(wù)貿(mào)易進(jìn)出口技術(shù)含量均能有效促進(jìn)工業(yè)生產(chǎn)率提升，且進(jìn)口技術(shù)含量的生產(chǎn)率效應(yīng)強(qiáng)于出口技術(shù)含量，技術(shù)和知識(shí)越密集的進(jìn)口服務(wù)品，其技術(shù)含量增加對(duì)工業(yè)生產(chǎn)率的拉動(dòng)力度越強(qiáng)。目前關(guān)于軟件和信息技術(shù)服務(wù)相關(guān)的研究文獻(xiàn)較少，王曉紅和費(fèi)嬌艷（2020）提出，信息通信技術(shù)服務(wù)貿(mào)易已經(jīng)成為服務(wù)貿(mào)易發(fā)展的主導(dǎo)力量，也是推動(dòng)貿(mào)易數(shù)字化發(fā)展的重要支撐。陳中蕾和韓冬艷（2021）認(rèn)為服務(wù)貿(mào)易進(jìn)口主要通過進(jìn)口服務(wù)的技術(shù)溢出對(duì)本國(guó)商貿(mào)流通企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)生作用。尉肖帥和陳小燕（2022）以服務(wù)貿(mào)易進(jìn)出口總額進(jìn)行研究，發(fā)現(xiàn)服務(wù)貿(mào)易發(fā)展本身具備較強(qiáng)的技術(shù)溢出效應(yīng)，是高新技術(shù)企業(yè)創(chuàng)新績(jī)效增長(zhǎng)的外部提升來源。

目前鮮有文獻(xiàn)關(guān)注軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口對(duì)企業(yè)創(chuàng)新的影響。本文以此為出發(fā)點(diǎn)，著重考察了軟件和信息技術(shù)服務(wù)的進(jìn)口對(duì)我國(guó)不同行業(yè)、不同地區(qū)企業(yè)的創(chuàng)新影響效應(yīng)是否有所不同，并得出結(jié)論，既豐富了企業(yè)創(chuàng)新影響因素的相關(guān)研究，也明晰了目前我國(guó)不同屬性的企業(yè)對(duì)進(jìn)口的軟件和信息技術(shù)服務(wù)的學(xué)習(xí)吸收情況，為企業(yè)正確利用這一服務(wù)資源提供了借鑒。

三、理論分析與研究假說

（一）影響效應(yīng)和機(jī)制

企業(yè)增加研發(fā)資金投入，引進(jìn)國(guó)外的軟件和信息技術(shù)服務(wù)，利用外國(guó)先進(jìn)的技術(shù)和知識(shí)來提升自身的技術(shù)水平和創(chuàng)新能力。研發(fā)投入是企業(yè)技術(shù)進(jìn)步的動(dòng)力和基礎(chǔ)，企業(yè)引進(jìn)先進(jìn)的知識(shí)、技術(shù)和人才等創(chuàng)新資源，借助對(duì)這些創(chuàng)新資源的整合、利用和創(chuàng)造性加工，形成企業(yè)的新知識(shí)、新技術(shù)和新經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)而帶來新產(chǎn)品的增加和企業(yè)創(chuàng)新績(jī)效的提高（石麗靜，2017）。軟件和信息技術(shù)服務(wù)的引進(jìn)為企業(yè)研發(fā)活動(dòng)提升了軟件水平和信息設(shè)施，為企業(yè)員工提供了更優(yōu)質(zhì)的科研基礎(chǔ)和更濃厚的科研氛圍，在這些條件下，研發(fā)人員技能提升的同時(shí)公司技術(shù)創(chuàng)新水平也會(huì)得到提升。

