劉榮榮

金融企業(yè)存在很多風險。面對瞬息萬變的國內(nèi)國際市場，金融企業(yè)需要保持較高的警惕，提高自身的專業(yè)能力，及時發(fā)現(xiàn)金融風險中存在的問題，并提出有效的解決措施，才能為企業(yè)創(chuàng)造更多利潤，實現(xiàn)長遠發(fā)展。

一、金融風險的定義及其特征分析

（一）金融風險的定義

風險是未來可能會對收益帶來損失的一種不確定性。金融風險是指在開展經(jīng)濟活動的過程中發(fā)生的，因為外界的不可抗力或者管理層決策失誤而給經(jīng)濟收益帶來的損失。

金融活動本身具有很強的不確定性，而且其收益和損失是相伴而行的，非常容易受到多種因素的影響，因此在金融經(jīng)濟中風險一直都是存在的。

在我國的經(jīng)濟生活中，金融經(jīng)濟所占的比例是相當高的，很大程度上導致我國的金融經(jīng)濟產(chǎn)生的風險非常廣泛，同時具有很強的影響力。基于此，為了確保我國經(jīng)濟能夠呈現(xiàn)良好發(fā)展的態(tài)勢，就必須要對金融經(jīng)濟風險予以高度重視，采取有效的措施對金融經(jīng)濟風險進行預(yù)防和應(yīng)對，從根本上減少金融風險的發(fā)生。

（二）金融風險的特征

1.金融風險的擴散性

金融機構(gòu)是以經(jīng)營資金并且主要是以存款、借入資金為主要經(jīng)營業(yè)務(wù)的公司。金融風險所具有的擴散性特點主要是因為金融經(jīng)濟體系的復雜性，是由多個金融機構(gòu)作為銜接點而構(gòu)成的。在整個經(jīng)營過程中，金融經(jīng)濟會涉及很多環(huán)節(jié)，而且環(huán)環(huán)相扣，若有一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題就會發(fā)生非常強烈的連鎖反應(yīng)，會影響到金融經(jīng)濟鏈條上的每個參與成員。而其擴散性的特點一旦發(fā)生，就會產(chǎn)生很大的風險，進而引發(fā)整個金融市場出現(xiàn)危機。

2.金融風險的客觀性、普遍性和不確定性

金融風險的存在具有一定的普遍性、不確定性，所以其不僅僅是在金融行業(yè)中存在，在每個行業(yè)中都會發(fā)生。因為不管哪一個行業(yè)在經(jīng)營過程中都會發(fā)生金融經(jīng)濟行為，所以也不可避免地會蘊含一定的金融經(jīng)濟風險。

金融風險的發(fā)生具有很強的客觀性，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。所以，作為市場的主體并不能將金融風險徹底消除，只能通過采用一定的措施對其進行預(yù)防、防范和轉(zhuǎn)移，從而實現(xiàn)對風險進行控制的目的。

二、金融經(jīng)濟風險的類型分析

（一）金融政策風險

金融政策風險主要就是國家針對社會經(jīng)濟發(fā)展制定的相關(guān)的政策，而新政策的出現(xiàn)以及原有政策的改變都會在不同程度上導致金融風險發(fā)生。不管是國家出臺的經(jīng)濟政策，還是相應(yīng)的法律法規(guī)的頒布都會在一定程度上對金融市場產(chǎn)生影響。一般情況下，在特定時期，為了確保金融經(jīng)濟的合法經(jīng)營，國家都會頒布特定的法律和法規(guī)對金融經(jīng)濟進行約束，由此更好地推動經(jīng)濟的健康發(fā)展。這時如果金融機構(gòu)與國家所頒布的法律法規(guī)產(chǎn)生了沖突，就會產(chǎn)生比較嚴重的金融風險。

