文/夏霖 吳慶勇 編輯/韓英彤

2022年受新冠疫情多點(diǎn)散發(fā)、地緣政治局勢(shì)升級(jí)、美元連續(xù)加息、產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈不暢等因素影響，信用證業(yè)務(wù)面臨較大發(fā)展阻力。國際商會(huì)牽頭深化貿(mào)易金融業(yè)務(wù)專業(yè)建設(shè)和數(shù)字化進(jìn)程，國內(nèi)銀行業(yè)也有效應(yīng)對(duì)了疫情帶來的業(yè)務(wù)連續(xù)性考驗(yàn)，為信用證業(yè)務(wù)提供了支持。新的一年，新冠疫情對(duì)全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不利影響將逐漸減弱，信用證業(yè)務(wù)將繼續(xù)助力全球經(jīng)貿(mào)發(fā)展，在貿(mào)易變局中持續(xù)發(fā)揮貿(mào)易結(jié)算與融資的支撐作用，數(shù)字化進(jìn)程也將繼續(xù)推進(jìn)。

2022年信用證業(yè)務(wù)披荊斬棘

5次技術(shù)簡報(bào)

國際商會(huì)銀行委員會(huì)從2022年開始發(fā)布技術(shù)咨詢簡報(bào)，圍繞單證實(shí)務(wù)中遇到的爭議進(jìn)行分析并依據(jù)國際慣例明確相關(guān)含義，作為教育性文件加強(qiáng)對(duì)銀行實(shí)務(wù)的指導(dǎo)。

第一期主題為“跟單信用證中的非單據(jù)化條件”，國際商會(huì)指出，有關(guān)方對(duì)信用證開立細(xì)節(jié)的關(guān)注將會(huì)避免或解決審單階段的多數(shù)問題，非單據(jù)化條款內(nèi)容不應(yīng)包含在信用證內(nèi)且不應(yīng)被受益人理會(huì)。第二期主題是“UCP600中‘毫不延誤地’的含義”，雖然“毫不延誤地”一詞并不意味著馬上采取行動(dòng)或行動(dòng)是“立即”完成的，但這確實(shí)應(yīng)引起有關(guān)銀行的緊迫感和關(guān)注度。第三期主題為“降低跟單信用證下的不符點(diǎn)率”，提高信用證開證水平、保兌行審單全面性、避免排除UCP條款、重視ISBP的指導(dǎo)、受益人重視潛在風(fēng)險(xiǎn)等都會(huì)有助于降低不符點(diǎn)率。第四期主題是“指定銀行或保兌行根據(jù)UCP600提交的單據(jù)在中途遺失”，開證行有義務(wù)承付按照信用證要求方式寄送、中途遺失的任何相符交單，尋求解決方案是有關(guān)各當(dāng)事方的責(zé)任。第五期主題為“信用證條款的修改與排除”，鼓勵(lì)銀行及信用證交易各方加深對(duì)UCP600和ISBP745的認(rèn)識(shí)，以及對(duì)ICC OPPINION等各類國際商會(huì)意見的了解。

3次國際商會(huì)官方意見

2022年3次國際商會(huì)官方意見發(fā)布了4個(gè)典型案例，進(jìn)一步規(guī)范了業(yè)界對(duì)UCP600條款的解讀。TA923強(qiáng)調(diào)，提單由代理人代承運(yùn)人簽署時(shí)，必須清楚注明承運(yùn)人名稱、代理人名稱和代理人身份，并規(guī)范簽署。TA924rev指出，根據(jù)ISBP745第K22條款，保單上預(yù)先印就的“系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫”或類似聲明被認(rèn)為是保險(xiǎn)證明中的一般性條款，銀行無需進(jìn)行審查。TA925rev保兌行接受單據(jù)后欲憑開證行拒付而拒付，根據(jù)UCP600第16（f）款，一旦保兌行接受了單據(jù)，其獨(dú)立付款責(zé)任不受開證行是否拒付影響。TA926的爭議點(diǎn)在于寄單時(shí)效性，兌用地選擇將較大程度影響益人權(quán)益，若明確了信用證在開證行兌用，相符交單必須在最遲交單日當(dāng)天或者之前提交至開證行柜臺(tái)，快遞公司延誤對(duì)結(jié)果無影響。