企業(yè)引進(jìn)軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)行創(chuàng)新會(huì)產(chǎn)生技術(shù)溢出，技術(shù)溢出指的是在貿(mào)易或其他經(jīng)濟(jì)行為中，先進(jìn)技術(shù)擁有者有意識(shí)或無意識(shí)地轉(zhuǎn)讓或傳播他們的技術(shù)。技術(shù)溢出產(chǎn)生的根本原因在于技術(shù)本身是公共產(chǎn)品，某項(xiàng)技術(shù)一旦產(chǎn)生，在本質(zhì)上它就是全人類的共同財(cái)富（盧健，2000）。技術(shù)溢出產(chǎn)生的主要渠道是：示范和模仿；廠商間的聯(lián)系；人力資本的流動(dòng)（李平，1999）。由于服務(wù)品具備資本密集和技術(shù)密集雙重性質(zhì)，內(nèi)嵌的知識(shí)比重更高，因此，服務(wù)貿(mào)易會(huì)存在更為強(qiáng)烈的技術(shù)溢出（陳啟斐和劉志彪，2015）。企業(yè)引進(jìn)軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)行創(chuàng)新，一方面會(huì)對(duì)其進(jìn)行學(xué)習(xí)和模仿，新產(chǎn)品產(chǎn)出后又會(huì)帶動(dòng)上下游產(chǎn)業(yè)同步創(chuàng)新，另一方面，競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)為搶占市場(chǎng)會(huì)增加研發(fā)人員投入，高薪聘用具有創(chuàng)新能力的技術(shù)人員，隨著技術(shù)人員流動(dòng)，新技術(shù)不斷擴(kuò)散到其他企業(yè)。對(duì)于企業(yè)而言，擁有高質(zhì)量的人力資本，才能更好地吸收和轉(zhuǎn)化進(jìn)口技術(shù)，是完成企業(yè)創(chuàng)新的關(guān)鍵。

基于以上分析，本文提出以下研究假說：

H1：軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口能夠促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新。

H2：軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口可以通過影響企業(yè)研發(fā)人力資本促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新。

（二）國(guó)有企業(yè)性質(zhì)的調(diào)節(jié)效應(yīng)

中國(guó)國(guó)有企業(yè)在發(fā)展過程中呈現(xiàn)出的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，主要源于其擁有的獨(dú)特資源基礎(chǔ)，包括歷史遺產(chǎn)、物質(zhì)資本、人力資本和政治資本等，體現(xiàn)了國(guó)有企業(yè)資源基礎(chǔ)的異質(zhì)性和重要性，對(duì)于大型國(guó)有企業(yè)更是如此（湯吉軍，2017）。國(guó)有企業(yè)在資源獲取上比非國(guó)有企業(yè)擁有更高的自然稟賦，體現(xiàn)為更多的國(guó)家資助和減免稅政策，甚至在國(guó)有企業(yè)虧損時(shí)，國(guó)家資助可以幫助企業(yè)扭虧為盈（梅冰菁和羅劍朝，2020）。國(guó)有企業(yè)的優(yōu)勢(shì)影響企業(yè)創(chuàng)新行為的發(fā)生，因此，本文提出以下研究假說：

H3：企業(yè)國(guó)有性質(zhì)在軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口影響企業(yè)創(chuàng)新中起正向調(diào)節(jié)作用。

（三）政府補(bǔ)助的調(diào)節(jié)效應(yīng)

政府補(bǔ)助為企業(yè)提供了創(chuàng)新資金，緩解了企業(yè)創(chuàng)新資源相對(duì)不足的困境，同時(shí)補(bǔ)償了企業(yè)創(chuàng)新的知識(shí)溢出效應(yīng)，進(jìn)一步提高企業(yè)創(chuàng)新積極性，此外，政府補(bǔ)助傳遞了國(guó)家重點(diǎn)發(fā)展產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略方向、政府政策傾向、扶持力度，以及該產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景等有用信息，能夠鼓勵(lì)企業(yè)增加R&D投入，為企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)提供投資保障，有利于企業(yè)把握技術(shù)創(chuàng)新的機(jī)會(huì)，能夠通過知識(shí)溢出效應(yīng)，促進(jìn)企業(yè)自主創(chuàng)新，提高創(chuàng)新產(chǎn)出效率（郭曉丹和何文韜，2011）。企業(yè)獲得政府創(chuàng)新補(bǔ)助會(huì)向外釋放積極信號(hào)，從而爭(zhēng)取到更多的社會(huì)資源集聚（郭玥，2018）。

