林作宏　吉苠

扎實(shí)推動(dòng)共同富裕已經(jīng)確定為國(guó)家遠(yuǎn)景目標(biāo)（2035年）的重要內(nèi)容，公益事業(yè)作為第三次分配的主體，受到了越來(lái)越多的關(guān)注，但我國(guó)公益事業(yè)發(fā)展仍處在由傳統(tǒng)型向現(xiàn)代型轉(zhuǎn)變的過(guò)渡階段。商業(yè)銀行是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的核心力量，將商業(yè)銀行的優(yōu)勢(shì)與公益事業(yè)結(jié)合，著力發(fā)展公益金融，將可為公益事業(yè)發(fā)展提供強(qiáng)有力的支持。本文將分析公益金融的現(xiàn)狀，并提出商業(yè)銀行發(fā)展公益金融的思路和建議。

公益是扶貧濟(jì)困，但公益不應(yīng)該僅僅是扶貧濟(jì)困。黨的十九屆四中全會(huì)專門(mén)指出要“重視發(fā)揮第三次分配作用，發(fā)展慈善等社會(huì)公益事業(yè)”，公益應(yīng)該是第三次分配的主體力量。初次分配是按勞所得，自己賺的錢(qián)自己花。二次分配是國(guó)家轉(zhuǎn)移支付，政府通過(guò)稅收等方式將錢(qián)收上來(lái)，再轉(zhuǎn)給落后地區(qū)和重點(diǎn)區(qū)域使用。第三次分配是以人們自愿為原則以慈善公益方式實(shí)現(xiàn)社會(huì)財(cái)富的再分配。第三次分配至少涉及兩個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，一是人們?yōu)槭裁丛敢鈱⒆约旱呢?cái)富主動(dòng)奉獻(xiàn)出來(lái)，這涉及觀念、文化、道德等多方面的合力；二是要以慈善公益的方式來(lái)實(shí)現(xiàn)財(cái)富的再分配，私底下的資助會(huì)讓分配范圍變窄，還容易產(chǎn)生腐敗、洗錢(qián)等問(wèn)題。

我國(guó)公益事業(yè)發(fā)展仍處于由傳統(tǒng)型向現(xiàn)代型轉(zhuǎn)變的過(guò)渡階段，要解決這兩個(gè)問(wèn)題，需要與時(shí)俱進(jìn)，著力推動(dòng)公益事業(yè)的現(xiàn)代化，讓更多社會(huì)力量融入一起推進(jìn)公益事業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展。商業(yè)銀行是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的核心力量，如果能將商業(yè)銀行的優(yōu)勢(shì)與公益事業(yè)結(jié)合，以商業(yè)銀行鏈接的千家萬(wàn)戶為公益事業(yè)引流，以商業(yè)銀行擅長(zhǎng)的資金清算為公益事業(yè)保駕護(hù)航，必可為公益事業(yè)發(fā)展提供強(qiáng)有力的支持。商業(yè)銀行助力公益事業(yè)發(fā)展將催生公益金融的新服務(wù)模式。本文將重點(diǎn)探討商業(yè)銀行如何更好拓展公益金融業(yè)務(wù)。

一、公益事業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

（一）公益事業(yè)相關(guān)政策

扎實(shí)推動(dòng)共同富裕已經(jīng)確定為國(guó)家遠(yuǎn)景目標(biāo)（2035年）的重要內(nèi)容。在中央財(cái)經(jīng)委員會(huì)第十次會(huì)議上，亦已明確提出需要注意初次分配、再分配、三次分配的協(xié)調(diào)發(fā)展，要推進(jìn)配套的基礎(chǔ)性制度構(gòu)建安排工作。在最新發(fā)布的《擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略規(guī)劃綱要（2022－2035年）》中重點(diǎn)指出：將大力發(fā)展公益慈善事業(yè)，讓第三次分配發(fā)揮重要作用，包括健全慈善事業(yè)發(fā)展體制機(jī)制，規(guī)范培育發(fā)展慈善組織等內(nèi)容，并提出要加強(qiáng)引導(dǎo)和支持公益事業(yè)發(fā)展，使有意愿有能力的個(gè)人、企業(yè)和社會(huì)群體等可以更加積極參與。

