陳 超 王東林

（作者單位：中國(guó)氣象局氣象發(fā)展與規(guī)劃院）

全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理是推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的內(nèi)在要求，是深化財(cái)稅體制改革、建立現(xiàn)代財(cái)政制度的重要內(nèi)容。預(yù)算績(jī)效管理工作的核心是圍繞年初設(shè)置的績(jī)效指標(biāo)，進(jìn)行審核、績(jī)效監(jiān)控和績(jī)效評(píng)價(jià)等活動(dòng)，達(dá)到提高資金使用效率的目的。因此，有必要對(duì)預(yù)算績(jī)效指標(biāo)的設(shè)置進(jìn)行深入探討。氣象部門(mén)科研院所自2001 年改革以來(lái)，形成了包括國(guó)家級(jí)氣象科研院所和23個(gè)省級(jí)氣象科研所組成的氣象科研院所體系，是氣象部門(mén)的主要科研機(jī)構(gòu)。科學(xué)設(shè)置預(yù)算績(jī)效指標(biāo)對(duì)氣象部門(mén)科研院所的創(chuàng)新能力和發(fā)展?fàn)顩r、科研院所的未來(lái)發(fā)展、氣象部門(mén)實(shí)行創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略、深化預(yù)算績(jī)效管理工作和提高財(cái)政資金使用效率等具有重要意義[1]。

氣象部門(mén)科研院所的預(yù)算績(jī)效管理工作起步較晚，預(yù)算績(jī)效指標(biāo)的相關(guān)研究較為落后，尚未形成一套完整的指標(biāo)體系?；诖耍疚膹目蒲谢顒?dòng)的特點(diǎn)出發(fā)，制定代表性的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，實(shí)際應(yīng)用到氣象部門(mén)科研院所的年度預(yù)算績(jī)效指標(biāo)的制定工作中，對(duì)氣象科研院所的科技創(chuàng)新能力進(jìn)行考核，在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)其存在的問(wèn)題并持續(xù)改進(jìn)。

一、預(yù)算績(jī)效指標(biāo)體系設(shè)置的依據(jù)

構(gòu)建氣象部門(mén)科研院所績(jī)效指標(biāo)體系的依據(jù)主要來(lái)源于三個(gè)方面。第一，按照《中國(guó)氣象局國(guó)家級(jí)氣象科研機(jī)構(gòu)和平臺(tái)評(píng)估辦法》，考核重點(diǎn)在核心與關(guān)鍵技術(shù)方面的創(chuàng)新（包括重大科學(xué)技術(shù)產(chǎn)出）、支撐行業(yè)發(fā)展的技術(shù)保障水平（包括研究成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用）、人才隊(duì)伍與服務(wù)企業(yè)的水平、技術(shù)支撐環(huán)境水平與效率、技術(shù)市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)控制與開(kāi)放合作水平等內(nèi)容。第二，科研院所績(jī)效指標(biāo)基本會(huì)應(yīng)用到科研工作績(jī)效考核中，可通過(guò)一定的手段從科研工作的投入產(chǎn)出效果方面進(jìn)行指標(biāo)框架的確定。第三，科研院所的整體運(yùn)行遵循系統(tǒng)管理理論基礎(chǔ)，科研機(jī)構(gòu)是一個(gè)具有一定結(jié)構(gòu)和功能的獨(dú)立系統(tǒng)，信息和能量不斷地輸入和輸出，人（科研人員）、財(cái)（科研經(jīng)費(fèi)）、物（儀器、設(shè)備、材料）、信息等資源為系統(tǒng)輸入，以研究成果及其對(duì)社會(huì)創(chuàng)造的巨大效益為系統(tǒng)輸出，指標(biāo)體系的設(shè)置過(guò)程應(yīng)考慮系統(tǒng)管理理論特點(diǎn)。