企業(yè)要引進(jìn)軟件和信息技術(shù)服務(wù)需要研發(fā)資金的支撐，企業(yè)能否得到足夠的研發(fā)資金關(guān)系到自身創(chuàng)新活動(dòng)能否開展，政府補(bǔ)助一方面可以直接增加企業(yè)的研發(fā)資金，另一方面發(fā)揮“信號(hào)”作用，幫助企業(yè)吸引外來投資?；诖?，本文提出以下假設(shè)：

H4：政府補(bǔ)助在軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口影響企業(yè)創(chuàng)新中起正調(diào)節(jié)作用。

四、研究設(shè)計(jì)與數(shù)據(jù)說明

（一）模型構(gòu)建

本文研究的樣本為面板數(shù)據(jù)，借鑒吳超鵬和唐菂（2016）使用宏微觀數(shù)據(jù)結(jié)合進(jìn)行研究的案例，構(gòu)建固定效應(yīng)模型，使用LSDV估計(jì)方法，對(duì)企業(yè)所屬行業(yè)和時(shí)間進(jìn)行控制，將軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口對(duì)企業(yè)創(chuàng)新影響的初始計(jì)量模型設(shè)定為：

其中i表示企業(yè)，t表示年份，p表示企業(yè)所屬的省份，j表示企業(yè)所屬的行業(yè)，lnInnoi,t表示公司i在t年的創(chuàng)新產(chǎn)出能力，Techi,p,t表示公司i所在p省在t年對(duì)應(yīng)的軟件和技術(shù)服務(wù)進(jìn)口額，controlsi,t代表各個(gè)控制變量，θt表示時(shí)間固定，μj表示行業(yè)固定，εi,t為隨機(jī)誤差項(xiàng)。

（二）樣本選擇

本文將服務(wù)貿(mào)易中的知識(shí)產(chǎn)權(quán)使用費(fèi)以及電信、計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)費(fèi)匯總，作為軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口數(shù)據(jù)。由于我國(guó)服務(wù)貿(mào)易統(tǒng)計(jì)工作起步較晚，且有相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)公布的省份較少，本文選取2011—2018年《中國(guó)商務(wù)年鑒》中有公布服務(wù)貿(mào)易細(xì)分行業(yè)進(jìn)出口數(shù)據(jù)的14個(gè)省市，分別為安徽省、北京市、福建省、廣東省、貴州省、海南省、河北省、河南省、江西省、青海省、山東省、山西省、上海市、浙江省。14個(gè)省市的軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口數(shù)據(jù)通過以上方法計(jì)算整理而得，其中缺失值使用插值法補(bǔ)全，并把美元數(shù)據(jù)按當(dāng)年平均匯率換算成人民幣。

企業(yè)創(chuàng)新數(shù)據(jù)來源于國(guó)泰安數(shù)據(jù)庫(kù)，選取以上14省市上市公司作為研究對(duì)象，共選取966個(gè)上市企業(yè)作為研究樣本。

（三）變量說明

1.被解釋變量

企業(yè)創(chuàng)新（lnInno），本文研究對(duì)象為企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)出，參考吳堯和沈坤榮（2020）的做法，在基準(zhǔn)回歸中使用上市公司的專利申請(qǐng)數(shù)來度量企業(yè)的創(chuàng)新產(chǎn)出，并使用上市公司的專利被授權(quán)數(shù)進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)。為消除異方差的影響，對(duì)專利申請(qǐng)數(shù)和授權(quán)數(shù)進(jìn)行加1后取對(duì)數(shù)處理，數(shù)據(jù)來源于國(guó)泰安數(shù)據(jù)庫(kù)（CSMAR）。