（二）公益事業(yè)發(fā)展情況

社會(huì)公益資源總量一般包含社會(huì)捐贈(zèng)總量、全國(guó)志愿服務(wù)貢獻(xiàn)價(jià)值和彩票公益金三個(gè)部分。我國(guó)的社會(huì)公益資源總量在2020年就達(dá)到4100億元，同比增長(zhǎng)18.85%。

但從社會(huì)捐贈(zèng)總量占GDP比例來(lái)看，我國(guó)僅有0.2%。與公益事業(yè)發(fā)展較好的國(guó)家相比，如美國(guó)（占比2.1%）、澳大利亞（占比1.8%），我國(guó)仍有較大差距。

從捐贈(zèng)來(lái)源看，主要為企業(yè)捐贈(zèng)，個(gè)人捐贈(zèng)者滲透率較低，僅占總?cè)丝诘?%，捐贈(zèng)額約占二成。

我國(guó)公益事業(yè)正在經(jīng)歷快速發(fā)展的階段，但總體水平還較低，離成為第三次分配主體力量還有差距，具有巨大的發(fā)展空間與潛力。商業(yè)銀行作為經(jīng)濟(jì)生活的“中介”“中樞”，在助力公益事業(yè)發(fā)展方面有著得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)。如何把握住公益事業(yè)發(fā)展的機(jī)遇，拓展出公益金融業(yè)務(wù)新模式，是商業(yè)銀行亟須研究與探討的問(wèn)題。

二、商業(yè)銀行公益金融發(fā)展現(xiàn)狀

商業(yè)銀行在直接捐款方面較為活躍，比如在武漢疫情暴發(fā)時(shí)，銀行業(yè)在不到兩個(gè)月內(nèi)已累計(jì)捐款近6億元。近兩年，商業(yè)銀行對(duì)公益事業(yè)的認(rèn)識(shí)日益提升，已經(jīng)不滿足于直接捐款、開(kāi)展公益慈善活動(dòng)等，開(kāi)始探索公益金融創(chuàng)新。

一是搭建公開(kāi)募捐的平臺(tái)。如中國(guó)銀行積極搭建“中銀公益”平臺(tái)，運(yùn)營(yíng)四年后，平臺(tái)已經(jīng)入駐慈善組織180多家，先后發(fā)布各類(lèi)募捐活動(dòng)近500個(gè)，籌集善款近億元。該平臺(tái)由中國(guó)銀行在2018年發(fā)起，中銀慈善基金會(huì)作為平臺(tái)主體創(chuàng)辦，為民政部指定的三十家互聯(lián)網(wǎng)公開(kāi)募捐平臺(tái)之一，可提供項(xiàng)目信息披露、線上捐款通道、舉報(bào)和投訴等功能。

二是創(chuàng)新打造公益金融產(chǎn)品。如中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行推出慈善信托產(chǎn)品，強(qiáng)化監(jiān)督管理和擴(kuò)大公益效能，推出雙受托人模式、開(kāi)放式委托人架構(gòu)、“決策委員會(huì)+監(jiān)督委員會(huì)”與監(jiān)察人相結(jié)合等多種模式。至2022年底，農(nóng)業(yè)銀行已累計(jì)落地慈善信托規(guī)模2.4億元，涵蓋鄉(xiāng)村振興、健康養(yǎng)老、文化教育、生態(tài)保護(hù)等多個(gè)領(lǐng)域。特別是在鄉(xiāng)村振興方面，成功落地袁隆平慈善信托，重點(diǎn)獎(jiǎng)勵(lì)在現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技及生產(chǎn)發(fā)展領(lǐng)域中作出突出貢獻(xiàn)的個(gè)人和團(tuán)體，支持社會(huì)資金的持續(xù)追加，從而可以不斷擴(kuò)大公益效能，將袁老一心為民和甘于奉獻(xiàn)的高尚品德通過(guò)“公益+金融”方式更好傳承。

三是為公益活動(dòng)參與者提供個(gè)性化服務(wù)。中行、工行、光大銀行和平安銀行等四家銀行聯(lián)合政府機(jī)構(gòu)發(fā)行廣東省志愿者證，該證具備金融支付、公共交通、保險(xiǎn)保障和公益回饋四大功能，是銀行卡與志愿者專屬身份憑證的融合。志愿者使用該證對(duì)應(yīng)的銀行卡進(jìn)行消費(fèi)時(shí)，銀行將以“每消費(fèi)1筆支付0.1元”配套捐贈(zèng)于公益志愿事業(yè)。