（二）金融信貸風險

金融信貸風險主要是個人或者貸款企業(yè)因為自身原因不能嚴格按照規(guī)定的還貸時間進行還款而導致的金融風險。當前，信貸風險在金融風險中已經(jīng)成為常態(tài)。導致這一問題發(fā)生的原因主要因為信息的不對稱。還有就是金融機構(gòu)沒有嚴格遵循市場規(guī)律而出現(xiàn)了過度擴張的情況，在實際的信貸過程中不能嚴格按照流程和規(guī)定對借貸企業(yè)或者個人的還貸能力進行審查，從而給自身帶來了信貸風險。

（三）金融會計風險

在金融經(jīng)濟發(fā)展過程中需要有專業(yè)的會計人員作為支撐。這些專業(yè)的會計人員在金融經(jīng)濟風險的防范工作中發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。其專業(yè)素養(yǎng)以及綜合素質(zhì)直接影響金融風險的產(chǎn)生，一旦工作人員專業(yè)能力較弱，職業(yè)素養(yǎng)欠缺，就會導致在工作中出現(xiàn)不嚴謹?shù)男袨?，進而出現(xiàn)工作失誤，導致金融經(jīng)濟風險發(fā)生。

（四）金融利率風險

在金融經(jīng)濟發(fā)展過程中，如果出現(xiàn)了金融利率的變化就非常有可能產(chǎn)生金融利率風險。這種風險會導致非常嚴重的經(jīng)濟風險，影響社會經(jīng)濟的正常發(fā)展。導致利率風險發(fā)生的影響因素主要有宏觀調(diào)控政策，國家經(jīng)濟發(fā)展水平、政治水平以及軍事水平等，不管以上哪一種因素出現(xiàn)變化都會對金融利率產(chǎn)生很大的影響。銀行的利率和市場利率是呈正比的關(guān)系，銀行利率上升，市場利率就會上升，反之則下降。

三、金融經(jīng)濟中存在的問題

（一）財務(wù)杠桿風險提升

隨著企業(yè)金融的出現(xiàn)，金融機構(gòu)與企業(yè)也具有了非常緊密的關(guān)系。在長期的發(fā)展過程中企業(yè)的資金渠道也變得更加多樣化，其優(yōu)勢就是使企業(yè)具有更加充足的資金來開展工作，不足就是在很大程度上增加了企業(yè)的資產(chǎn)負債率，增加了財務(wù)風險發(fā)生的概率。而從本質(zhì)上來說，金融行業(yè)具有的獨特性就是其負債率，很多企業(yè)為規(guī)避這一風險會選擇合作共贏的方式，但是即便是選擇了這一方式，因為金融機構(gòu)本身的獨特性導致其金融風險發(fā)生的概率依然非常高。

（二）金融機構(gòu)需要承擔較大的風險

金融機構(gòu)具有非常高的負債率，而這個特征直接決定了金融機構(gòu)具有非常高的風險。為了對風險進行有效的規(guī)避，金融機構(gòu)必須不斷提高自身應(yīng)對風險的能力。首先要不斷提高員工的專業(yè)水平，使其具有較強的專業(yè)能力，能夠及時發(fā)現(xiàn)風險，有效應(yīng)對風險。但是從當前的實際情況來看，國內(nèi)一些金融機構(gòu)在獨立運轉(zhuǎn)以及專業(yè)性方面還存在很大的困難。金融機構(gòu)員工整體素質(zhì)偏低，這對機構(gòu)的健康發(fā)展以及效益的獲得是非常不利的。而且還在某種程度上增加了風險的隱蔽性以及抵抗風險的難度，對其健康發(fā)展產(chǎn)生了很大的威脅。

（三）缺少對經(jīng)營的認知

一些金融機構(gòu)在發(fā)展過程中只注重多元化而忽視了多樣化發(fā)展的作用，因此經(jīng)常會出現(xiàn)企業(yè)資源信息泄漏的情況，而這種情況的出現(xiàn)會影響企業(yè)金融辦理的效率，進而對其經(jīng)濟效益產(chǎn)生不利的影響。當前從總體上來看，金融行業(yè)存在的風險隱患相對傳統(tǒng)企業(yè)來說是比較多的，因此企業(yè)必須積極開展風險管理工作，對整個經(jīng)營過程進行監(jiān)督。不能出現(xiàn)隨意投資的行為，以免讓利益受損，威脅企業(yè)長遠健康發(fā)展。

