亚洲免费av电影一区二区三区,日韩爱爱视频,51精品视频一区二区三区,91视频爱爱,日韩欧美在线播放视频,中文字幕少妇AV,亚洲电影中文字幕,久久久久亚洲av成人网址,久久综合视频网站,国产在线不卡免费播放

        ?

        我國個人養(yǎng)老金制度參加意愿及影響因素分析
        ——基于A省人民銀行系統(tǒng)的問卷調(diào)查

        2023-10-11 03:23:02汪中冬陶其東任啟諾
        金融經(jīng)濟(jì) 2023年9期
        關(guān)鍵詞:養(yǎng)老金養(yǎng)老保險意愿

        ■ 汪中冬 陶其東 任啟諾 周 蕾

        一、引言

        長期以來,我國一直在積極探索符合國情的多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系。1991年發(fā)布的《國務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的決定》明確要求“逐步建立起基本養(yǎng)老保險與企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險和職工個人儲蓄性養(yǎng)老保險相結(jié)合的制度”。經(jīng)過三十多年發(fā)展,我國三大支柱養(yǎng)老保險體系建設(shè)取得長足發(fā)展,但同時也面臨著發(fā)展不平衡不充分的問題,結(jié)構(gòu)性矛盾較為突出。其中,第一支柱基本養(yǎng)老保險一支獨(dú)大,承壓過重;第二支柱的企業(yè)年金和職業(yè)年金穩(wěn)步發(fā)展,但覆蓋面較窄,補(bǔ)充作用發(fā)揮有限;第三支柱的個人養(yǎng)老金和其他個人商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)則長期處于空白狀態(tài)。

        2018年4月,財政部等五部委聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點(diǎn)的通知》,但試點(diǎn)效果不及預(yù)期。2022年4月,國務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》(以下簡稱《意見》),確立了發(fā)展第三支柱的頂層制度,標(biāo)志著我國個人養(yǎng)老金制度正式落地。2022年11月,人力資源和社會保障部等五部委聯(lián)合印發(fā)了《個人養(yǎng)老金實(shí)施辦法》,進(jìn)一步推動《意見》落實(shí)落細(xì),個人養(yǎng)老金制度發(fā)展明顯提速。個人養(yǎng)老金制度參加范圍涵蓋城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的參保人群,覆蓋面廣,有望對第一支柱形成有力支撐。作為自愿參與的制度安排,能否取得預(yù)期效果,關(guān)鍵在于廣大群眾的認(rèn)可度和參與度,取決于政策支持下的制度吸引力。本文結(jié)合《意見》關(guān)鍵內(nèi)容,發(fā)揮單位垂直管理優(yōu)勢,對A省人民銀行系統(tǒng)職工開展了問卷調(diào)查。鑒于人民銀行系統(tǒng)職工的職業(yè)特性,對養(yǎng)老保險知識有一定的了解,在依托較大樣本量的基礎(chǔ)上,深入分析了個人養(yǎng)老金制度的參加意愿及其影響因素,研提針對性政策建議,以期為完善個人養(yǎng)老金制度提供有益參考。

        二、文獻(xiàn)綜述

        第三支柱養(yǎng)老保險的重要性和必要性已形成共識。近年來,隨著我國第三支柱建設(shè)進(jìn)程的加快,從頂層設(shè)計、政策建議方面開展的相關(guān)研究明顯增多。董克用和張棟(2018)認(rèn)為在人口老齡化高原背景下,要加快建立第三支柱個人養(yǎng)老金制度,并對建立賬戶制的基礎(chǔ)模式、加強(qiáng)稅收優(yōu)惠激勵機(jī)制建設(shè)、增強(qiáng)保值增值能力三大核心要素進(jìn)行了探討。胡繼曄(2019)認(rèn)為,為更好地實(shí)現(xiàn)居民養(yǎng)老,需要推動養(yǎng)老理念從儲蓄養(yǎng)老向投資養(yǎng)老轉(zhuǎn)變,而個人養(yǎng)老金是投資養(yǎng)老觀念轉(zhuǎn)變的重點(diǎn)。董克用和施文凱(2020)認(rèn)為建立和發(fā)展個人養(yǎng)老金制度有利于緩解養(yǎng)老金領(lǐng)域發(fā)展不平衡不充分問題,夯實(shí)應(yīng)對人口老齡化的社會財富儲備,持續(xù)增進(jìn)全體人民的福祉水平。在廣泛認(rèn)同第三支柱重要意義的基礎(chǔ)上,有學(xué)者對其市場空間進(jìn)行了測算和估計。劉方濤等(2022)以居民退休后實(shí)際的收入和支出為視角,測算2025、2030、2035三個時間點(diǎn)我國第三支柱的潛在規(guī)模,并建議有關(guān)部門幫助居民認(rèn)清退休后面臨的資金情況和養(yǎng)老金缺口問題,培養(yǎng)民眾養(yǎng)老儲備意識,推進(jìn)第三支柱個人養(yǎng)老金制度建設(shè)。