商業(yè)銀行開(kāi)始邁出創(chuàng)新公益金融的步伐，從不同角度探索公益與金融的融合發(fā)展，從圍繞慈善資金的支持與服務(wù)，逐步滲透至公益慈善事業(yè)的各個(gè)環(huán)節(jié)及各類(lèi)相關(guān)者，但同時(shí)也應(yīng)看到，公益金融創(chuàng)新僅在少數(shù)商業(yè)銀行間推進(jìn)，多數(shù)商業(yè)銀行對(duì)公益金融的認(rèn)識(shí)還停留在捐款捐物層面。已經(jīng)開(kāi)展公益金融創(chuàng)新的商業(yè)銀行多數(shù)也只是在某個(gè)場(chǎng)景上進(jìn)行突破，還沒(méi)有形成體系化的發(fā)展模式，還需要在科技資源、金融資源、社會(huì)資源等嘗試更多整合，促進(jìn)公益慈善組織更加便捷、更加有效地開(kāi)展公益活動(dòng)。

三、商業(yè)銀行發(fā)展公益金融的建議

（一）正確認(rèn)識(shí)商業(yè)銀行發(fā)展公益金融的必要性

從服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略來(lái)看。第三次分配是實(shí)現(xiàn)共同富裕的重要方式，推動(dòng)第三次分配的發(fā)展是國(guó)有商業(yè)銀行服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略的重要任務(wù)。商業(yè)銀行需要以服務(wù)廣大人民對(duì)美好生活的向往為出發(fā)點(diǎn)主動(dòng)服務(wù)第三次分配，以公益金融為抓手構(gòu)建全鏈條公益金融生態(tài)，以共同富裕為目標(biāo)引導(dǎo)財(cái)富向上向善。

從弘揚(yáng)社會(huì)責(zé)任來(lái)看。商業(yè)銀行要對(duì)股東、員工、消費(fèi)者、合作伙伴以及政府和社區(qū)等利益相關(guān)者承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，促進(jìn)社會(huì)與環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。商業(yè)銀行要主動(dòng)承擔(dān)相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任，更要主動(dòng)弘揚(yáng)社會(huì)責(zé)任，從而提升社會(huì)影響力，為銀行自身的可持續(xù)發(fā)展提供動(dòng)能。鴻星爾克河南捐贈(zèng)的現(xiàn)象級(jí)事件，開(kāi)啟了企業(yè)關(guān)于可持續(xù)發(fā)展的新思考：公益活動(dòng)可以有效幫助企業(yè)擴(kuò)大社會(huì)影響力，建立非常好的品牌形象和美譽(yù)度。對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，公益金融將是非常有效的影響力投資方式，可以快速提升銀行的ESG評(píng)級(jí)，實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的雙贏。

從公益金融業(yè)務(wù)潛力來(lái)看?，F(xiàn)在國(guó)內(nèi)的捐贈(zèng)規(guī)模還不足先進(jìn)國(guó)家的十分之一，隨著第三次分配相關(guān)政策的落地，公益慈善事業(yè)將進(jìn)入高速發(fā)展階段，必將成為國(guó)家戰(zhàn)略下的又一藍(lán)海市場(chǎng)。如果參照美國(guó)的捐贈(zèng)規(guī)模GDP占比，國(guó)內(nèi)捐贈(zèng)規(guī)模將有望增長(zhǎng)到4萬(wàn)億元。同時(shí)，公益組織鏈接著眾多希望承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的捐贈(zèng)企業(yè)和有愛(ài)心的個(gè)人捐贈(zèng)者，發(fā)展公益金融將可建立與這些優(yōu)質(zhì)目標(biāo)客戶群體的連接，為后續(xù)業(yè)務(wù)拓展打下厚實(shí)的基礎(chǔ)。