2.核心解釋變量

軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口（Tech）。根據(jù)上文說明，本文選取《中國(guó)商務(wù)年鑒》中14個(gè)省市的軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口額占對(duì)應(yīng)省市GDP比重作為軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口的代理變量。并使用城市層面對(duì)數(shù)化的軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口額進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)。

3.控制變量

本文借鑒吳超鵬和唐菂（2016），李林木和汪沖（2017），潘越等（2017）等前人研究文獻(xiàn)，加入了影響企業(yè)創(chuàng)新的其他控制變量。

省級(jí)層面的控制變量包括：市場(chǎng)發(fā)展程度（lnGDP），使用各省GDP作為代理變量，并取對(duì)數(shù)處理。市場(chǎng)增長(zhǎng)速度(PGDP)，用各省人均GDP增長(zhǎng)率來表示。

企業(yè)方面的控制變量包括：企業(yè)規(guī)模（lnscale），用企業(yè)總資產(chǎn)加1后取對(duì)數(shù)。企業(yè)盈利能力（roa），凈利潤(rùn)占總資產(chǎn)百分比。企業(yè)償債能力（rol），期末資產(chǎn)負(fù)債總額占總資產(chǎn)的百分比。無形資產(chǎn)（IA），企業(yè)無形資產(chǎn)占總資產(chǎn)的百分比。政府補(bǔ)助（lnsub），政府給企業(yè)的補(bǔ)助加1后取對(duì)數(shù)來表示。企業(yè)研發(fā)投入水平（RDSR），研發(fā)投入金額占營(yíng)業(yè)收入的百分比。企業(yè)上市年齡（lnage），統(tǒng)計(jì)當(dāng)年減去企業(yè)上市當(dāng)年加1后取對(duì)數(shù)。企業(yè)性質(zhì)(soe），本文構(gòu)建企業(yè)產(chǎn)業(yè)性質(zhì)虛擬變量，將國(guó)有或國(guó)有控股以及事業(yè)單位統(tǒng)稱為國(guó)有企業(yè)，用1表示，集體企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)、外商獨(dú)資、中外合資和其他類企業(yè)統(tǒng)稱為非國(guó)有企業(yè)，用0表示。

其中各省GDP和人均GDP增長(zhǎng)率來源于《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》，其余企業(yè)控制變量數(shù)據(jù)來源于國(guó)泰安數(shù)據(jù)庫(kù)（CSMAR）。本文數(shù)據(jù)均為筆者經(jīng)過計(jì)算整理而得。各變量的描述性統(tǒng)計(jì)分析如下表1。

表1 描述性統(tǒng)計(jì)分析

五、實(shí)證分析

（一）基準(zhǔn)回歸分析

根據(jù)模型（1）將相關(guān)變量代入進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)，本文借鑒李健等（2022）的處理方式，采用遞進(jìn)式的回歸策略，表2第（1）至（3）列匯報(bào)了軟件和信息服務(wù)進(jìn)口對(duì)企業(yè)創(chuàng)新的回歸結(jié)果，表中第（1）列僅加入了核心解釋變量，可以看出，軟件和信息技術(shù)服務(wù)對(duì)企業(yè)創(chuàng)新的回歸系數(shù)是0.1308，且通過了1%的顯著性水平檢驗(yàn)。第（2）列加入了企業(yè)層面的控制變量，軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口與企業(yè)創(chuàng)新的相關(guān)性系數(shù)和顯著性水平有所降低，可能是因?yàn)榧{入的都是企業(yè)層面的控制變量，稀釋了軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口對(duì)企業(yè)創(chuàng)新的作用，但可以發(fā)現(xiàn)結(jié)果在5%的水平顯著，顯著性依然穩(wěn)健。第（3）列同時(shí)加入了企業(yè)層面和省級(jí)層面的控制變量，可以發(fā)現(xiàn)，結(jié)果在1%的水平顯著，且相關(guān)性系數(shù)較第（1）列有略微下降，但相差不大，說明加入省級(jí)層面控制變量后，加強(qiáng)了宏觀因素的影響效果。從回歸結(jié)果可以看出，軟件和信息技術(shù)服務(wù)的引進(jìn)可以提高企業(yè)的創(chuàng)新能力，假說1成立。如前文所述，軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口可以通過增加研發(fā)資金投入的直接效應(yīng)影響企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)，表2第（2）列和第（3）列可以看出，企業(yè)研發(fā)資金投入對(duì)企業(yè)創(chuàng)新影響為正且顯著，說明直接影響機(jī)制成立。

