曾雪輝

為了快速適應國際市場，我國建筑行業(yè)正在積極推進國際常用的設計采購施工工程項目總承包模式，即集設計、采購、施工于一體的總承包管理模式。

而常見的EPC 總承包項目往往具有投資大、體量大、工期長、合同條款復雜等特點，在全生命周期的全過程管理中面臨的不確定因素眾多，這無疑對項目的風險管理工作提出更高的要求，需要總承包科學識別風險，對全生命周期的各階段進行深入分析，并采取有效的風險管控措施。

1 EPC 總承包項目全過程管理的模式與特征

建筑工程項目的全生命周期分為項目的決策階段、實施階段和運營維護階段，其中實施階段又包括了設計階段和施工階段，如圖1 所示。全生命周期包含了很多階段，每個階段的目標與任務不同，總承包商在每個階段發(fā)揮的作用也不同[1]。因此，在項目全過程風險管理過程中對總承包的要求較高。

圖1 建設工程項目全壽命周期（來源：全國一級建造師執(zhí)業(yè)資格考試用書建設工程項目管理）

EPC 總承包模式是指承包商按照合同約定，不僅對工程項目的設計、采購及施工等各項工作具體負責，還需要對工程項目的造價、安全、質量及進度等方面的工作負責。與傳統(tǒng)的承包模式相比，EPC 總承包模式更加適用于規(guī)模較大的工業(yè)投資建設項目，能較好地協(xié)調項目的各參與方。EPC總承包模式的利潤空間較大，承包商有更多自主權，能較好地實現(xiàn)施工工作流與信息流的協(xié)調管理，有利于優(yōu)化EPC總承包項目的全過程風險管理。EPC 總承包模式與傳統(tǒng)承包模式的對比結果如表1 所示[2]。

表1 EPC 總承包模式與傳統(tǒng)承包模式的對比結果

EPC 總承包模式作為一個新興且應用非常廣泛的承包模式，允許項目各階段存在合理的交叉，既能夠縮短建設項目的施工工期，又有利于節(jié)約建設成本。

建設項目地設計、施工和采購必須依照先后順序依次完成，EPC 允許各階段存在合理的交叉，其項目的工作流程如圖2 所示。

圖2 EPC 總承包項目工作流程圖（來源：網(wǎng)絡）

2 基于項目生命周期全過程的風險管理

風險是指在某一特定環(huán)境下，在某一特定時間內，某種損失發(fā)生的可能性[3]，一般通過事件發(fā)生的可能性L和損失S來確定。設R為危險性，則R=L×S，R值越大說明該事件的風險越大。由圖3 可知，風險區(qū)A 的發(fā)生的概率和損失量都大，故風險區(qū)A的風險等級最高；風險區(qū)C 與風險區(qū)B 的風險等級相同；風險區(qū)D 的風險等級最小。

圖3 事件風險量的區(qū)域（來源：全國一級建造師執(zhí)業(yè)資格考試用書《建設工程項目管理》）

通常而言，風險客觀存在，不能完全避免。全過程風險管理主要是指圍繞企業(yè)經(jīng)營目標，合理控制各個環(huán)風險規(guī)避主要通過改變項目計劃實現(xiàn)風險規(guī)避的目標。風險減輕是采取一些措施降低風險發(fā)生的概率和減輕風險發(fā)生的后果，將風險水平降低到項目承包商可以接受的范圍。

風險轉移主要是指花費一定成本把風險帶來的后果與責任轉移到第三方，由第三方應對相應的風險，常見的風險轉移有保險和外包的方式，在風險轉移時需要進行轉移成本和風險成本分析，若轉移成本小于風險成本則可以進行風險轉移，反之可自留風險并采取措施。

風險自留也稱為風險接受，主要指不主動采取措施去控制風險，而是任由風險發(fā)生，待風險發(fā)生后采取相應的措施進行處理與補救，或者留有一定的應急儲備應對風險發(fā)生的后果。一般符合以下幾種情況才采用風險自留的方法：第1，風險帶來的后果在可承受的范圍內；第2，風險發(fā)生的概率低；第3，風險發(fā)生的后果不嚴重；第4，采取其他措施付出的成本太大；第5，暫時沒有找到更合適的應對方法。

3 EPC 項目總承包全過程管理的風險識別與應對

節(jié)和經(jīng)營過程，預防和降低損失，保證總承包商的各項施工活動能夠順利進行。項目風險管理過程主要分為風險識別、風險評估、風險控制和風險監(jiān)控4 個主要步驟，如圖4 所示[4]。

圖4 項目風險管理過程（來源：網(wǎng)絡）

實施風險管理前，需要檢驗EPC總承包項目的預期目標、工期、資源分配和各關鍵事件是否符合EPC 總承包項目的風險管理要求，若不符合要求進行重新計劃；若符合要求，針對每個事件制訂詳細的風險管理計劃，組織專業(yè)人員成立風險管理小組，選取合適的風險管理模型與方法。

風險識別的主要目的是識別EPC總承包項目中可能存在的風險，發(fā)掘潛在危險源，并對危險源進行追蹤溯源和類別劃分并尋找產生的根本原因。風險評估主要包括風險估計和評價―風險評價主要根據(jù)風險估計結果對風險值進行排序，判斷各個風險狀態(tài)是否被接受以及采取哪種應對措施，最后對能接受的風險進行等級劃分。風險控制主要指針對不能接受的風險和能接受但風險等級較高的風險采取相應的措施，達到規(guī)避或者減少風險的目的。