四、金融經(jīng)濟風險應(yīng)對措施

（一）完善準入機制

在充分保證金融經(jīng)濟健康發(fā)展的同時，首先要明確金融行業(yè)的準入標準，并且依據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)對其進行審核，制定科學完善的準入制度，以免那些具有高危險性以及非安全性的商業(yè)主體進入。其次就是嚴格地規(guī)范準入流程，要對流程的便利性進行考慮，并且通過互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)提高準入的便捷性。此外還可以為企業(yè)提供有效的電子準入證，由此來減少現(xiàn)場驗證的限制，提高企業(yè)進入市場的效率。

（二）提高市場監(jiān)督管理力度

相關(guān)的金融監(jiān)督管理部門一定要對金融信貸予以嚴格的監(jiān)督，而這一操作對規(guī)避金融經(jīng)濟風險有著至關(guān)重要的作用。通過嚴格履行監(jiān)督管理職責，對那些可能會帶來金融風險的內(nèi)容和環(huán)節(jié)進行仔細審查，還要對資產(chǎn)以及信用等諸多環(huán)節(jié)進行嚴格的核實，并在此基礎(chǔ)之上做出最為科學合理的測評。對于考核審查過程中發(fā)現(xiàn)的信用不達標的個體或者企業(yè)不能讓其輕易過關(guān)。金融監(jiān)督管理部門還要建立完善的科學的金融風險測評機制，以此抵御金融經(jīng)濟風險發(fā)生。對信貸業(yè)務(wù)的整個流程和每個環(huán)節(jié)涉及的資料都要進行嚴格的審核，不斷提高其監(jiān)督管理的能力。針對以往存在的問題，要及時制定有效的處理方案，杜絕違法亂紀的行為出現(xiàn)。

（三）強化金融經(jīng)濟風險意識

在日常經(jīng)營過程中，金融機構(gòu)需要不斷提高自身的金融經(jīng)濟風險意識，加大對金融風險預(yù)防措施的制定，同時還要制定科學嚴謹?shù)奶幚泶胧?，以便在風險發(fā)生時能夠及時止損，減少風險帶來的損失。因為金融經(jīng)濟風險具有多樣化的特點，所以在對不同的經(jīng)濟活動進行監(jiān)督和審查時就要開展全方位的風險評估，要求金融機構(gòu)或者企業(yè)在應(yīng)對金融風險時能夠做到全面和科學，達到提高監(jiān)控風險效果的同時對金融風險進行防范。

（四）加強金融經(jīng)濟風險體制改革

為了金融市場的穩(wěn)定，促進金融市場向著可持續(xù)的方向前進，就必須要對金融體制進行創(chuàng)新和優(yōu)化，從全局的角度建立與市場經(jīng)濟更加契合的金融制度，提高其完整性，在最大程度上確保金融市場合理合規(guī)地健康運行。此外還要將現(xiàn)代金融思想充分融入其中，并且與我國的國情進行充分結(jié)合，建立符合我國國情的金融體制，由此來規(guī)避金融風險，促進金融行業(yè)向著健康的方向發(fā)展。

（五）促進先進理念的融合和成立專家委員會

金融經(jīng)濟快速發(fā)展過程中首先要重視的就是先進的理念，金融機構(gòu)必須對先進理念的重要性予以高度的重視，通過與優(yōu)秀的金融機構(gòu)進行有效的交流，積極促進二者之間的交流與合作，達到資源共享，有效地解決金融市場存在的各種問題，完善金融制度。再有就是成立專家委員會，實現(xiàn)對金融機構(gòu)的管理和監(jiān)督。邀請著名金融學者擔任專家，對機構(gòu)的財務(wù)狀況予以科學有效的分析和預(yù)測，并提出解決措施，實現(xiàn)對金融企業(yè)行為的規(guī)范，對金融風險進行抵御和防范。