        個人養(yǎng)老金制度參加意愿主要受投資者自身特質(zhì)和制度本身吸引力影響。從投資者自身特質(zhì)看,Bajtelsmit和Bernasek(1996)研究認(rèn)為女性的養(yǎng)老金參與概率和繳費(fèi)均高于男性。Balasuriya和Yang(2019)認(rèn)為高度自信和外向的人對個人養(yǎng)老金的購買欲望較低,而高度焦慮的人更傾向于購買個人養(yǎng)老金,可以針對不同人群制定適當(dāng)和實(shí)用的策略,以提高參與度。張強(qiáng)和楊宜勇(2017)通過經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)的實(shí)證分析,認(rèn)為年齡、收入水平、教育水平、所處環(huán)境經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、家庭財產(chǎn)水平、職業(yè)屬性顯著影響了參加商業(yè)養(yǎng)老保險的可能性。沈玉平和沈凱豪(2017)認(rèn)為收入來源性質(zhì)、工資水平、投保期年齡、養(yǎng)老金總替代率期望值、性別等因素均會影響居民購買商業(yè)養(yǎng)老保險的意愿;其中,收入較高、購買社會養(yǎng)老保險較晚、對晚年生活水平要求較高的居民以及女性購買的傾向更為顯著。吳雨等(2017)利用Probit模型分析得出,更高的金融知識水平對促進(jìn)家庭養(yǎng)老計劃的改善和多樣化影響顯著,可以增強(qiáng)購買意愿。除此之外,Duflo 和 Emmanuel(2003)發(fā)現(xiàn)是否參與個人養(yǎng)老金還會受到身邊同事以及同伴的影響。Madrian和 Shea(2001)在養(yǎng)老金參與者的儲蓄行為中觀察到慣性,即大多數(shù)參與者一旦開始參與,就不會輕易退出。

        個人養(yǎng)老金制度本身的政策設(shè)計對參加意愿的影響同樣至關(guān)重要。鄭秉文(2016)的研究指出,建立推廣第三支柱成功與否的關(guān)鍵是覆蓋人數(shù)的最大化,并認(rèn)為稅收政策是決定第三支柱命運(yùn)的關(guān)鍵。庹國柱和段家喜(2018)在研究我國發(fā)展稅優(yōu)個人養(yǎng)老金的關(guān)鍵問題時認(rèn)為,遞延納稅對于高收入群體有激勵作用,而直接補(bǔ)貼對于中低收入群體來說更為簡便可控,有利于提升制度公平性和覆蓋面。王曉軍和詹家煊(2019)從行為經(jīng)濟(jì)學(xué)視角對個人購買稅延商業(yè)養(yǎng)老保險的損益精算價值和主觀效用價值進(jìn)行了模擬測算分析,研究認(rèn)為公平型和福利型稅延養(yǎng)老保險對個人的吸引力大于非稅延養(yǎng)老保險,且只有當(dāng)稅優(yōu)水平足夠高時,才能有效激勵實(shí)際購買行為。Agnew等(2012)研究發(fā)現(xiàn),投資者對金融機(jī)構(gòu)的信任度影響個人養(yǎng)老金參與度。Marotta(2020)認(rèn)為在更好的宣傳方式、強(qiáng)有力的監(jiān)管和透明的消費(fèi)者保護(hù)情況下,人們對個人養(yǎng)老金產(chǎn)品的購買欲望更顯著。

        現(xiàn)有文獻(xiàn)多為第三支柱中稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險政策建議及其參加意愿方面的研究,針對新出臺的個人養(yǎng)老金制度及其參加意愿的最新研究還較為匱乏。本文則聚焦于個人養(yǎng)老金制度,且在問卷設(shè)計時,充分結(jié)合《意見》內(nèi)容,考慮了個人特征、家庭情況、經(jīng)濟(jì)狀況、投資情況、政策掌握等多方面因素進(jìn)行實(shí)證分析,以期提供決策參考。

        三、實(shí)證分析

        本文采用問卷調(diào)查方式,通過定性與定量分析相結(jié)合,得出影響人民銀行系統(tǒng)職工參與個人養(yǎng)老金制度意愿情況及其主要影響因素。調(diào)查對象為A省人民銀行系統(tǒng)在職職工,共收回有效問卷2 882份,其中省級機(jī)構(gòu)193份、地市機(jī)構(gòu)1 505份、縣(市)機(jī)構(gòu)1 184份。

