于泓飛

［摘 要］隨著我國社會發(fā)展水平逐步提升，中小微企業(yè)數(shù)量日益增加，企業(yè)競爭壓力不斷加大，一部分中小微企業(yè)需要通過借貸的方式來維持良好的資金運轉(zhuǎn)，而信貸風險評估結(jié)果對企業(yè)資金運轉(zhuǎn)產(chǎn)生的影響較大。文章從大數(shù)據(jù)的角度出發(fā)，分析大數(shù)據(jù)在中小微企業(yè)信貸風險評估中的具體應用價值，依托大數(shù)據(jù)建立中小微企業(yè)信貸風險評估模型，全面提升信貸可行性和安全性，以期對維持經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展有一定促進作用。

［關鍵詞］大數(shù)據(jù)；中小微企業(yè)；信貸風險評估；風險管控

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2023.12.021

［中圖分類號］F276.3；F832.4［文獻標識碼］A［文章編號］1673-0194（2023）12-0065-04

0 ? ? 引 言

在我國經(jīng)濟社會快速發(fā)展的當下，金融機構(gòu)對中小微企業(yè)進行信貸風險評估時，主要依據(jù)企業(yè)的資金運轉(zhuǎn)情況、償債能力、運營質(zhì)量等各項信息進行評估，且只有確定中小微企業(yè)有能力償還貸款，才會為其提供金融支持。在這個過程中，常規(guī)的數(shù)據(jù)文件分析與走訪分析缺乏真實性和可靠性，需要通過信息技術實現(xiàn)自動化分析。其中，大數(shù)據(jù)挖掘技術有著較大的應用價值，能夠確保數(shù)據(jù)準確可靠，也可以實現(xiàn)多渠道的數(shù)據(jù)對比，有助于提升中小微企業(yè)信貸風險的評估效果。同時，信貸評估的結(jié)果也可以作為中小微企業(yè)調(diào)整信貸策略和自身經(jīng)營發(fā)展模式的主要

依據(jù)。

1 ? ? 大數(shù)據(jù)在中小微企業(yè)信貸風險評估中的應用價值

1.1 ? 提升信貸風險管控的精準性

信貸風險評估涉及大量的數(shù)據(jù)信息收集，而大數(shù)據(jù)技術不僅可以通過互聯(lián)網(wǎng)準確定位現(xiàn)代企業(yè)及個人的人行征信數(shù)據(jù)，還可以檢索企業(yè)提供的數(shù)據(jù)和信息，能夠從現(xiàn)金流、擔保物價值、負債水平、盈利水平這4個層面進行授信金額的核算［1］，可以確保信息具備完整性、真實性，評估的結(jié)果也具備更高的可信度，提升信貸風險評估的質(zhì)量。

1.2 ? 增強信貸風險評估的時效性

大數(shù)據(jù)技術依托計算機與互聯(lián)網(wǎng)，能夠快速獲取中小微企業(yè)的實際信息，這些信息可以直接通過互聯(lián)網(wǎng)傳送給金融機構(gòu)，尤其是隨著紙質(zhì)信息不斷進行電子化轉(zhuǎn)型，相關人員不僅可以快速掃描大量證件、報表中的實際信息，更可以進行線上傳輸，提升信息傳遞的真實性和時效性。目前，電子化及開放化的企業(yè)信息已經(jīng)形成一套基礎框架，表1展示的則是當前最基礎的電子化信息，金融機構(gòu)可以通過數(shù)據(jù)庫提取的方式快速對其進行評估。

表1中的信息可以在第一時間快速獲取，不必反復進行文件提交，有助于金融機構(gòu)快速測算企業(yè)的信貸風險，了解企業(yè)的實際經(jīng)營狀態(tài)。