對(duì)UCP和ISBP修訂征求意見

2022年，國際商會(huì)銀行委員會(huì)就是否需要修訂UCP和ISBP向全球金融機(jī)構(gòu)征集意見，委員會(huì)認(rèn)為目前并無修訂UCP600的必要，但是將考慮對(duì)ISBP745開展修訂工作。

對(duì)ISBP745的修訂，ICC CHINA征求各成員單位意見后，提出的修訂建議主要聚焦于以下內(nèi)容：整體架構(gòu)除了審單，還需要包括通知、撤證、付款、拒付退單等全流程；將近年來ICC意見和DOCDEX最新意見相關(guān)內(nèi)容囊括在內(nèi)；將航運(yùn)、保險(xiǎn)、電子化數(shù)字化進(jìn)展等納入修訂考慮；匯票是否作為單據(jù)審核、運(yùn)輸單據(jù)背書、一些長期存在爭議的問題等。國際商會(huì)已經(jīng)在籌備設(shè)立工作組，后續(xù)業(yè)界將根據(jù)工作組安排提出修訂意見，對(duì)業(yè)界工作慣例進(jìn)行更新，促進(jìn)貿(mào)易便利化及貿(mào)易結(jié)算更加順暢。

新冠疫情實(shí)踐應(yīng)對(duì)

新冠疫情的持續(xù)暴露了貿(mào)易下紙質(zhì)單據(jù)傳遞的脆弱性。2022年1 月北京郵件疫情傳播事件后，各銀行積極探討疫情下單據(jù)的處理方式，制定收寄單據(jù)應(yīng)急操作規(guī)范，通過無接觸配送接收單據(jù)。對(duì)于個(gè)別因疾控政策影響單據(jù)傳遞甚至銷毀單據(jù)的情況，相關(guān)銀行按照國際慣例丟失單據(jù)條款進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，通過副本單據(jù)或電郵交單審單，同時(shí)積極協(xié)助客戶通過電放、提貨擔(dān)保等方式提貨，保證貿(mào)易正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

同年上半年上海疫情帶來的長期風(fēng)控以及下半年各地疫情頻發(fā)對(duì)單證中心連續(xù)穩(wěn)定運(yùn)營帶來新的挑戰(zhàn)，各家銀行通過分中心災(zāi)備、同城災(zāi)備場所、遠(yuǎn)程居家辦公等方式保證了業(yè)務(wù)連續(xù)性。同時(shí)，新冠疫情也帶來了快遞暫停造成交收單困難、單據(jù)特殊處理方式可能引發(fā)派生風(fēng)險(xiǎn)、單據(jù)延誤影響提貨等問題。一方面，各商業(yè)銀行充分發(fā)揮單證及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)集約化運(yùn)營優(yōu)勢(shì)，保障了突發(fā)疫情情況下，單證及貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的及時(shí)有序處理，采取異地交單、電郵交單、網(wǎng)銀交單、借助essDOCS以及行內(nèi)自主研發(fā)的線上平臺(tái)交單等解決疫情期間企業(yè)交收單困境，確保單證和貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)通暢。另一方面，《國際商會(huì)金融科技合作指南》也通過匯總貿(mào)易金融領(lǐng)域的通用數(shù)字標(biāo)準(zhǔn)增進(jìn)交易方數(shù)字化交流，數(shù)字標(biāo)準(zhǔn)化正在進(jìn)行中，無紙化開證、審單等效果與效率也得到了較為充分的保障。

對(duì)俄烏沖突的實(shí)踐應(yīng)對(duì)