二、預(yù)算績(jī)效指標(biāo)體系的構(gòu)建思路

建立預(yù)算績(jī)效指標(biāo)體系的根本目的是要根據(jù)指標(biāo)對(duì)科研機(jī)構(gòu)運(yùn)行的業(yè)績(jī)進(jìn)行考核，并采取不同的技術(shù)措施和各種政策，把公平競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)機(jī)制納入科研機(jī)構(gòu)，帶動(dòng)和鼓勵(lì)科研機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)事業(yè)科學(xué)成長(zhǎng)，加快科學(xué)技術(shù)轉(zhuǎn)變生產(chǎn)關(guān)系的步伐，推進(jìn)氣象科學(xué)技術(shù)、科學(xué)研究的進(jìn)一步開(kāi)展。指標(biāo)體系的構(gòu)建過(guò)程主要是通過(guò)應(yīng)用系統(tǒng)管理方法，根據(jù)投入—活動(dòng)—產(chǎn)出模式，結(jié)合專(zhuān)業(yè)咨詢，研究制定科研機(jī)構(gòu)績(jī)效指標(biāo)。各類(lèi)指標(biāo)的權(quán)重系數(shù)采取德?tīng)柗品治龇ɑ驅(qū)＜以u(píng)定方法研究確定。

三、預(yù)算績(jī)效指標(biāo)體系的具體設(shè)置

基于指標(biāo)體系的構(gòu)建思路，將科研院所績(jī)效活動(dòng)劃分為科研投入、科研活動(dòng)、科研產(chǎn)出三個(gè)基本環(huán)節(jié)?？?jī)效指標(biāo)體系包括一級(jí)指標(biāo)3個(gè)，二級(jí)指標(biāo)10個(gè)，三級(jí)指標(biāo)33個(gè)。其中，三級(jí)指標(biāo)中包含定量指標(biāo)25 個(gè)，定性指標(biāo)8 個(gè)。

一級(jí)指標(biāo)3 個(gè)，包括科研投入、科研活動(dòng)、科研產(chǎn)出。

其中，科研投入體現(xiàn)為潛在狀態(tài)的能力，是整個(gè)科學(xué)技術(shù)體系賴以生存的物質(zhì)條件的保證，其所使用的各種資金稱(chēng)為投入標(biāo)準(zhǔn)。在通常意義下，科學(xué)投入標(biāo)準(zhǔn)分為人力、物質(zhì)、財(cái)力、信息資本等四方面。科研活動(dòng)主要表現(xiàn)為流動(dòng)狀態(tài)的研究實(shí)力，是整個(gè)科研系統(tǒng)正常運(yùn)行的核心，主要是指通過(guò)開(kāi)展研究開(kāi)發(fā)活動(dòng)和對(duì)新知識(shí)與技術(shù)的推廣擴(kuò)散等活動(dòng)，以研究與開(kāi)發(fā)課題為主，產(chǎn)生大量新知識(shí)、新技術(shù)、新產(chǎn)品，并通過(guò)中試與試驗(yàn)以及技術(shù)咨詢服務(wù)等手段，進(jìn)一步推廣與擴(kuò)散有關(guān)研究課題的創(chuàng)新成果，以服務(wù)于國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展[5]。在一般情況下，科研活動(dòng)指標(biāo)要反映的考核能力包括三個(gè)方面：科技創(chuàng)新活動(dòng)能力、科技創(chuàng)新合作能力、科技創(chuàng)新管理能力?？蒲挟a(chǎn)出表現(xiàn)為實(shí)現(xiàn)狀態(tài)的實(shí)力，是整個(gè)科研系統(tǒng)運(yùn)行的結(jié)果?？蒲挟a(chǎn)出即科技成果的產(chǎn)出、轉(zhuǎn)化和擴(kuò)散，是體現(xiàn)科研院所技術(shù)創(chuàng)新的重要環(huán)節(jié)。在一般情況下，科研產(chǎn)出指標(biāo)要反映的考核能力包括三個(gè)方面：科技創(chuàng)新產(chǎn)出能力、科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化能力、科技創(chuàng)新成果效益能力。

二級(jí)指標(biāo)10 個(gè)，包括科研人才、科研支撐、科研經(jīng)費(fèi)、科研信息、科研項(xiàng)目、開(kāi)放合作、科研管理、科研成果、科研成果轉(zhuǎn)化、科研成果效益[2]。