（二）準(zhǔn)確把握公益金融的內(nèi)涵和外延

公益金融是把銀行的金融工具、商業(yè)的運(yùn)作方法、累積的業(yè)務(wù)資源引入公益事業(yè)，通過(guò)“公益”與“金融”的跨界融合，讓公益不止于公益活動(dòng)。一方面，銀行在資金結(jié)算、賬戶監(jiān)管、資產(chǎn)保值增值等方面具有天然的優(yōu)勢(shì)，通過(guò)引入銀行金融工具，可以更好解決公益事業(yè)中?？顚Ｓ?、公開(kāi)透明、保值增值等問(wèn)題，促進(jìn)公益業(yè)務(wù)的規(guī)范發(fā)展；另一方面，銀行擁有龐大的客戶資源和資金資源，在客戶服務(wù)、資源整合、數(shù)字技術(shù)等方面都具有獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，銀行發(fā)展公益事業(yè)將可發(fā)揮其連接政府、企業(yè)、個(gè)人三方的樞紐作用，將資金鏈、服務(wù)鏈和信息鏈以數(shù)字技術(shù)結(jié)合，為捐贈(zèng)人、捐贈(zèng)企業(yè)和公益組織賦能，實(shí)現(xiàn)“公益X金融”的倍乘效用。

發(fā)展公益金融，我們還需要準(zhǔn)確把握公益金融的內(nèi)涵和外延。第一，公益是根本。公益金融說(shuō)到底還是公益，必須堅(jiān)持以公益為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，在追求服務(wù)民生、服務(wù)社會(huì)、服務(wù)公益事業(yè)的基礎(chǔ)上與銀行金融工具、業(yè)務(wù)資源有機(jī)整合。第二，金融是紐帶。資金鏈、服務(wù)鏈和信息鏈貫穿公益金融的各個(gè)環(huán)節(jié)，是構(gòu)建公益生態(tài)圈的關(guān)鍵紐帶。第三，賦能是抓手。公益金融將用金融工具、數(shù)字技術(shù)來(lái)解決公益慈善事業(yè)中?？顚Ｓ?、公開(kāi)透明、保值增值等問(wèn)題，通過(guò)為公益慈善組織賦能來(lái)發(fā)展公益金融。第四，整合是關(guān)鍵。商業(yè)銀行擁有豐富的業(yè)務(wù)資源和資金資源，通過(guò)公益金融進(jìn)行有效整合，將可把各方“源頭活水”匯聚一體，為有能力的人群和企業(yè)回報(bào)社會(huì)提供更好的支持，為公益慈善組織的發(fā)展提供更大助力。

（三）創(chuàng)新打造公益金融產(chǎn)品

商業(yè)銀行需要充分發(fā)揮資源稟賦，聯(lián)合社會(huì)各方力量，構(gòu)建開(kāi)放共享、敏捷迭代的公益金融產(chǎn)品創(chuàng)新機(jī)制，為解決公益組織的痛點(diǎn)和滿足個(gè)人、團(tuán)體的公益慈善需求創(chuàng)新打造更多金融工具。

在助力公益資金拓展方面，可充分發(fā)揮商業(yè)銀行的平臺(tái)優(yōu)勢(shì)，助力公益組織拓寬捐贈(zèng)渠道，讓更多有能力的個(gè)人和企業(yè)群體參與捐贈(zèng)。如設(shè)計(jì)收益捐贈(zèng)產(chǎn)品，將存款產(chǎn)品和理財(cái)產(chǎn)品的收益全部進(jìn)行捐贈(zèng)，本金可以選擇到期后捐贈(zèng)或贖回，吸引更多愛(ài)心人士參與公益事業(yè)。開(kāi)發(fā)公益理財(cái)、慈善信托等金融產(chǎn)品，以個(gè)性化的慈善架構(gòu)和量身定制的慈善規(guī)劃，滿足高凈值群體客戶的長(zhǎng)期慈善需求。

在助力公益目標(biāo)實(shí)現(xiàn)方面，可以開(kāi)發(fā)公益理財(cái)產(chǎn)品，將投資標(biāo)的鎖定為鄉(xiāng)村振興、扶貧扶困、綠色產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域，聚集社會(huì)資金助力公益企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。在資金運(yùn)用方面，可以開(kāi)發(fā)資金監(jiān)管類(lèi)產(chǎn)品，按項(xiàng)目或按受捐人設(shè)立專用賬簿進(jìn)行資金監(jiān)管，確保資金用于指定方向。比如在疾病救助時(shí)，捐贈(zèng)資金可以按項(xiàng)目要求僅用于醫(yī)療支出；在學(xué)業(yè)幫扶中，可開(kāi)發(fā)專屬電子錢(qián)包，確保受捐人在使用捐贈(zèng)資金消費(fèi)時(shí)僅可用于學(xué)習(xí)相關(guān)的支出。