（六）增強宏觀性的金融經(jīng)濟調(diào)控力度

要想在穩(wěn)定的市場狀態(tài)下開展經(jīng)營活動，就必須要有國家相關(guān)部門的宏觀調(diào)控的干預(yù)。所以金融監(jiān)管部門也要依據(jù)國家相關(guān)政策法規(guī)對市場進行強化和調(diào)節(jié)，通過使用相應(yīng)的貨幣工具或其他方式對市場進行科學的調(diào)控。

比如，在對因為通貨膨脹而導致的金融經(jīng)濟風險進行防控時，金融監(jiān)管機構(gòu)就要借助特定的貨幣政策對風險進行規(guī)避或者化解。此外還可以依靠政府部門對金融市場進行調(diào)控，實現(xiàn)對通貨膨脹風險的預(yù)防，這對維護金融市場的健康發(fā)展有著非常積極的意義。此外，在對金融經(jīng)濟市場進行調(diào)控時，政府還要對市場利率的監(jiān)管予以高度重視，由此更好地保證資金流動的穩(wěn)定性。

（七）提高從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)

在對金融風險進行防范時，從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)也是至關(guān)重要的，并且是影響風險防范效果的重要因素。如果從業(yè)人員沒有良好的專業(yè)素質(zhì)，在受到利益驅(qū)使時就容易產(chǎn)生違紀行為。不僅嚴重影響金融企業(yè)的健康發(fā)展，還會導致金融經(jīng)濟風險防范工作失去原有的意義。相關(guān)部門要對此予以高度的重視，對從業(yè)人員進行法律和專業(yè)知識的培訓，使其能夠以更加專業(yè)的態(tài)度面對本職工作，從根本上提高金融工作的規(guī)范性以及高效性、合法性，同時也能對金融經(jīng)濟風險進行更好的防范。

對于金融從業(yè)人員來講，首先要獲得從業(yè)資格證，做到持證上崗，而且還要積極參與行業(yè)管理部門組織的專業(yè)素質(zhì)和能力考核，不斷提高自身的專業(yè)素質(zhì)，以更加良好的狀態(tài)參與到金融工作中，保證金融行業(yè)的健康發(fā)展。此外，金融機構(gòu)還要建立相應(yīng)的內(nèi)部監(jiān)督體系，以便及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的各種問題。對于違紀違規(guī)的從業(yè)人員要給予嚴厲的處分，最大程度保證從業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)和工作能力，使其能夠肩負起風險防范的責任，提高金融經(jīng)濟風險防范的效果。

（八）重點建設(shè)金融經(jīng)濟風險評估體系

若想更好地規(guī)避金融風險，建立科學的金融風險評價體系是非常重要的。在建立經(jīng)濟風險評價體系時，要求評估人員必須對當前金融行業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展情況具有清晰的認識，具有長遠的目光，從而對金融行業(yè)潛在的風險予以科學的預(yù)測。還要結(jié)合現(xiàn)有的經(jīng)濟情況制定更具針對性的防范措施。由于諸多風險中有一些是不能預(yù)測的，所以我國現(xiàn)有的金融風險評價還需要加強對風險問題的研究。此外，還需要建立嚴格的獎懲機制，嚴厲打擊金融行業(yè)犯罪行為，杜絕違規(guī)違紀行為的發(fā)生。

結(jié)語：

金融行業(yè)對我國的經(jīng)濟發(fā)展具有很大的影響，而金融風險的發(fā)生還會對人們的日常生活產(chǎn)生很大的影響。因此必須加大對金融風險的研究，通過建立完善的監(jiān)管體系，加大監(jiān)管力度，提高從業(yè)人員專業(yè)水平等措施規(guī)避金融風險，由此促進金融行業(yè)健康長遠的發(fā)展。

（作者單位：友誼縣經(jīng)濟合作交流中心）