文/外匯局山東省分局課題組 編輯/白琳

習(xí)近平總書記在黨的二十大報(bào)告中強(qiáng)調(diào)，必須堅(jiān)持科技是第一生產(chǎn)力、人才是第一資源、創(chuàng)新是第一動力。國家外匯管理局山東省分局（下稱“山東省分局”）積極貫徹落實(shí)黨的二十大精神，緊緊圍繞國家外匯管理局（下稱“總局”）有關(guān)積極探索金融科技推動非現(xiàn)場監(jiān)測工作思路的要求，從機(jī)制建設(shè)、理論研究、科技創(chuàng)新等多點(diǎn)發(fā)力，推進(jìn)監(jiān)管方式從政策性監(jiān)管向技術(shù)性監(jiān)管轉(zhuǎn)型，提升線索研判、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和案件查辦的智能化水平，有效維護(hù)外匯市場健康秩序。

多管齊下 開創(chuàng)打擊地下錢莊非法活動新局面

制度先行，打造長效作戰(zhàn)“新機(jī)制”

建立匯警聯(lián)合作戰(zhàn)機(jī)制。聯(lián)合威海市公安局成立“警匯數(shù)據(jù)合成實(shí)驗(yàn)室”，簽署合作備忘錄，接入公安內(nèi)部數(shù)據(jù)并開啟全國數(shù)據(jù)權(quán)限，采取頂格系統(tǒng)配置，確立“合署辦公、共享數(shù)據(jù)、聯(lián)合建模、協(xié)同辦案”的合作模式，初步形成線索聯(lián)合研判、管轄權(quán)申請、合署辦案、協(xié)助公安研判可疑賬戶、規(guī)范刑行銜接流程、規(guī)范行政罰款繳納渠道等匯警合作聯(lián)合打擊匯兌型地下錢莊的完整“生態(tài)鏈”，切實(shí)提升協(xié)同打擊地下錢莊的威懾力。

建立常態(tài)化的人才培養(yǎng)機(jī)制，吸納省內(nèi)具有豐富檢查經(jīng)驗(yàn)和科技專長的業(yè)務(wù)骨干及青年員工加入非現(xiàn)場分析工作，發(fā)揮業(yè)務(wù)骨干“傳、幫、帶”作用，落實(shí)青年員工與業(yè)務(wù)骨干結(jié)對工作，初步建立“新老結(jié)合、優(yōu)勢互補(bǔ)”科研型、實(shí)戰(zhàn)性專家隊(duì)伍。

2021年9月，國家外匯管理局山東省分局組織業(yè)務(wù)骨干開展虛假外商直接投資（FDI）專題分析工作。

建立常態(tài)化科研機(jī)制。鼓勵專業(yè)特長、研究方向較為相近的骨干聯(lián)合，組成科研工作小組，共同制定分析方向，開展聯(lián)合攻關(guān)，已初步成立了非現(xiàn)場監(jiān)測、地下錢莊理論研究、外匯金融科技研發(fā)3個(gè)科研“攻關(guān)”小組。各小組不僅要加強(qiáng)對重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)渠道、企業(yè)的日常監(jiān)測，以季度為單位開展集中分析，篩查異常線索，還要密切關(guān)注跨境金融活動的新動態(tài)，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的前瞻性。

研以致用，構(gòu)建地下錢莊“新模型”

分析思路“理論化”。圍繞打擊地下錢莊，山東省分局從國際貿(mào)易結(jié)算、市場采購、出口退稅、投資補(bǔ)貼等市場化視角，分析匯兌型地下錢莊的產(chǎn)生和運(yùn)行的主要動力。同時(shí)，結(jié)合走私、販毒、跨境賭博、非法境外投資、跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、騙出口退稅、騙投資補(bǔ)貼等次要動機(jī)，總結(jié)匯兌型地下錢莊的資金來源、去向和流動特點(diǎn)。在此基礎(chǔ)上提出“匯兌型地下錢莊跨境收支”理論模型，作出“跨境收支是地下錢莊的剛需”的論斷，為監(jiān)測查處地下錢莊違規(guī)資金流動提供了新的思路。