在擴(kuò)大公益事業(yè)影響力方面，可以將商業(yè)銀行龐大的客戶群體作為市場(chǎng)目標(biāo)，弘揚(yáng)社會(huì)責(zé)任目標(biāo)的同時(shí)，提升客戶對(duì)銀行品牌的認(rèn)可。如設(shè)計(jì)支付配捐產(chǎn)品，在客戶刷卡或掃碼支付時(shí)，可以按筆數(shù)或金額比例獲得積分獎(jiǎng)勵(lì)，積分可以轉(zhuǎn)換成捐贈(zèng)金額定向捐贈(zèng)給公益項(xiàng)目。從健康需求出發(fā)，還可以進(jìn)一步設(shè)計(jì)醫(yī)院場(chǎng)景的支付可獲得加成，如醫(yī)保電子憑證在醫(yī)院支付時(shí)可獲得雙倍積分，通過(guò)各種公益場(chǎng)景的搭建，讓公益項(xiàng)目觸達(dá)更多人群，讓公益事業(yè)深入人心。

在助力公益組織發(fā)展方面，可以圍繞公益組織的流程管控、項(xiàng)目管理、資金使用、信息公開(kāi)等各方面的需求，以商業(yè)銀行的金融科技創(chuàng)新能力為公益組織賦能。如研發(fā)公益業(yè)務(wù)平臺(tái)，公益組織可以通過(guò)該平臺(tái)進(jìn)行項(xiàng)目從立項(xiàng)、審核、運(yùn)行、結(jié)項(xiàng)和公示的全流程管理，進(jìn)行志愿者、愛(ài)心人士和愛(ài)心企業(yè)的持續(xù)跟蹤，助力公益組織優(yōu)化完善組織發(fā)展模式。

（四）用好金融科技推動(dòng)公益金融發(fā)展

商業(yè)銀行在區(qū)塊鏈、人工智能、大數(shù)據(jù)、云服務(wù)等金融科技上探索多年，擁有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。將金融科技與公益事業(yè)結(jié)合，不僅可以助力公益事業(yè)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型，更可實(shí)現(xiàn)金融與公益的真正融合。

商業(yè)銀行將提供高安全性、高可用性的云服務(wù)技術(shù)，為公益組織提供信息化基礎(chǔ)設(shè)施，搭建云上公益。區(qū)塊鏈具有公開(kāi)透明、不可篡改、可回溯等特性，可將捐款情況、捐贈(zèng)資金使用信息記錄在區(qū)塊鏈上，讓參與者更有信心。結(jié)合大數(shù)據(jù)、人工智能技術(shù)，可以更好發(fā)現(xiàn)愛(ài)心人群進(jìn)行定向推送和正向激勵(lì)。

借助金融科技技術(shù)可以不斷創(chuàng)新公益金融的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)，公益組織、捐贈(zèng)人、受捐人、銀行、民政部門(mén)等相關(guān)方通過(guò)金融科技將能更好參與到公益事業(yè)的推廣中，幫助公益項(xiàng)目更好落地，公益資金更有保障，更好弘揚(yáng)財(cái)富向善的社會(huì)精神。

結(jié)語(yǔ)：

發(fā)展公益金融需要商業(yè)銀行持之以恒，將自身的優(yōu)勢(shì)資源與公益事業(yè)進(jìn)行充分整合，將公益事業(yè)轉(zhuǎn)化成自身的基因，這是一項(xiàng)長(zhǎng)期工程，需要商業(yè)銀行高層從上而下的一致認(rèn)識(shí)，一以貫之，久久為功。期待公益金融在商業(yè)銀行的努力下茁壯成長(zhǎng)，開(kāi)花結(jié)果，為實(shí)現(xiàn)共同富裕貢獻(xiàn)出令人矚目的力量。

（作者單位：廣發(fā)銀行總行機(jī)構(gòu)客戶部）