三級(jí)指標(biāo)33 個(gè)，包括科研人員*、研究員*、副研究員、博士*、人才計(jì)劃*、大型科研儀器設(shè)備*、科技創(chuàng)新平臺(tái)*、重點(diǎn)學(xué)科、科研總經(jīng)費(fèi)*、科研項(xiàng)目總經(jīng)費(fèi)、國(guó)家級(jí)項(xiàng)目總經(jīng)費(fèi)、開(kāi)放基金總經(jīng)費(fèi)*、信息資源數(shù)據(jù)庫(kù)、內(nèi)部信息化建設(shè)、國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目*、省部級(jí)科研項(xiàng)目、出國(guó)交流*、外聘學(xué)者、科研團(tuán)隊(duì)管理、科研基礎(chǔ)條件建設(shè)、提高創(chuàng)新能力的舉措*、改革和開(kāi)放合作的舉措*、增強(qiáng)業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)的舉措*、提升人才隊(duì)伍的舉措*、加強(qiáng)基礎(chǔ)條件建設(shè)的舉措*、代表性論文*[3]、科技獎(jiǎng)勵(lì)*、標(biāo)準(zhǔn)專(zhuān)利*[4]、技術(shù)市場(chǎng)成交額、成果業(yè)務(wù)準(zhǔn)入*、科研成果壽命、成果轉(zhuǎn)化率、研究成果的社會(huì)效益、研究成果的學(xué)術(shù)價(jià)值*、研究成果對(duì)業(yè)務(wù)的貢獻(xiàn)*、研究成果的影響力*。

四、預(yù)算績(jī)效指標(biāo)體系實(shí)際應(yīng)用情況

本文研究了科研院所的預(yù)算績(jī)效指標(biāo)體系，并將該指標(biāo)體系運(yùn)用到國(guó)家級(jí)科研院所評(píng)估和省級(jí)氣象科研所預(yù)算管理中，全面考核在財(cái)政資金支持下的改革成效、科技創(chuàng)新質(zhì)量，客觀評(píng)價(jià)其在學(xué)科方向的科技創(chuàng)新能力、對(duì)業(yè)務(wù)的貢獻(xiàn)能力、人才培養(yǎng)和科學(xué)管理等方面取得的進(jìn)展。在實(shí)際應(yīng)用中，結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)，從第三部分預(yù)算績(jī)效指標(biāo)體系具體設(shè)置的三級(jí)指標(biāo)中選取了部分代表性指標(biāo)（標(biāo)注*指標(biāo)）進(jìn)行分類(lèi)和整合。采取定性評(píng)估與定量指標(biāo)相結(jié)合，一方面考核科研院所完成定量指標(biāo)的情況，另一方面要強(qiáng)化其代表性成果同行專(zhuān)家的評(píng)議。指標(biāo)包括代表性科技成果指標(biāo)、整體工作定量指標(biāo)和整體工作定性指標(biāo)，具體指標(biāo)見(jiàn)表1、表2、表3。

表1 科研成果效益指標(biāo)體系

表2 整體工作定量指標(biāo)體系

按照制定的科研投入、科研活動(dòng)、科研產(chǎn)出三個(gè)一級(jí)指標(biāo)看，代表性科技成果指標(biāo)來(lái)自科研產(chǎn)出一級(jí)指標(biāo)，整體工作定量評(píng)價(jià)指標(biāo)來(lái)自科研投入和科研活動(dòng)一級(jí)指標(biāo)，整體工作定性評(píng)價(jià)指標(biāo)來(lái)自科研活動(dòng)一級(jí)指標(biāo)。

五、存在問(wèn)題和建議

（一）部分指標(biāo)存在滯后性問(wèn)題

在二級(jí)指標(biāo)成果轉(zhuǎn)化方面，很多為上一預(yù)算周期的成果在當(dāng)前預(yù)算期內(nèi)取得很好的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化應(yīng)用；在二級(jí)指標(biāo)科研人才和科研支撐方面，本期新增的人才和基礎(chǔ)支撐可能在下一個(gè)預(yù)算周期內(nèi)才能發(fā)揮出很好的成效。因此，建議在打分時(shí)著重考慮預(yù)算期增量數(shù)量。

（二）定量指標(biāo)存在指標(biāo)數(shù)選取認(rèn)定缺少標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題

部分定量指標(biāo)的認(rèn)定和評(píng)價(jià)，缺少與之配套的業(yè)務(wù)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。建議針對(duì)氣象科研院所建立相關(guān)指標(biāo)的具體標(biāo)準(zhǔn)和細(xì)則，各科研院所單位在預(yù)算周期內(nèi)應(yīng)按照相關(guān)要求，提供真實(shí)有效的數(shù)據(jù)。