俄烏沖突是2022年最大的黑天鵝事件，從同年3月開始以美國為首的西方國家不斷根據(jù)沖突形式升級(jí)對(duì)俄制裁措施，特別指定國民名單（SDN）、非SDN菜單式制裁名單（NS-MBS）、通匯賬戶制裁名單（CAPTA）等不斷更新，SWIFT組織在伊朗制裁后再次對(duì)7家俄羅斯銀行及其超過50%權(quán)益的實(shí)體斷網(wǎng)，對(duì)俄實(shí)行出口管制及能源領(lǐng)域貿(mào)易及投資制裁等，為國際貿(mào)易帶來了新的障礙。國內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)就涉俄業(yè)務(wù)處理及時(shí)交流溝通，更新涉俄業(yè)務(wù)內(nèi)部處理規(guī)定，對(duì)制裁業(yè)務(wù)在過渡期內(nèi)進(jìn)行清理。同時(shí)在防范涉俄業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，探索繼續(xù)服務(wù)中俄正常貿(mào)易往來的路徑，2022年以來中俄貿(mào)易特別是石油和煤炭進(jìn)口持續(xù)升溫，對(duì)于非制裁客戶與業(yè)務(wù)銀行可正常處理，多采用人民幣結(jié)算，降低次級(jí)制裁和匯率風(fēng)險(xiǎn)影響。

2023年信用證業(yè)務(wù)守正創(chuàng)新

展望2023年，疫情下社會(huì)運(yùn)轉(zhuǎn)和經(jīng)貿(mào)往來將有望恢復(fù)常態(tài)，但全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展還將面臨復(fù)蘇乏力、貿(mào)易壁壘、制裁合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等多種困難，構(gòu)建新發(fā)展格局也將為國際國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)帶來新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。伴隨國際商會(huì)數(shù)字化標(biāo)準(zhǔn)落地，以及技術(shù)與傳統(tǒng)貿(mào)易模式的持續(xù)融合，貿(mào)易數(shù)字化必將繼續(xù)推進(jìn)，我國自貿(mào)區(qū)建設(shè)的穩(wěn)步推進(jìn)也為信用證業(yè)務(wù)的實(shí)踐創(chuàng)新帶來新的契機(jī)，反洗錢風(fēng)險(xiǎn)和多邊制裁仍然需要獲得較多關(guān)注。

內(nèi)控合規(guī)是發(fā)展底線

俄烏沖突等突發(fā)事件、各類監(jiān)管新規(guī)例如《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》需要商業(yè)銀行審慎應(yīng)對(duì)，既不能以合規(guī)為借口采取“一刀切”的形式降低業(yè)務(wù)處理效率，也不能放任業(yè)務(wù)發(fā)展而忽視合規(guī)配套。信用證業(yè)務(wù)的合規(guī)管理應(yīng)不拘于傳統(tǒng)既定框架下的合規(guī)約束，在特定事件中快速調(diào)整合規(guī)制度與流程。

一是制度優(yōu)先，要在監(jiān)管制度框架下，制定嚴(yán)密的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)和各類產(chǎn)品規(guī)程，注重制度執(zhí)行、檢查和定期重檢。二是專業(yè)為基，貿(mào)易結(jié)算人員應(yīng)強(qiáng)化對(duì)專業(yè)知識(shí)的鞏固，并要注重技能的可持續(xù)性，以國際慣例、國際商會(huì)意見、最新判例的持續(xù)學(xué)習(xí)獲得專業(yè)基礎(chǔ)升級(jí)，并通過案例分享、行內(nèi)外會(huì)議的參與實(shí)現(xiàn)視界的拓寬，為業(yè)務(wù)的合規(guī)應(yīng)對(duì)提供專業(yè)護(hù)航。三是加強(qiáng)業(yè)務(wù)流程管理，操作部門需關(guān)注業(yè)務(wù)全流程的操作合規(guī)性，建立特殊業(yè)務(wù)跟蹤臺(tái)賬，對(duì)應(yīng)收未收、應(yīng)付未付等異常業(yè)務(wù)，建立有效預(yù)警和應(yīng)對(duì)機(jī)制，同時(shí)應(yīng)通過設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型、系統(tǒng)剛控等防控風(fēng)險(xiǎn)。四是妥善應(yīng)對(duì)突發(fā)事件，對(duì)于疫情后遺癥、特殊國際事件等要盡量提前研判，做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，如有突發(fā)情況要立即分析決策，做好風(fēng)險(xiǎn)緩釋。