2 ? ? 中小微企業(yè)信貸風險評估模式

大數(shù)據(jù)環(huán)境下進行中小微企業(yè)信貸風險評估通常是考慮既定的幾個指標，以此為依托建立風險評估模型，不需要人工干預便可自動測算企業(yè)的信貸風險等級。而風險評估模型的構(gòu)建也要考慮不同階段市場發(fā)展的實際水平。

2.1 ? 指標體系的選擇

以大數(shù)據(jù)為依托構(gòu)建的數(shù)據(jù)庫本身具備較強的追溯性，因此可以結(jié)合中小微企業(yè)發(fā)展期間的各項信息對信貸風險進行劃分。這種信貸風險的劃分通常是以企業(yè)資金流量、供求關系、上下游企業(yè)交易活力、企業(yè)經(jīng)營情況、信用水平這五要素為基礎。為了確保更加科學合理地評估企業(yè)的信貸風險，還需要對中小微企業(yè)的其他指標，如進銷項、總金額、總利潤、單數(shù)、總稅額、負數(shù)發(fā)票比例、作廢數(shù)等進行評估［2］。

2.2 ? 數(shù)據(jù)來源和模型假設

金融機構(gòu)在對企業(yè)進行信貸評估的過程中，通常是以不同企業(yè)不同階段發(fā)展過程中產(chǎn)生的客觀發(fā)票數(shù)據(jù)為主，很多情況下都有第三方機構(gòu)參與進來，進行調(diào)查和監(jiān)督。本文為了進一步提升數(shù)據(jù)分析模型的科學性和可靠性，選擇的數(shù)據(jù)為文獻整理之后總結(jié)的百余家企業(yè)的發(fā)票數(shù)據(jù)，其中包含信貸記錄的企業(yè)與無信貸記錄的企業(yè)。

在有明確數(shù)據(jù)之后，還需要進行模型假設。為了確保假設成立，本文選擇Excel及Python工具處理篩選數(shù)據(jù)，以減小數(shù)據(jù)偏差，確保數(shù)據(jù)真實有效。通常包括以下3種假設：一是參與信貸的企業(yè)均具備突發(fā)情況應急能力和管理能力；二是除了選定的5個指標，其他因素對企業(yè)信貸產(chǎn)生的影響較小；三是最優(yōu)貸款額度和企業(yè)的整體發(fā)展之間保持著相同的變化率。

2.3 ? 模型建立的具體思路和求解過程

首先，利用主成分分析法，確定更加規(guī)范的指標體系；其次，選擇灰靶決策模型，計算出企業(yè)之間的灰靶距離，這是金融機構(gòu)是否需要對企業(yè)放貸的主要依據(jù)；最后，在考慮成本風險以及企業(yè)利潤和貸款期限等相關因素的基礎上進行貸款定價。

在模型準備的過程中，需要考慮信用等級，將信用等級最低的企業(yè)去除，默認其不具備信貸資格，信用等級低以及是否出現(xiàn)違約現(xiàn)象將被作為賦值法處理的主要依據(jù)。信用等級的指標分為3個不同的指標，是否違約的指標分為2個指標。在模型建立和求解的過程中，要結(jié)合數(shù)據(jù)處理篩分的結(jié)果，考慮信貸風險評估指標中的所有線性關系，如公司上下游企業(yè)的生產(chǎn)活力和供求關系、企業(yè)發(fā)展過程中的信用水平與違約之間是否存在關系，通過這樣的方式能夠提取其中的主成分，確保指標體系的構(gòu)建能夠真正滿足企業(yè)發(fā)展運營過程中的客觀現(xiàn)實，以此為依托，考慮違約次數(shù)和違約金額，便于進行風險等級的劃分［3］。

在主成分劃分結(jié)束之后，假設銀行在給予中小微企業(yè)貸款的過程中，其總額度是固定的且資金充足，那么可以建立中小微企業(yè)信貸的決策模型，考慮額度有限條件下借款人的風險和具體的排序?qū)Σ撸瑢L險評價結(jié)果作為是否能夠為企業(yè)放貸的依據(jù)。