        (一)變量選取及描述性統(tǒng)計

        1.被解釋變量

        本文將個人養(yǎng)老金制度參加意愿作為被解釋變量。利用問卷詢問了被調(diào)查對象目前有無意愿參加個人養(yǎng)老金制度,調(diào)查結(jié)果如表1所示。總體來看,A省人民銀行系統(tǒng)職工參加個人養(yǎng)老金制度的意愿較高。調(diào)查對象中,1 923人有意愿參加個人養(yǎng)老金制度,占比為66.72%;959人沒有參加個人養(yǎng)老金制度的意愿,占比為33.28%。

        表1 參加個人養(yǎng)老金制度意愿情況

        2.解釋變量

        本文在解釋變量的選取上,基于前人研究成果,并考慮數(shù)據(jù)可得性,主要分為三大類,共30個指標(biāo),分別為:人口特征因素、經(jīng)濟(jì)影響因素、保險知識因素等,分別標(biāo)記為F1—F30,具體如表2所示。

        表2 描述性統(tǒng)計結(jié)果

        (二)定性分析

        1.對個人養(yǎng)老金制度的了解總體不足

        根據(jù)調(diào)查,對于我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度體系,32.72%的調(diào)查對象“不了解”,“非常了解”的僅占2.01%,34.77%的調(diào)查對象不了解全國社會保障基金所起的作用。對于個人養(yǎng)老金制度,認(rèn)知度同樣不高,選擇“不了解”“部分了解”的占比達(dá)76.03%。對個人養(yǎng)老金制度中的稅收優(yōu)惠政策、投資模式不了解的均超過三成,分別為32.96%和30.61%,值得特別注意的是,有73.11%的調(diào)查對象對個人養(yǎng)老金12 000元的繳費(fèi)上限能否滿足個人需要缺乏清晰的認(rèn)識。

        2. 基本養(yǎng)老保障及補(bǔ)充養(yǎng)老保障滿足度較低

        根據(jù)調(diào)查,現(xiàn)有基本養(yǎng)老保障滿足度整體不高,認(rèn)為“可以滿足”的僅占4.76%。同時,補(bǔ)充養(yǎng)老保險配置不足且投資收益率總體不高,有92.64%的調(diào)查對象尚未購買其他商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品。從已購其他商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品212人的投資收益情況來看,有190人所購商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品的投資收益率低于5%,占比為89.62%,其中23人為虧損狀態(tài),僅有22人的投資收益率在5%以上,23.58%的調(diào)查對象對所購商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品投資收益非常滿意或比較滿意。另外,調(diào)查對象認(rèn)為自身投資經(jīng)驗(yàn)“有限”或“一般”的占比為82%,厭惡風(fēng)險或偏向保守投資的占比亦高達(dá)88%,對個人養(yǎng)老金期望收益率在10%及以下的占比達(dá)84%。

        3.意愿影響因素復(fù)雜多樣但相對集中

        為直觀了解影響個人養(yǎng)老金制度參加意愿的主要因素,問卷還詢問了影響個人養(yǎng)老金制度參加意愿的主要激勵和制約因素。根據(jù)調(diào)查,激發(fā)調(diào)查對象個人養(yǎng)老金制度參加意愿的主要因素是能夠提高養(yǎng)老待遇水平和享受稅收優(yōu)惠政策,而繳費(fèi)資金壓力、賬戶流動性不強(qiáng)和擔(dān)心資金安全構(gòu)成主要制約因素,具體如表3、表4所示。除享受個人所得稅專項(xiàng)附加扣除的優(yōu)惠政策外,分別有63.43%、50.42%的調(diào)查對象期望增加繳費(fèi)補(bǔ)貼、收益保底優(yōu)惠措施,另有部分調(diào)查對象期望增加收益免稅、待遇領(lǐng)取免稅等優(yōu)惠措施。

        表3 影響個人養(yǎng)老金制度參加意愿的主要激勵因素

        表4 影響個人養(yǎng)老金制度參加意愿的主要制約因素

        (三)定量分析

        本文運(yùn)用logistic模型進(jìn)行了回歸分析。模型中,被解釋變量“參加意愿”表示職工有無意愿參加個人養(yǎng)老金制度,“1”表示有,“0”表示無。解釋變量表示影響參加個人養(yǎng)老金制度意愿的因素。

        1.模型設(shè)定

        由于被解釋變量只會出現(xiàn)“0”“1”兩種結(jié)果,因此采用二元logistic模型,其一般形式為:

        其中,P為A省人民銀行系統(tǒng)職工有意愿參加個人養(yǎng)老金制度的概率,1-P為A省人民銀行系統(tǒng)職工無意愿參加個人養(yǎng)老金制度的概率,i為影響因素編號,k為影響因素的個數(shù),βi為影響當(dāng)前職工參加意愿的各因素(xi)的估計參數(shù),μ是誤差項(xiàng)。

        2.實(shí)證分析

        本文運(yùn)用SAS統(tǒng)計軟件將表2中的30個自變量納入模型,分別標(biāo)記為F1—F30,利用逐步回歸法篩選變量。擬合結(jié)果顯示,模型總體具有一定的解釋力。根據(jù)表5所示,模型最終篩選包括“對個人養(yǎng)老金制度看法”在內(nèi)的8個顯著解釋變量進(jìn)入方程進(jìn)行擬合,其中“對我國養(yǎng)老保險制度了解程度”“子女?dāng)?shù)量”兩個變量通過5%的顯著性水平檢驗(yàn),而“對個人養(yǎng)老金制度看法”等其余6個變量通過1%的顯著性水平檢驗(yàn)。

        表5 逐步回歸法篩選法擬合結(jié)果

        因?yàn)楸疚乃米宰兞烤鶠榉诸愖兞?,在進(jìn)行l(wèi)ogistic回歸時,使用CLASS語句,設(shè)置選項(xiàng)PARAM取REFEREBCE對各自變量進(jìn)行虛擬變量轉(zhuǎn)化,當(dāng)分類變量的取值為參考水平(本文設(shè)置全部分類變量的參考水平均為“0”)時候,所有新變量的取值均為0,最終確定的顯著解釋變量擬合結(jié)果具體見表6。

        表6 顯著變量的二元logit回歸分析結(jié)果

        (四)異質(zhì)性分析

        為了進(jìn)一步探析不同人群對參與個人養(yǎng)老金制度意愿的差異,本文對“F6子女?dāng)?shù)量”“F9單位區(qū)位”“F12家庭收入”三個維度進(jìn)行異質(zhì)性分析,以期得到因子女?dāng)?shù)量、單位區(qū)位、家庭收入的不同對個人參與養(yǎng)老金制度意愿的差異。本文使用ODDSRATIO語句指定系統(tǒng)對分類變量F6、F9、F12各個水平的發(fā)生比率進(jìn)行比較,發(fā)生比率估計和剖面似然置信區(qū)間詳見圖1。這里對圖1中標(biāo)簽列的意義簡單解釋,如“F6 2 VS 0”表示“F6子女?dāng)?shù)量”的取值為“2”(即1個子女)與取值為“0”(即無子女且不準(zhǔn)備生育子女)進(jìn)行對比,發(fā)生比率的估計= F6為“2”時的發(fā)生比除以F6為“0”時的發(fā)生比。根據(jù)發(fā)生比率的大小,可進(jìn)一步分為三類:

        圖1 發(fā)生比率估計和剖面似然置信區(qū)間圖

        當(dāng)發(fā)生比率大于1時(95%置信區(qū)間均大于1),表明事件發(fā)生的可能性會提高,或者說,自變量對事件發(fā)生的概率有正作用。圖1顯示,“F6 2 VS 0”“F6 3 VS 0” “F12 2 VS 0” “F12 3 VS 0”“F12 3 VS 4”這五組發(fā)生比率的95%置信區(qū)間均大于1,表明在其他條件相同情況下,上述三個指標(biāo)取值前者的人群相對取值后者的人群參與養(yǎng)老金制度的意愿可能性更高。

        當(dāng)發(fā)生比率小于1時(95%置信區(qū)間均小于1),表明事件發(fā)生的可能性會降低,或者說,自變量對事件發(fā)生的概率有負(fù)作用。圖1顯示,“F9 2 VS 0” “F12 1 VS 2” “F12 1 VS 3”這三組發(fā)生比率的95%置信區(qū)間均小于1,表明在其他條件相同情況下,上述三個指標(biāo)取值前者的人群相對取值后者的人群參與養(yǎng)老金制度的意愿可能性更低。

        當(dāng)發(fā)生比率等于1時(95%置信區(qū)間包含1),表明不同水平對于發(fā)生比無差別,或者說,自變量對事件發(fā)生概率無作用。“F6 1 VS 0”“F6 1 VS 2”“F6 1 VS 3”“F6 2 VS 3” “F9 1 VS 0” “F9 1 VS 2”“F12 1 VS 0” “F12 4 VS 0” “F12 1 VS 4” “F12 2 VS 3” “F12 2 VS 4”等11組發(fā)生比率的95%置信區(qū)間包含1,表明在其他條件相同情況下,這9組人群對參與養(yǎng)老金制度的意愿無顯著差別。