表2 軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口對(duì)企業(yè)創(chuàng)新的影響及影響機(jī)制

（二）影響機(jī)制檢驗(yàn)

軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口還通過技術(shù)溢出效應(yīng)影響企業(yè)的創(chuàng)新產(chǎn)出，本土企業(yè)引進(jìn)軟件和信息技術(shù)服務(wù)產(chǎn)生創(chuàng)新成果后，產(chǎn)生外部性，促使其競(jìng)爭(zhēng)公司采用高薪或其他方式吸引具有該創(chuàng)新能力的研發(fā)人員，繼續(xù)進(jìn)行創(chuàng)新活動(dòng)。因此軟件和信息技術(shù)服務(wù)的引進(jìn)通過人力資本流動(dòng)產(chǎn)生的技術(shù)溢出效應(yīng)促進(jìn)了企業(yè)對(duì)研發(fā)人數(shù)的投入，本文選用企業(yè)的研發(fā)人數(shù)Human作為中介變量，對(duì)影響機(jī)制進(jìn)行檢驗(yàn)，式（2）表示了軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口對(duì)企業(yè)研發(fā)人力資本的影響。企業(yè)研發(fā)人數(shù)數(shù)據(jù)來源于國(guó)泰安數(shù)據(jù)庫(kù)（CSMAR）。

表2第（4）列匯報(bào)了分析結(jié)果，可以看出，軟件和信息技術(shù)服務(wù)的引進(jìn)對(duì)企業(yè)研發(fā)人力資本的投入有顯著正向促進(jìn)作用。人力資本的投入對(duì)企業(yè)創(chuàng)新的促進(jìn)作用也得到了不少學(xué)者的證實(shí)：企業(yè)自身的人力資本對(duì)企業(yè)生產(chǎn)率有著明顯的正向影響（王恬，2008），人力資本是技術(shù)進(jìn)步和TFP增長(zhǎng)的重要決定因素（夏良科，2010），可以驅(qū)動(dòng)高新技術(shù)企業(yè)自主創(chuàng)新的有效性（盧馨，2013），研發(fā)人員等知識(shí)型人才作為企業(yè)中最重要的人力資源之一，對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力有著重要的影響（蔡樹堂和呂自圓，2015）。因此軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口通過促進(jìn)企業(yè)增加人力資本投入進(jìn)而提高企業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)出，假說2成立。

（三）異質(zhì)性分析

1.行業(yè)異質(zhì)性分析

軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)，一方面方便了人們的日常生活，另一方面，大量工業(yè)工具軟件的知識(shí)產(chǎn)權(quán)、核心技術(shù)依然被國(guó)外掌控，我國(guó)目前還主要依賴購(gòu)買這方面技術(shù)服務(wù)來解決工業(yè)上遇到的問題，本文將行業(yè)劃分為三組，第一組為制造業(yè)，第二組為軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)，第三組為這兩個(gè)行業(yè)之外的其他行業(yè)。表3第（1）至（3）列匯報(bào)了分析結(jié)果，可以看出，軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口對(duì)制造業(yè)和其他行業(yè)的企業(yè)創(chuàng)新影響系數(shù)為正，且在1%的水平顯著，然而對(duì)軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)企業(yè)的創(chuàng)新能力的影響不顯著，結(jié)果表明，軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口對(duì)不同行業(yè)企業(yè)創(chuàng)新影響不同。