常見的風險控制手段包括風險規(guī)避、風險減輕、風險轉移和風險自留[5]。

3.1 決策階段風險識別及應對

對于業(yè)主而言，決策階段的主要任務是確定投資方向與內容并審查項目建議書與可行性研究報告。對于EPC 項目總承包而言，決策階段的主要任務是選擇是否投標和制定合理的投標方案。此階段的風險主要來源于投標方案中的設計方案與投標報價，這兩部分會直接影響總承包商的利潤。此外，EPC 項目總承包一般為固定總價合同且工期固定，承包商還需要承擔所有風險。因此，在項目決策階段需要盡可能識別項目的全部風險因素。

針對決策階段的風險識別，承包商應采取以下措施：第1，深入分析業(yè)主意圖，成立專門的項目小組，全面解讀投資方的項目建議書和設計文件，進行針對性的方案設計，盡可能使業(yè)主滿意，減少設計方案的更改次數(shù)。第2，采用專家咨詢法對項目可能存在的風險進行全面分析并做好記錄，最終形成風險情況表。第3，承包商建立自己的價格信息庫，制定一套快速、高效、準確及有效的報價流程，不斷修正流程，使流程標準化。

3.2 設計過程風險識別與應對

EPC 項目總承包項目可以設計和施工同時進行，因此設計階段的風險控制對整個項目而言至關重要。項目的設計工作不僅僅局限于工程設計這一方面，同時還需要對整個設計階段的工作計劃進行管理。設計過程的風險可歸納為合同風險、銜接風險和質量風險。

合同風險主要是由于設計內容發(fā)生變更，使設計要求與原設計不相符，可能導致工期延誤和設計成本增加的風險。銜接風險指各部門之間的交流溝通難免出現(xiàn)一些銜接不當、信息不暢通、設計工作滯后等問題。質量風險是因為設計目的不明確，導致設計質量無法滿足要求。

針對EPC 項目總承包項目設計階段容易出現(xiàn)的風險，可采取以下應對措施：第1，成立經(jīng)驗豐富的設計管理小組，做好與業(yè)主、采購等相關部門的交流溝通工作，確保設計任務能夠順利進行。第2，在設計過程中，承包商應定期檢查設計進度，嚴格把關每一步，待設計成果通過公司設計管理部門會審后再進行下一步操作。

3.3 采購過程風險識別與應對

在EPC 總承包項目中，采購過程從項目準備開始到項目運行結束幾乎貫穿于全過程。同時，采購費用占總投資的很大比例，直接關系到EPC 項目總承包項目的目標能否實現(xiàn)。當總承包對投資方的質量要求、產品規(guī)格等理解不夠深入，或與業(yè)主方對部分產品理解不一致時，容易出現(xiàn)采購物品不一致、采購成本增加及重新采購等問題，會影響項目的總體進度。另外，由于承包商對材料價格、質量等市場信息、市場規(guī)律發(fā)展趨勢以及市場政策變化等信息把握不準確，容易帶來成本增加的風險。

由上述采購過程的風險識別可知，采購對實現(xiàn)EPC 總承包項目的總體目標至關重要。在采購過程中，應切實加強與業(yè)主方、施工方等相關部門之間的交流溝通，做好相關方之間的合同管理與合同條款分析。具體措施如下：第1，成立材料市場價格信息調研小組，掌握實時市場價格，選擇誠信可靠的供貨商；第2，制定切實可行的采購流程，提高采購人員的工資待遇與職業(yè)操守，杜絕采購人員出現(xiàn)貪腐現(xiàn)象；第3，做好倉庫存儲和倉庫保管工作，降低材料損耗率，完善材料出庫入庫流程。

3.4 施工過程風險識別與應對

施工階段是全過程管理中耗費人力、物力和財力最多的階段，整個階段直接關系到EPC 總承包項目的最終完成情況和獲利情況。在此階段，常見的風險種類有工期延誤風險、質量功能不達標風險、成本超出預算風險、人員安全風險以及地質勘察不準確、自然環(huán)境氣候變化無常等一些不可抗力因素導致的風險。

施工階段的風險應對方案如下：第1，積極協(xié)調EPC 項目的各個參與方，加強設計與采購之間的溝通交流；第2，制定詳細的施工組織設計，合理安排項目資金，采用合適的施工方案和機械設備；第3，定期進行培訓，加強組織領導，將責任落實到具體的管理部門；第4，在施工現(xiàn)場派駐專業(yè)的技術監(jiān)管人員、安全監(jiān)管人員和環(huán)境監(jiān)管人員，及時收集現(xiàn)場的實時狀況，確保工期、費用均在可控的范圍內；第5，切實保障現(xiàn)場人員安全，避免發(fā)生人員傷亡和產生不必要的經(jīng)濟損失。

3.5 動用前準備階段風險識別與應對

動用前準備階段是EPC 總承包項目的最后階段，相對于全生命周期的其他幾個階段，此階段的風險最低，造成風險的影響因素也最少，但仍然需總承包商加強此階段的風險識別與規(guī)避。

此階段的風險應對方式通常有以下2 種：第1，邀請專家與專業(yè)技術人員一起制定竣工驗收和試運行方案，重點關注與原先計劃出現(xiàn)偏差的事件，隨時進行動態(tài)糾偏；第2，詳細記錄項目問題與資料并整理歸檔。

4 結語

EPC 總承包作為一種應用廣泛的承包模式，也是未來工程項目實施的發(fā)展趨勢。為充分發(fā)揮EPC 總承包模式的作用，在項目實施過程中，應根據(jù)實際情況加強風險管理，不斷加強風險控制體系建設。