筑牢反洗錢與反制裁防線

2022年1月1日《區(qū)域全面經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定》（RCEP）的正式生效為我國的區(qū)域自由貿(mào)易提供了重要平臺(tái)，但歐盟“外國補(bǔ)貼白皮書”、美國出口管制與制裁手段如《2022 年芯片與科學(xué)法案》等影響國際貿(mào)易流動(dòng)的政策仍屢見不鮮，《烏克蘭/俄羅斯制裁條例》等更是對(duì)正常貿(mào)易體系造成較大影響，貿(mào)易制裁下的銀行反洗錢工作任重道遠(yuǎn)。

一是貿(mào)易洗錢仍需重點(diǎn)關(guān)注，銀行應(yīng)時(shí)刻警惕利用虛假貿(mào)易背景、脫離市場的大宗商品交易價(jià)格、關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移資金等洗錢行為，銀行可通過名單控制、嚴(yán)格貿(mào)易背景審查、系統(tǒng)模型防控等手段防控風(fēng)險(xiǎn)。二是監(jiān)管機(jī)構(gòu)引領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢模式協(xié)同創(chuàng)新，為反洗錢提供數(shù)據(jù)與模型支撐，做好反洗錢數(shù)據(jù)治理，提升行業(yè)反洗錢力量。三是加快推動(dòng)人民幣國際化和數(shù)字貨幣在貿(mào)易領(lǐng)域的試點(diǎn)，增加跨境人民幣信用證比例，加大特殊貿(mào)易的人民幣結(jié)算比重。四是精準(zhǔn)應(yīng)對(duì)制裁，合理利用信用證制裁免責(zé)條款，深化各類制裁的跟蹤與剖析，提升信用證業(yè)務(wù)盡職調(diào)查的科學(xué)性和有效性，建立更為規(guī)范、精細(xì)的制裁應(yīng)對(duì)體系。

信用證業(yè)務(wù)賦能實(shí)體經(jīng)濟(jì)

2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，信用證業(yè)務(wù)也需緊緊圍繞黨的二十大精神，充分發(fā)揮服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重要作用，圍繞各地對(duì)外貿(mào)易政策，推進(jìn)創(chuàng)新產(chǎn)品試點(diǎn)和落地，為促進(jìn)我國高水平對(duì)外開放和對(duì)外貿(mào)易發(fā)展增添新動(dòng)能。

一是銀行需跟進(jìn)各地自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)貿(mào)易投資便利化政策，重視離岸貿(mào)易的拓展，推進(jìn)信用證業(yè)務(wù)創(chuàng)新，支持離岸人民幣業(yè)務(wù)、貨物和服務(wù)貿(mào)易業(yè)務(wù)的便利化。二是銀行應(yīng)支持跨國企業(yè)本外幣一體化資金池構(gòu)建，實(shí)現(xiàn)本外幣合一銀行賬戶體系，支持信用證項(xiàng)下資金集中收付、軋差凈額結(jié)算服務(wù)。三是發(fā)揮信用證對(duì)新業(yè)態(tài)的支持，2022年6月《關(guān)于支持外貿(mào)新業(yè)態(tài)跨境人民幣結(jié)算的通知》要求擴(kuò)展新業(yè)態(tài)支付渠道，通過信用證對(duì)海外倉、跨境電商大宗商品結(jié)算、外綜服企業(yè)等新業(yè)態(tài)的支持，滿足市場主體的結(jié)算需求。四是創(chuàng)新信用證業(yè)務(wù)對(duì)人民幣融資支持，圍繞《堅(jiān)持改革開放和互利共贏 人民幣國際化穩(wěn)步推進(jìn)》文件要求，設(shè)計(jì)NRA人民幣賬戶項(xiàng)下信用證融資產(chǎn)品，或通過國內(nèi)信用證與國際信用證結(jié)合、不同融資方式組合以解決企業(yè)痛點(diǎn)，亦可試水信用證與數(shù)字人民幣（DECP）的結(jié)合。五是加速數(shù)據(jù)整合與資源融合，銀行應(yīng)加速整合信用證及其關(guān)聯(lián)交易項(xiàng)下的全量數(shù)據(jù)，以及獲取司法、征信等外部數(shù)據(jù)，構(gòu)建客戶畫像，實(shí)現(xiàn)營銷與風(fēng)控一體化，為客戶提供有針對(duì)性的貿(mào)易融資產(chǎn)品。