        1.“F6子女?dāng)?shù)量”異質(zhì)性分析

        由圖2可知,在“子女?dāng)?shù)量”這個變量的4個選項(xiàng)——“無子女且不準(zhǔn)備生育子女(0)”“無子女但有生育打算(1)”“1個孩子(2)”“2個及以上孩子(3)”中,在其他條件相同情況下,從選項(xiàng)(0)至選項(xiàng)(4),預(yù)測概率總體呈上升態(tài)勢。但圖1顯示,僅有“F6 2 VS 0”“F6 3 VS 0” 發(fā)生比率的95%置信區(qū)間均大于1,其余各組的發(fā)生比率均無顯著性差異。這表明,有1個孩子的與有2個及以上孩子的人群,對參加個人養(yǎng)老保險制度的意愿無顯著差異;無子女人群中,是否有生育打算對參加個人養(yǎng)老保險制度意愿的影響不顯著;有子女人群相對于無子女人群,參加個人養(yǎng)老保險制度的意愿顯著增加,發(fā)生比率提高了至少1.4倍,但與子女?dāng)?shù)量無顯著關(guān)聯(lián)。

        圖2 F6子女?dāng)?shù)量的預(yù)測概率效應(yīng)圖

        2.“F9單位區(qū)位”異質(zhì)性分析

        由圖3可知,在“單位地區(qū)”的“A省北部地區(qū)(0)”“A省中部地區(qū)(1)”“A省南部地區(qū)(2)”3個選項(xiàng)中,隨著選項(xiàng)取值的遞增(即由0至3),在其他條件相同時,預(yù)測概率總體上呈下降態(tài)勢。圖1顯示,“F9 1 VS 0” 發(fā)生比率小于1 ,“F9 1 VS 2” 發(fā)生比率大于1,但均未通過顯著性檢驗(yàn),“F9 2 VS 0”發(fā)生比率則顯著性小于1。這表明,雖然總體上看,A省由北到南,個人參加養(yǎng)老保險制度意愿的呈下降態(tài)勢,但進(jìn)一步呈現(xiàn)相鄰地區(qū)無顯著差異、北部地區(qū)顯著高于南部地區(qū)的特征,南部地區(qū)職工購買個人養(yǎng)老保險的發(fā)生比僅為北部地區(qū)的66.6%。

        圖3 F9的單位區(qū)位預(yù)測概率效應(yīng)圖

        3. “F12家庭收入”異質(zhì)性分析

        由圖4可知,在“家庭收入”的“入不敷出(0)”“收支相抵(1)”“有20%以內(nèi)的結(jié)余(2)”“有20%—50%的結(jié)余(3)”“有50%以上的結(jié)余(4)”4個選項(xiàng)中,在其他條件相同情況下,隨著選項(xiàng)取值的遞增(即由0至4),預(yù)測概率總體上呈先緩升后快降態(tài)勢;其中,取值為0—3時,預(yù)測概率呈穩(wěn)步上升階段,當(dāng)取值為4時,大幅下降至與取值為0時的預(yù)測概率水平。但是由圖1可知,“F12 1 VS 0” “F12 2 VS 3”“F12 4 VS 0”這三組的發(fā)生比率均無顯著性差異,這表示,在家庭收入中“入不敷出”“收支相抵”類人群基本上即使有購買意愿,也無購買能力;家庭收入結(jié)余在20%以內(nèi)與20%—50%類人群,對購買個人養(yǎng)老保險的意愿無顯著性差異,參加個人養(yǎng)老有購買能力且有購買意愿;家庭收入結(jié)余超過50%的,該類人群因?yàn)榧彝ヘ敻槐容^可觀,積累的財富足夠,老有所養(yǎng),基本上屬于有購買能力,但無購買意愿。由此可知,不論是“有購買能力無購買意愿”的“富?!奔彝ト巳?,還是“有購買意愿無購買能力”的“貧困”家庭人群,其對參加個人養(yǎng)老意愿的總體結(jié)構(gòu)是一樣的,即這兩類人群購買個人養(yǎng)老保險的概率都較低。

        圖4 F12家庭收入的預(yù)測概率效應(yīng)圖

        (五)實(shí)證結(jié)果

        總體上,共有8個變量通過了顯著性檢驗(yàn),包括對個人養(yǎng)老金制度看法、家庭收入、單位區(qū)位、對稅收優(yōu)惠看法、基本養(yǎng)老保險滿足養(yǎng)老期望程度、對我國養(yǎng)老保險制度印象、對我國養(yǎng)老保險制度了解程度、子女?dāng)?shù)量,并且顯著性依次遞減。