異常特征“指標(biāo)化”。根據(jù)以往查處的案例，地下錢莊主導(dǎo)的跨境交易多伴隨出口高報(bào)、買單出口、配資、配票等異常行為特征。對此，山東省分局以“匯兌型地下錢莊跨境收支”理論模型為指導(dǎo)，利用外匯非現(xiàn)場檢查系統(tǒng)的特征矩陣等功能，研發(fā)了用于精準(zhǔn)識別虛假外商直接投資（FDI）、騙出口退稅和逃匯企業(yè)的指標(biāo)模型，并以此為突破點(diǎn)，借助社區(qū)發(fā)現(xiàn)、關(guān)聯(lián)分析等算法，穿針引線，由點(diǎn)及面，深挖企業(yè)間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，描繪非法跨境交易網(wǎng)絡(luò)，極大地提高了團(tuán)伙性犯罪活動的打擊成效。

科技賦能，創(chuàng)新分析研判“新武器”

分析框架“立體化”。建立從“宏觀預(yù)警”到“微觀監(jiān)管”的穿透式立體化分析框架，一方面借助時(shí)間序列、可視化展示等技術(shù)手段從時(shí)間、地域、行業(yè)、流通渠道等多個(gè)維度出發(fā)，把握跨境資金流動的新動態(tài)、新趨勢，對其中顯現(xiàn)的苗頭性傾向性異常問題及時(shí)拉響風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測“警報(bào)”；另一方面從監(jiān)管微觀個(gè)體的角度出發(fā)，借助聚類、分類、鏈接分析等挖掘算法，及時(shí)發(fā)現(xiàn)新態(tài)勢下異常交易主體的行為特征，進(jìn)而鎖定違規(guī)主體線索。

分析工具“智能化”。其一，豐富非現(xiàn)場分析“小工具”。為充分發(fā)揮外匯大數(shù)據(jù)的威力，借助數(shù)據(jù)庫、Python等編程工具和自動化建模、圖譜等智能分析算法，研發(fā)了一系列輔助線索篩查、特征建模以及系統(tǒng)性重要機(jī)構(gòu)監(jiān)測的小程序，切實(shí)提升非現(xiàn)場分析的智能化、自動化水平。其二，創(chuàng)新研發(fā)聯(lián)合情報(bào)分析系統(tǒng)。在與公安經(jīng)偵部門開展聯(lián)合研判、專案研判等工作過程中發(fā)現(xiàn)，制約公安機(jī)關(guān)根據(jù)外匯局提供的線索突破地下錢莊網(wǎng)絡(luò)的因素主要有三：一是無法自動識別人民幣賬戶是否屬于地下錢莊賬戶；二是無法按照登錄賬戶的物理地址統(tǒng)計(jì)地下錢莊賬戶的個(gè)數(shù)；三是無法自動識別賬戶之間的關(guān)系。為解決上述難題，山東省分局自主研發(fā)了集外匯、海關(guān)、天眼查、人民幣交易等數(shù)據(jù)清洗、建模、挖掘于一體的智能化研判分析系統(tǒng)工具，極大地提升了地下錢莊及上下游客戶賬戶的甄別效率，已成為外匯局聯(lián)合公安機(jī)關(guān)打擊地下錢莊的“新利器”。

察于未萌 建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警新模式

總結(jié)提煉，搭建風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)生存周期模型

為有效識別風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，山東省分局采用“解剖麻雀”的方式，對2017年以來全國跨境投融資領(lǐng)域發(fā)生重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營軌跡進(jìn)行了深入剖析，發(fā)現(xiàn)根據(jù)企業(yè)資金運(yùn)動過程可將風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)生存周期劃分為正常經(jīng)營、大規(guī)模融資、資金出境和暴雷四個(gè)階段，并通過對海南航空、華夏幸福等已暴雷企業(yè)進(jìn)行反向驗(yàn)證，歸納總結(jié)出風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)在各階段呈現(xiàn)出的集中特征，有效指導(dǎo)了相關(guān)監(jiān)測指標(biāo)的建設(shè)。

結(jié)果導(dǎo)向，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)監(jiān)測指標(biāo)體系

為實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的精密監(jiān)測和精確預(yù)警，山東省分局借助財(cái)務(wù)管理原理和數(shù)據(jù)分析方法，將非現(xiàn)場檢查系統(tǒng)內(nèi)部數(shù)據(jù)和“同花順”等外部數(shù)據(jù)進(jìn)行有機(jī)整合，建立了企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和跨境風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)兩大指標(biāo)體系，分別從企業(yè)的財(cái)務(wù)經(jīng)營和跨境資金流動兩個(gè)維度進(jìn)行監(jiān)測、分析和預(yù)警。同時(shí)，建立結(jié)果反饋機(jī)制，根據(jù)監(jiān)測分析結(jié)果與已暴雷企業(yè)實(shí)際情況，及時(shí)對指標(biāo)及預(yù)警閾值進(jìn)行評估調(diào)整，不斷優(yōu)化完善監(jiān)測指標(biāo)體系，進(jìn)一步提升監(jiān)測預(yù)警的準(zhǔn)確性。