貿(mào)易金融數(shù)字化轉(zhuǎn)型與創(chuàng)新

2022年3月，ICC數(shù)字化標(biāo)準(zhǔn)倡議工作組與世貿(mào)組織聯(lián)合發(fā)布第一版工具包，5月ICC發(fā)布《跨境無紙化貿(mào)易標(biāo)準(zhǔn)工具包》中文版，推動(dòng)貿(mào)易金融流程的無紙化進(jìn)程。與此同時(shí)，新技術(shù)、新工具在貿(mào)易領(lǐng)域獲得了應(yīng)用，新業(yè)態(tài)和新貿(mào)易模式又持續(xù)推動(dòng)了貿(mào)易數(shù)字化創(chuàng)新。未來，線上化流程的便利化需求將會(huì)顯著增長，以數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)的智能技術(shù)應(yīng)用將在貿(mào)易金融領(lǐng)域獲得更快發(fā)展，銀行也將在貿(mào)易金融領(lǐng)域迎來多項(xiàng)創(chuàng)新。

一是思維創(chuàng)新，銀行在數(shù)字時(shí)代應(yīng)摒棄逐單處理的思維模式，以單證及貿(mào)易融資多場景、全鏈條為中心構(gòu)建業(yè)務(wù)體系、風(fēng)控體系和服務(wù)體系，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品流、貨物流和信息流的融合，同時(shí)積極參與國際規(guī)則制定，獲得貿(mào)易主動(dòng)權(quán)和話語權(quán)。二是業(yè)務(wù)處理模式創(chuàng)新，借助業(yè)內(nèi)Bolero、essDOCS等數(shù)字化平臺(tái)，以及機(jī)器人流程自動(dòng)化（RPA）、人工智能（AI）、文字識(shí)別等技術(shù)的應(yīng)用，為信用證開證條款的影像識(shí)別錄入、風(fēng)險(xiǎn)條款的自動(dòng)識(shí)別、單據(jù)一致性的自動(dòng)比較等提供支持，未來數(shù)據(jù)抓取和識(shí)別技術(shù)將在信息識(shí)別的全面性和判斷的準(zhǔn)確性方面獲得充分發(fā)展。三是風(fēng)控手段創(chuàng)新，利用電子數(shù)據(jù)交換（EDI）、區(qū)塊鏈技術(shù)等落實(shí)貿(mào)易背景真實(shí)性驗(yàn)證，結(jié)合我國貿(mào)易領(lǐng)域監(jiān)管系統(tǒng)的“簡政放權(quán)”，通過關(guān)聯(lián)單一窗口關(guān)單數(shù)據(jù)、航運(yùn)公司的運(yùn)輸單據(jù)等形成交叉驗(yàn)證，從而更高效地對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)予以把控。四是服務(wù)便捷化創(chuàng)新，利用AI、機(jī)器學(xué)習(xí)（ML）加速產(chǎn)品創(chuàng)新和落地，實(shí)現(xiàn)全流程無紙化貿(mào)易嘗試與應(yīng)用試點(diǎn)，并考慮不同貿(mào)易主體、具體貿(mào)易產(chǎn)品、匯率風(fēng)險(xiǎn)、融資情況等多因素，系統(tǒng)推薦和人工干預(yù)相結(jié)合為客戶提供貿(mào)易金融服務(wù)方案。