        從對個人養(yǎng)老金制度看法看,當(dāng)對個人養(yǎng)老金看法從“是好事”降為“無所謂”“不看好”時,人民銀行職工參加個人養(yǎng)老金制度意愿不斷下降,一定程度說明對個人養(yǎng)老金制度認(rèn)同與否直接影響到對個人養(yǎng)老金的參加意愿。

        從家庭收入看,相對于入不敷出,當(dāng)家庭收入有20%以內(nèi)的結(jié)余或者家庭收入結(jié)余在20%—50%內(nèi),參加個人養(yǎng)老金制度意愿明顯增強(qiáng)。

        從單位區(qū)位看,以A省北部地區(qū)為基準(zhǔn),中部地區(qū)與北部地區(qū)的人民銀行職工參加個人養(yǎng)老金制度意愿無顯著差異,南部地區(qū)職工較前者參加個人養(yǎng)老金制度意愿下降。根據(jù)問卷結(jié)果,收回南部地區(qū)有效問卷1 223份,其中,84份問卷顯示購買商業(yè)養(yǎng)老保險,占比為6.87%,低于中部和北部地區(qū)7.72%的水平,且其他商業(yè)保險銷售數(shù)據(jù)顯示,中北部地區(qū)居民相較于南部地區(qū)更偏愛商業(yè)保險,可能與中北部地區(qū)人口多、密度大,從事保險宣傳推銷業(yè)務(wù)人員較多,營造購買商業(yè)保險的宣傳輿論氛圍相關(guān),個人養(yǎng)老金制度也更易于被接受。

        從稅收優(yōu)惠看,相對于對個人養(yǎng)老金的稅收優(yōu)惠政策不清楚、不好判斷,參加個人養(yǎng)老金制度意愿與認(rèn)為的抵稅效果呈正相關(guān)關(guān)系,這在一定程度上說明制度設(shè)計的稅收優(yōu)惠政策效果影響居民參加個人養(yǎng)老金制度的意愿。

        從基本養(yǎng)老保險對養(yǎng)老保險期望度滿足程度看,隨著滿足程度的不斷降低,從可以滿足到基本滿足,職工參加個人養(yǎng)老金制度的意愿不斷增強(qiáng)。

        從對我國養(yǎng)老保險制度印象看,當(dāng)被調(diào)查者認(rèn)為“政策健全、體系完善”時,職工參加個人養(yǎng)老金制度意愿明顯增強(qiáng),說明個人養(yǎng)老金制度作為我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險體系的一部分,其發(fā)展空間與現(xiàn)行養(yǎng)老保險體系整體發(fā)展程度密切相關(guān)。

        從對我國養(yǎng)老保險制度了解程度看,相較于不了解,部分了解和大致了解的職工參與個人養(yǎng)老金制度意愿較強(qiáng),在一定程度上說明個人養(yǎng)老金制度的參與意愿與國家政策宣傳密不可分。

        從子女?dāng)?shù)量看,有子女的職工相較于無子女的職工,其參加個人養(yǎng)老金制度的意愿更加強(qiáng)烈,而對于子女?dāng)?shù)量有1個還是2個以上(在政策允許范圍內(nèi))差別不大。這可能與個人觀念相關(guān),當(dāng)愿意生育子女后,對待生活的態(tài)度會更加謹(jǐn)慎,且一般有子女的職工年齡普遍大于無子女的職工,對退休后的待遇保障的考慮也更多一些,參加個人養(yǎng)老金制度的意愿也更加強(qiáng)烈。

        四、結(jié)論與政策建議

        (一)結(jié)論

        本文以個人養(yǎng)老金制度相關(guān)政策的出臺為背景,利用A省人民銀行系統(tǒng)職工參加個人養(yǎng)老金制度意愿問卷調(diào)查數(shù)據(jù),實(shí)證分析了人民銀行系統(tǒng)職工對個人養(yǎng)老金制度的參加意愿及其影響因素,主要得出以下結(jié)論:

        一是我國個人養(yǎng)老金市場發(fā)展前景廣闊。根據(jù)調(diào)查,A省人民銀行系統(tǒng)職工參加個人養(yǎng)老金制度的意愿總體較強(qiáng),66.72%的調(diào)查對象有參加意愿。且實(shí)證分析發(fā)現(xiàn),個人養(yǎng)老金制度參加意愿同基本養(yǎng)老保險滿足度呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。在現(xiàn)有基本養(yǎng)老保險滿足度、其他補(bǔ)充養(yǎng)老保險參與度均不高的情況下,個人養(yǎng)老金作為政府政策支持、市場化運(yùn)營、風(fēng)險管控嚴(yán)格、可以實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險補(bǔ)充功能的制度安排,具有一定的吸引力和廣闊的市場前景。