假設E1、E2、E3 3個企業(yè)在發(fā)展的過程中通過考慮一系列變量因素與客觀因素，以模型計算的方式確定了3個企業(yè)的信貸風險加權靶心距為8.997 0、

4.389 1、0.570 9，這一數(shù)值越小，則風險越低，能夠按照數(shù)值的排序分析是否放貸以及放貸的順序。在銀行貸款額度固定的條件下，可以結(jié)合額度參考以上得出的放貸順序放貸。

2.4 ? 貸款定價模型

貸款定價模型的計算，主要目的是為中小微企業(yè)制定科學的信貸策略，更精準地確定是否對企業(yè)放貸以及具體的放貸順序，這需要綜合企業(yè)的資金流量、供求關系、上下游企業(yè)交易活力、企業(yè)經(jīng)營情況、信用水平等各項指標，了解針對企業(yè)的具體放貸利率、放貸額度以及放貸年限。定義資金回報率為風險調(diào)整之后的收入與風險調(diào)整之后的資金比值，其為衡量銀行信貸利率的主要依據(jù)。

在這個過程中設定的模型需要考慮風險成本Q、銀行和企業(yè)的貸款利潤P、貸款年利率r、貸款額度M、在貸款年利率下的客戶流失率u以及企業(yè)違約風險概率a這幾項信息，然后按照以下公式建立決策模型：

Q=rMu+（r+1）Mu（1）

P=rM+Ma+（1-u）rM（2）

銀行在制定信貸年利率的過程中，需要深入研究信貸的資本成本及風險成本，以避免企業(yè)違約導致金融機構(gòu)風險損失，同時還要控制客戶流失帶來的未來損失，這樣才可以提升貸款業(yè)務的盈利水平［4］。

結(jié)合銀行貸款的具體規(guī)律來看，若貸款額度不變，那么銀行的信貸利潤會隨著貸款額度的增加而出現(xiàn)下降的情況。而當前一部分中小微企業(yè)的信貸額度較大，信貸風險也會隨之增加。在這樣的條件下，銀行需要考慮風險損失值，將其控制在合理范圍內(nèi)，在此基礎上要適當降低，這樣才可以得出最優(yōu)的貸款額度。

3 ? ? 以大數(shù)據(jù)為基礎的中小微企業(yè)信貸風險管控建議

當前我國已經(jīng)進入大數(shù)據(jù)時代，大數(shù)據(jù)成為企業(yè)在互聯(lián)網(wǎng)上的“形象”和“檔案”。在這樣的環(huán)境下，中小微企業(yè)為了進一步提升信貸水平、保持良好信譽，必須要合理地進行信貸風險的管控。同時，金融機構(gòu)也需要及時采取科學的信貸風險管控手段，以便提升獲取到的數(shù)據(jù)的真實性與可靠性，這樣才可以得出正確的評估結(jié)果。本文主要從中小微企業(yè)和金融機構(gòu)這兩個層面制定科學的信貸風險評估機制及信用等級維護機制，確保可以為市場信貸體系的創(chuàng)新提供參考。

3.1 ? 中小微企業(yè)的信貸風險防范

3.1.1 ? 打造長期的信貸體系

從當前一部分中小微企業(yè)的發(fā)展情況來看，其在發(fā)展前期盲目追求短期利益，導致資金積累不充分，未能獲取長期利益，這會對中小微企業(yè)的信貸等級造成影響，而規(guī)模相對較小的生產(chǎn)條件和較低的信貸信譽導致銀行及金融機構(gòu)將其拒之門外。針對這樣的現(xiàn)象，需要從中小微企業(yè)自身的發(fā)展角度出發(fā)，打造長期的信貸體系。中小微企業(yè)在建立之初，要結(jié)合自身的生產(chǎn)經(jīng)營模式及市場價值定位，制定科學的管理體系和經(jīng)營方案，要腳踏實地逐步做起，尤其是要在發(fā)展的過程中逐步積累經(jīng)驗和資金，有了基本的資金實力之后，才可以提升信貸等級。