表3 企業(yè)所屬地區(qū)異質(zhì)性分組

2.地區(qū)異質(zhì)性分析

本文將14個(gè)省市分為東、中、西部地區(qū)三組，對(duì)三組地區(qū)分別進(jìn)行回歸，結(jié)果匯報(bào)于表3第（4）至（6）列，可以看出，軟件和信息技術(shù)服務(wù)對(duì)東部地區(qū)企業(yè)創(chuàng)新影響為正，且在1%的水平上顯著，對(duì)中部地區(qū)的影響為正，在10%的水平上顯著，對(duì)西部地區(qū)影響系數(shù)為負(fù)且不顯著，結(jié)果表明軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口對(duì)不同地區(qū)企業(yè)創(chuàng)新影響不同。

（四）穩(wěn)健性檢驗(yàn)

1.替換被解釋變量

本文采用前進(jìn)一期的企業(yè)專利授權(quán)數(shù)量加1后取對(duì)數(shù)（lnInnol）作為企業(yè)創(chuàng)新指標(biāo)的替代變量，對(duì)基準(zhǔn)回歸進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)，企業(yè)申請(qǐng)的專利被授權(quán)說明企業(yè)個(gè)體的創(chuàng)新行為得到了官方認(rèn)證，是企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)成果的有效體現(xiàn)，企業(yè)專利授權(quán)數(shù)據(jù)來源于國(guó)泰安數(shù)據(jù)庫(kù)。表4第（1）列匯報(bào)了分析結(jié)果，可以看出，軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口對(duì)前進(jìn)一期的專利授權(quán)量影響為正且通過了5%的顯著性檢驗(yàn)，驗(yàn)證了假說1成立。

表4 穩(wěn)健性檢驗(yàn)

2.替換解釋變量

根據(jù)城市GDP占對(duì)應(yīng)省份GDP的比重，得出各城市軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口額（cityTechn），并進(jìn)行對(duì)數(shù)化處理后（lncityTechn）作為解釋變量的替代變量，對(duì)基準(zhǔn)回歸進(jìn)行穩(wěn)健性檢驗(yàn)，其中cityTechni,c,t表示企業(yè)i所屬城市c在t年的軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口額?；貧w結(jié)果如表4第（2）列所示，城市層面軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口對(duì)企業(yè)創(chuàng)新的影響系數(shù)為0.0479，且在1%的水平顯著，再次驗(yàn)證了假說1成立。

3.使用Tobit模型

本文的被解釋變量企業(yè)創(chuàng)新能力數(shù)值特點(diǎn)為正值連續(xù)分布且與零值共存，針對(duì)這種類型的數(shù)據(jù)，可以采用Tobit模型進(jìn)行重新檢驗(yàn)，以保證研究結(jié)果的有效性，如表4第（3）列結(jié)果所示，更改估計(jì)方法后，軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口的系數(shù)為0.1634，且在5%的水平顯著，說明軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口可以促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新這一結(jié)論依然穩(wěn)健。表4第（3）列回歸結(jié)果中，因Tobit模型無法使用穩(wěn)健標(biāo)準(zhǔn)誤，故第(3)列使用的是普通標(biāo)準(zhǔn)誤下的t統(tǒng)計(jì)量。

4.時(shí)滯性檢驗(yàn)