        二是個人養(yǎng)老金制度的社會認(rèn)知度亟需提升。根據(jù)調(diào)查,A省人民銀行系統(tǒng)職工對我國養(yǎng)老保險制度體系以及個人養(yǎng)老金制度的認(rèn)知度偏低,對制度相關(guān)內(nèi)容的掌握程度還有較大提升空間。實(shí)證發(fā)現(xiàn),調(diào)查對象的參加意愿同對我國現(xiàn)行養(yǎng)老保險體系和個人養(yǎng)老金制度的評價呈較為顯著的正相關(guān)關(guān)系。這說明個人養(yǎng)老金制度能否充分實(shí)現(xiàn)其政策初衷和效果,其社會認(rèn)知度和認(rèn)同度的提升是非常重要的一環(huán)。

        三是個人養(yǎng)老金制度設(shè)計顯著影響參加意愿。通過實(shí)證分析,在影響人民銀行系統(tǒng)職工參加個人養(yǎng)老金制度意愿的8個顯著變量中,對制度本身的看法、對稅收優(yōu)惠的看法等均呈正相關(guān)關(guān)系??梢娭贫缺旧淼奈⒓右庠傅挠绊懹葹殛P(guān)鍵,需要通過加快推進(jìn)制度建設(shè)、強(qiáng)化激勵政策設(shè)計來提升參加意愿。

        (二)政策建議

        一是加強(qiáng)個人養(yǎng)老金制度宣傳教育,提高制度認(rèn)知度。針對人民銀行系統(tǒng)職工對個人養(yǎng)老金制度了解度不高的問題,建議加大對我國養(yǎng)老保險制度和個人養(yǎng)老金制度的宣傳教育力度,增進(jìn)對制度的認(rèn)知認(rèn)同,進(jìn)一步激發(fā)人民銀行系統(tǒng)職工參加意愿。單位層面,人民銀行各單位可提早研究謀劃,結(jié)合實(shí)際,通過舉辦專題宣講會、政策答疑會、調(diào)研座談會,制作宣傳資料,開展養(yǎng)老規(guī)劃專題輔導(dǎo),利用新媒體宣介等方式,幫助職工及早、充分地了解人民銀行養(yǎng)老保險制度體系、保障水平及其同個人養(yǎng)老期望的契合度,充分認(rèn)識個人養(yǎng)老金制度在補(bǔ)充保障個人養(yǎng)老待遇水平方面的作用機(jī)理,科學(xué)理性地進(jìn)行個人養(yǎng)老規(guī)劃。社會層面,建議國家政策主管部門通過專題會議、論壇、網(wǎng)站、微信、微博、報刊等載體,多渠道開展對養(yǎng)老保險制度特別是個人養(yǎng)老金制度出臺背景、意義、政策措施、試點(diǎn)成效和積極評價等的宣傳,普及相關(guān)知識,引導(dǎo)社會預(yù)期,營造有利環(huán)境。

        二是優(yōu)化個人養(yǎng)老金運(yùn)營管理機(jī)制,提升制度公信力。根據(jù)調(diào)查,A省人民銀行系統(tǒng)職工投資風(fēng)格呈現(xiàn)出風(fēng)險偏好偏低、投資經(jīng)驗(yàn)較為缺乏等特點(diǎn),加之建設(shè)初期和試點(diǎn)階段的制度不完善,均影響參與的積極性。因此,建議完善個人養(yǎng)老金運(yùn)營管理機(jī)制,同時加強(qiáng)投資者教育。單位層面,人民銀行各單位可通過加強(qiáng)職工個人養(yǎng)老金投資知識技能的教育培訓(xùn),引導(dǎo)樹立正確的投資理念,掌握必要的投資知識儲備,樹立對個人養(yǎng)老金制度的信心。社會層面,建議國家政策主管部門進(jìn)一步明確個人養(yǎng)老金制度的發(fā)展模式和功能定位,加緊豐富和健全個人養(yǎng)老金制度配套政策,形成良好的政策環(huán)境和發(fā)展預(yù)期,打牢個人養(yǎng)老金制度運(yùn)行的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ),推動“三支柱”體系平衡發(fā)展。同時,進(jìn)一步豐富個人養(yǎng)老金投資方式選擇,提供針對性投資指導(dǎo)。加強(qiáng)個人養(yǎng)老金產(chǎn)品開發(fā)、準(zhǔn)入、監(jiān)管、服務(wù)和教育等工作,引導(dǎo)樹立合理的收益預(yù)期,合理估算風(fēng)險和收益區(qū)間,合理提升投資收益水平,維護(hù)個人養(yǎng)老金賬戶資金安全性和穩(wěn)健性。完善信息平臺建設(shè)功能,提高投資透明度和操作便捷度,更好地提升投資者的使用體驗(yàn)。