3.1.2 ? 約束企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營行為，避免信譽“扣分”

中小微企業(yè)本身生產(chǎn)規(guī)模較小，生產(chǎn)實力不夠雄厚，在經(jīng)營發(fā)展的過程中為了進一步提升信貸信用標準、降低信貸風險，需要合理地進行生產(chǎn)經(jīng)營行為的約束。尤其是新時期以大數(shù)據(jù)為依托進行信貸風險評估，獲取到的數(shù)據(jù)信息內(nèi)容較多，與企業(yè)方方面面都有直接關聯(lián)，因此制訂科學的生產(chǎn)經(jīng)營行為約束方案在一定程度上能夠增強數(shù)據(jù)信息的可靠性。

例如，在日常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，要進一步擴大企業(yè)的業(yè)務規(guī)模，在有限的條件下進行性價比分析，逐漸進行生產(chǎn)業(yè)務體系的優(yōu)化，提高企業(yè)管理能力以及經(jīng)營水平，打造出一支高質(zhì)量的人才隊伍和經(jīng)營隊伍，這樣有助于為企業(yè)積累發(fā)展經(jīng)驗，使銀行放貸意愿提升。另外，在經(jīng)營管理的過程中要杜絕違法、違規(guī)、違約行為，這也有助于降低企業(yè)信貸風險等級。

3.1.3 ? 加大企業(yè)信息化建設力度

以大數(shù)據(jù)為依托打造的企業(yè)信貸風險評估體系，要求企業(yè)重視大數(shù)據(jù)的應用價值，因此企業(yè)需要積極落實現(xiàn)代化建設，尤其是要認識到電子物流、電子商務的重要性。企業(yè)要依托大數(shù)據(jù)技術，進一步擴大自身的業(yè)務規(guī)模，加強與銀行以及其他金融機構(gòu)之間的交流。一是積極運用云計算與電子商務，推廣使用混合云計算技術，完善相應的軟件系統(tǒng)，構(gòu)建起完備的實時數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；二是根據(jù)軟件運營服務（Software as a Service，SAAS）構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部管理數(shù)據(jù)系統(tǒng)，建設SAAS信息化框架；三是加強企業(yè)資源計劃（Enterprise Resource Planning，ERP）系統(tǒng)軟件的應用，加速推進企業(yè)電子商務的應用，提高中小微企業(yè)對C2C（個人對個人進行交易）、B2C（商家對個人進行交易）、B2B（商家對商家進行交易）、O2O（線上對線下進行交易）等技術和功能的認識，實現(xiàn)線上與線下業(yè)務無縫對接，助力企業(yè)信息現(xiàn)代化［5］。這些能夠降低企業(yè)的信貸風險評估等級，從而為企業(yè)融資提供更為便捷的渠道。

3.2 ? 金融機構(gòu)的信貸風險管控

3.2.1 ? 及時對接權威機構(gòu)

當前的互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境極為復雜，以大數(shù)據(jù)為依托構(gòu)建的企業(yè)信用檔案中可能會存在數(shù)據(jù)失真的情況，因此在獲取中小微企業(yè)數(shù)據(jù)的過程中需要及時對接權威機構(gòu)，這樣才可以獲取第一手數(shù)據(jù)。金融機構(gòu)在選擇數(shù)據(jù)源的過程中，通常要按照政府部門、行業(yè)協(xié)會、頭部平臺這樣的次序進行信息篩選，如此能夠獲取第一手數(shù)據(jù)源，數(shù)據(jù)也具備更高的可信度。