在基準(zhǔn)回歸中，為了直觀地觀測(cè)軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口對(duì)企業(yè)創(chuàng)新的影響，采用的是同期數(shù)據(jù)，但企業(yè)的技術(shù)積累和創(chuàng)新的實(shí)現(xiàn)需要一定的時(shí)間沉淀，因而企業(yè)專利申請(qǐng)可能會(huì)存在一定的時(shí)滯性。本文將核心解釋變量采取滯后1～3期，對(duì)滯后效應(yīng)進(jìn)行檢驗(yàn)，表4第（4）～（6）列匯報(bào)了實(shí)證檢驗(yàn)結(jié)果，可以看出，將自變量（Tech）滯后1～3期后，自變量前的回歸系數(shù)均為正，且均通過了1%的顯著性檢驗(yàn)，說明引進(jìn)軟件和信息技術(shù)服務(wù)對(duì)企業(yè)創(chuàng)新具有一定時(shí)間的持續(xù)性促進(jìn)作用，再次驗(yàn)證了假說1成立。

5.內(nèi)生性分析

考慮到軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口與企業(yè)創(chuàng)新可能存在互為因果的內(nèi)生性問題，本文借鑒黃群慧（2019）選擇工具變量的方法，使用1998年各省市光纜長(zhǎng)度占省份面積的比例和第三產(chǎn)業(yè)從業(yè)人數(shù)占三個(gè)產(chǎn)業(yè)從業(yè)總?cè)藬?shù)比例為工具變量，選擇這兩項(xiàng)作為工具變量的原因在于光纜長(zhǎng)度占比顯示了一地區(qū)對(duì)通信和信息傳輸?shù)闹匾暢潭?，第三產(chǎn)業(yè)主要為服務(wù)業(yè)，一地區(qū)第三產(chǎn)業(yè)人數(shù)占比可以顯示出地區(qū)服務(wù)業(yè)的發(fā)展程度，這兩項(xiàng)與地區(qū)軟件和信息技術(shù)服務(wù)的引進(jìn)都有直接相關(guān)關(guān)系，而與單獨(dú)企業(yè)的創(chuàng)新能力相關(guān)性較弱，符合工具變量的選擇要求。另外由于本文探討的是面板數(shù)據(jù)，需要有時(shí)間序列，本文引入2011—2018年滯后一期的服務(wù)貿(mào)易進(jìn)口總額，分別與光纜長(zhǎng)度占省份面積比和第三產(chǎn)業(yè)人數(shù)占比相乘形成交互項(xiàng)構(gòu)建面板數(shù)據(jù)，作為軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口的工具變量。工具變量所用數(shù)據(jù)均來源于《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》。使用2SLS兩階段最小二乘法進(jìn)行回歸分析，表5報(bào)告了工具變量第一、二階段的回歸結(jié)果，從表中可以看出，兩個(gè)工具變量對(duì)自變量的影響為正且顯著，第一階段F值為13 854.43大于10，說明工具變量不是弱工具變量，第二階段自變量對(duì)因變量影響為正且顯著，LM統(tǒng)計(jì)量的P值為0.0000，顯著拒絕原假設(shè)，說明工具變量是可識(shí)別的。Cragg-Donald Wald F statistic 值為14 959.48，大于Stock-Yogo弱工具變量識(shí)別10%偏誤的臨界值19.13，也說明工具變量不是弱工具變量。Hansen過度識(shí)別檢驗(yàn)結(jié)果p值為0.7501，表示接受原假設(shè)，所有工具變量都是外生的。且回歸結(jié)果在1%的水平顯著，相關(guān)性系數(shù)為0.1208，與基準(zhǔn)回歸結(jié)果相關(guān)性系數(shù)0.1111相比，差別不大，這表明采用LSDV方法的基準(zhǔn)回歸結(jié)果是可信的，假說1仍然成立。

表5 內(nèi)生性分析-2SLS兩階段最小二乘法

（五）調(diào)節(jié)機(jī)制檢驗(yàn)

1.國(guó)有企業(yè)性質(zhì)的調(diào)節(jié)效應(yīng)

根據(jù)假說3，企業(yè)國(guó)有性質(zhì)在軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口影響企業(yè)創(chuàng)新中起正向調(diào)節(jié)作用。本文將軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口額與企業(yè)性質(zhì)相乘形成交互項(xiàng)Tsoe_c，構(gòu)建以下模型：