        三是完善個人養(yǎng)老金制度政策措施,增強(qiáng)制度吸引力。根據(jù)調(diào)查,在個人養(yǎng)老金繳費(fèi)水平方面,存在提高繳費(fèi)上限的現(xiàn)實(shí)需求;在政策優(yōu)惠方面,有相當(dāng)一部分調(diào)查對象希望在加大稅收優(yōu)惠的同時,增加繳費(fèi)補(bǔ)貼、收益保底等其他優(yōu)惠措施;在待遇領(lǐng)取方式上,能夠接受現(xiàn)有領(lǐng)取方式的僅占不到五成,流動性不強(qiáng)和繳費(fèi)資金壓力構(gòu)成兩項(xiàng)主要制約因素。個人養(yǎng)老金制度吸引力需要有力的政策加持。建議國家政策主管部門盡快推出更為有力的激勵政策。如,在繳費(fèi)水平方面,將繳費(fèi)上限與距退休時間長短、社會平均工資增長指數(shù)等結(jié)合起來,進(jìn)一步釋放有繳費(fèi)能力人群的參加意愿,擴(kuò)大繳費(fèi)規(guī)模,同時通過配套制定差異化的稅收優(yōu)惠政策來兼顧公平。在優(yōu)惠政策方面,綜合采取稅收減免、繳費(fèi)補(bǔ)貼、收益保底等優(yōu)惠措施,進(jìn)一步緩解繳費(fèi)壓力,激發(fā)低收入人群的參加意愿,提高制度的公平性。此外,建議完善有條件限制但相對開放的待遇領(lǐng)取機(jī)制,提高個人養(yǎng)老金賬戶領(lǐng)取彈性,平衡個人養(yǎng)老金的養(yǎng)老屬性和流動性需求,增強(qiáng)個人養(yǎng)老金制度的吸引力,擴(kuò)大覆蓋面。

        猜你喜歡
        養(yǎng)老金養(yǎng)老保險意愿
        Four-day working week trial in Iceland
        平安養(yǎng)老保險股份有限公司
        平安養(yǎng)老保險股份有限公司
        充分尊重農(nóng)民意愿 支持基層創(chuàng)新創(chuàng)造
        交際意愿研究回顧與展望
        基于確定繳費(fèi)型養(yǎng)老金最優(yōu)投資的隨機(jī)微分博弈
        退休后可以從職工養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)為居民養(yǎng)老保險嗎
        養(yǎng)老金也可“彈性”領(lǐng)取
        福利中國(2015年1期)2015-01-03 08:40:56
        An Analysis on Deep—structure Language Problems in Chinese
        養(yǎng)老金并軌之門緩緩開啟
        国产性生大片免费观看性 | 91中文在线九色视频| 日韩三级一区二区三区| 疯狂的欧美乱大交| 国产精品久久久久久麻豆一区| 精品久久久少妇一区二区| 人妻插b视频一区二区三区| 精品国产黑色丝袜高跟鞋| 女人被躁到高潮嗷嗷叫| 亚洲乱码一区二区av高潮偷拍的 | 久久国产精品-国产精品| 亚洲男人的天堂精品一区二区| 日韩精品一区二区三区含羞含羞草| 97精品一区二区三区| 国产97在线 | 亚洲| 精选麻豆国产AV| 亚洲色欲色欲大片WWW无码| 免费女女同黄毛片av网站| 国产成人午夜高潮毛片| 18禁高潮出水呻吟娇喘蜜芽| 国产高清白浆| 日本a爱视频二区三区| 啦啦啦中文在线观看日本| 欧美一级欧美一级在线播放| 男男互吃大丁视频网站| 白浆国产精品一区二区| 人妻中文无码久热丝袜| 乱码午夜-极国产极内射| 亚洲av一区二区国产精品| 亚洲av男人的天堂一区| 久久综合给合综合久久| 久久亚洲AV成人一二三区| 久久青青草原一区网站| 男女猛烈无遮挡免费视频| 亚洲欧美国产日韩天堂在线视| 久草国产手机视频在线观看| 中出人妻希奇杰卡西av| 黑人玩弄漂亮少妇高潮大叫| 成人免费无码视频在线网站| 成人av综合资源在线| 国产精品一区二区久久乐下载|