3.2.2 ? 進行技術升級

目前，云計算技術與大數(shù)據(jù)技術依舊在不斷升級和創(chuàng)新，為了進一步提升中小微企業(yè)信息的真實性和可靠性，金融機構(gòu)要采取有效措施進行技術升級。例如，以云計算為依托構(gòu)建的分布式計算方法，主要依托網(wǎng)絡云進行數(shù)據(jù)計算處理和分解，能夠?qū)嫶蟮奶幚沓绦騽澐殖啥鄠€小程序，不僅可以及時地反饋計算結(jié)果，還可以打造網(wǎng)絡線上虛擬存儲模式，有助于快速進行數(shù)據(jù)信息的獲取和分類。這樣的方式能夠提升中小微企業(yè)數(shù)據(jù)獲取的可靠性，更可以打造托管平臺，由專業(yè)的技術團隊進行數(shù)據(jù)信息安全性和穩(wěn)定性分析，避免黑客攻擊及第三方竄改，比常規(guī)的企業(yè)信息防護系統(tǒng)有更強的安全性，而資源利用效率也會隨之提升，進一步降低技術的使用成本。

3.2.3 ? 構(gòu)建高質(zhì)量的人才隊伍

中小微企業(yè)信貸風險評估中的數(shù)據(jù)分析工作難度較大，對于人才的專業(yè)能力要求較高，不同類型的數(shù)據(jù)分析需要建立不同的模型，因此金融機構(gòu)要做好人員技術、業(yè)務水平、風險認知等方面的管控。隨著市場競爭越來越激烈，金融機構(gòu)需要結(jié)合現(xiàn)實情況打造多層次以及復合型的大數(shù)據(jù)人才培養(yǎng)體系，尤其是要迎合新時期中小微企業(yè)的發(fā)展需求及發(fā)展邏輯，確保人員團隊穩(wěn)定，了解市場發(fā)展狀態(tài)，能夠結(jié)合實際的中小微企業(yè)運轉(zhuǎn)模式，構(gòu)建科學的計算模型。這不僅可以提升信貸風險評估的科學性和合理性，而且可以加強大數(shù)據(jù)信貸風險控制。

3.2.4 ? 構(gòu)建完善的信息安全管理制度

大數(shù)據(jù)的應用，必須要將信息安全管控放在首位，信息安全不僅與金融機構(gòu)本身的風險有關，和企業(yè)的隱私也有直接關聯(lián)。建立完善的信息安全管控制度往往依賴于高質(zhì)量的技術體系。金融機構(gòu)在應用大數(shù)據(jù)調(diào)取和分析中小微企業(yè)數(shù)據(jù)的過程中，應該選擇細化授權制度，對數(shù)據(jù)進行不同類型以及不同層級的劃分，也可以進行操作行為的劃分，這樣不僅能夠降低越權違規(guī)現(xiàn)象出現(xiàn)的概率，還可以提升數(shù)據(jù)調(diào)取及應用的科學性。系統(tǒng)權限的分層管理則需要融合雙人監(jiān)督模式，這樣可以避免違規(guī)操作，也可以降低數(shù)據(jù)被竄改的可能性，還可以依托操作日志進行信息安全管理（主要檢索是否存在違規(guī)行為以及異常入侵行為），對加大中小微企業(yè)信息保護力度有一定促進作用。

4 ? ? 結(jié)束語

綜合當前中小微企業(yè)發(fā)展情況來看，加大信貸風險管控力度，以大數(shù)據(jù)為依托進行信貸風險模型的建立，不僅可以提升中小微企業(yè)信貸風險評估的綜合質(zhì)量，還有助于幫助金融企業(yè)更好地制訂貸款計劃。中小微企業(yè)與金融機構(gòu)可以憑借大數(shù)據(jù)技術打造完善的信貸管控方案，提升對金融風險把控的有效性和對信貸風險的評估質(zhì)量。同時，制定完善的信息安全管理制度，有助于降低信貸風險，進一步促進我國社會主義市場經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展。

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