并進(jìn)行回歸分析，結(jié)果如表6第（1）列所示，軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口可以顯著促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新，進(jìn)一步驗(yàn)證了假說1成立，企業(yè)性質(zhì)對(duì)企業(yè)創(chuàng)新的影響為正，且在1%的水平上顯著，因本文設(shè)定國(guó)有企業(yè)為1，非國(guó)有企業(yè)為0，即國(guó)有企業(yè)性質(zhì)對(duì)企業(yè)創(chuàng)新起到了顯著的促進(jìn)作用。軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口額與企業(yè)性質(zhì)的交互項(xiàng)系數(shù)為正，且通過了1%的顯著性檢驗(yàn)，說明國(guó)企性質(zhì)對(duì)軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新有一定的正向調(diào)節(jié)作用，假說3成立。

表6 國(guó)有性質(zhì)和政府補(bǔ)助的調(diào)節(jié)效應(yīng)

2.政府補(bǔ)助的調(diào)節(jié)效應(yīng)

根據(jù)假說4，政府補(bǔ)助在軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口影響企業(yè)創(chuàng)新中起正向調(diào)節(jié)作用。本文將軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口額與政府補(bǔ)助相乘形成交互項(xiàng)Tsub_c，構(gòu)建以下模型：

并進(jìn)行回歸分析，結(jié)果如表6第（2）列所示，軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口對(duì)企業(yè)創(chuàng)新具有顯著的促進(jìn)作用，進(jìn)一步驗(yàn)證了假說1。政府補(bǔ)助對(duì)企業(yè)創(chuàng)新的影響為正，且在1%的水平上顯著，說明政府補(bǔ)助促進(jìn)了企業(yè)的創(chuàng)新產(chǎn)出。軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口額與政府補(bǔ)助的交互項(xiàng)系為正，且通過了1%的顯著性檢驗(yàn)，說明政府補(bǔ)助對(duì)軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新有一定的正向調(diào)節(jié)作用，假說4成立。

六、研究結(jié)論與政策建議

本文在前人研究的基礎(chǔ)上，基于2011—2018年14省市上市公司的樣本數(shù)據(jù)對(duì)軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口對(duì)企業(yè)創(chuàng)新能力的影響進(jìn)行研究，得出如下結(jié)論：（1）軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口整體上可以提高企業(yè)的創(chuàng)新水平。（2）軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口在不同行業(yè)和不同地區(qū)產(chǎn)生的創(chuàng)新影響不同。（3）國(guó)有企業(yè)性質(zhì)和政府補(bǔ)助在軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口對(duì)企業(yè)創(chuàng)新影響過程中均起正向調(diào)節(jié)作用。

為提高我國(guó)企業(yè)創(chuàng)新能力和加快企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，本文提出以下政策建議：（1）企業(yè)在自身資金承受范圍內(nèi)可增加進(jìn)口軟件和信息技術(shù)服務(wù)，并應(yīng)充分利用，組織企業(yè)內(nèi)部技術(shù)人員進(jìn)行學(xué)習(xí)消化和吸收，轉(zhuǎn)化為自身的技術(shù)資產(chǎn)。（2）政府應(yīng)加大對(duì)軟件和信息技術(shù)服務(wù)貿(mào)易的支持力度，提供更多服務(wù)貿(mào)易交流平臺(tái)，加強(qiáng)國(guó)內(nèi)外服務(wù)貿(mào)易企業(yè)的相互學(xué)習(xí)溝通。（3）“中美貿(mào)易摩擦”對(duì)我國(guó)軟件和信息技術(shù)服務(wù)進(jìn)口造成一定影響，我國(guó)應(yīng)加快自身軟件和信息技術(shù)服務(wù)行業(yè)的發(fā)展，爭(zhēng)取早日實(shí)現(xiàn)國(guó)產(chǎn)化替代進(jìn)口。