抓早抓小，持續(xù)監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營狀況

為實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的早發(fā)現(xiàn)、早識別和早預(yù)警，山東省分局以A股上市企業(yè)及部分境內(nèi)外公開市場發(fā)債的企業(yè)作為監(jiān)測重點(diǎn)，建立重點(diǎn)企業(yè)監(jiān)測臺賬，以季度為單位定期運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)監(jiān)測指標(biāo)，梳理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)和跨境風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)名單及相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。同時(shí)，對發(fā)現(xiàn)的涉嫌外匯違法違規(guī)的企業(yè)線索，及時(shí)交由外匯檢查部門進(jìn)一步調(diào)查處理，切實(shí)做到風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)口前移和預(yù)先應(yīng)對。

立足實(shí)戰(zhàn) 監(jiān)管科技再結(jié)新碩果

多點(diǎn)布局，地下錢莊打擊工作全面開花

精準(zhǔn)研判，鎖定地下錢莊突破口。借助前期的監(jiān)管科技成果，山東省分局多次以識別虛假FDI企業(yè)、騙出口退稅企業(yè)作為打擊匯兌型地下錢莊的切入點(diǎn)，在聯(lián)合公安機(jī)關(guān)研判結(jié)匯資金去向時(shí)，快速、精準(zhǔn)鎖定地下錢莊線索。截至2022年底，山東省分局主動發(fā)現(xiàn)并移交地下錢莊線索17起，協(xié)助公安機(jī)關(guān)先后破獲了菏澤“5.26”騙出口退稅案、煙臺“7.01”非法經(jīng)營案、聊城“9.10”專案等重大地下錢莊案件。

綜合施策，嚴(yán)厲打擊地下錢莊犯罪。本著防范跨境資本流動沖擊、引導(dǎo)外資流入實(shí)體經(jīng)濟(jì)的基本原則，山東省分局自2021年9月份起在轄內(nèi)開展了“打擊地下錢莊資金借道FDI流入境內(nèi)”專項(xiàng)行動，按照“宣傳、教育、懲戒、打擊、預(yù)防”五位一體的綜合治理思路，一方面鼓勵異常企業(yè)主動配合外匯局調(diào)查，另一方面對不配合的異常企業(yè)，聯(lián)合省商務(wù)廳、公安廳和稅務(wù)局共同開展調(diào)查打擊。專項(xiàng)行動以來，山東省外資增速逐步回歸理性，地下錢莊借道FDI調(diào)撥資金的違法違規(guī)行為得到了有效遏制。

非現(xiàn)場先行，風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)監(jiān)測初見成效

為檢驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)監(jiān)測指標(biāo)的有效性，選取4804家重點(diǎn)監(jiān)測企業(yè)作為測試樣本，分別運(yùn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和跨境風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，結(jié)果顯示共計(jì)203家企業(yè)觸發(fā)了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)預(yù)警閾值，其中包含23家已發(fā)生債務(wù)違約的暴雷企業(yè)，以及67家觸發(fā)跨境風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)預(yù)警閾值的企業(yè)。從測試結(jié)果來看，財(cái)務(wù)指標(biāo)與跨境風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)關(guān)聯(lián)性強(qiáng)、敏感性高，風(fēng)險(xiǎn)閾值設(shè)置較為合理，能夠有效識別風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，及時(shí)預(yù)警企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)情況。

未來，山東省分局將繼續(xù)落實(shí)總局的工作要求，深入探索監(jiān)管科技在查處虛假欺騙性交易、監(jiān)測系統(tǒng)重要性機(jī)構(gòu)和系統(tǒng)重要性渠道等領(lǐng)域的前沿應(yīng)用，持續(xù)提升非現(xiàn)場分析的智能化、自動化水平，提高風(fēng)險(xiǎn)防范的前瞻性。以“模型算法實(shí)驗(yàn)室”和“警匯數(shù)據(jù)合成實(shí)驗(yàn)室”為平臺，加強(qiáng)匯警聯(lián)動，著眼于打擊地下錢莊的實(shí)戰(zhàn)需求，研發(fā)完善相關(guān)模型、算法與分析工具，積極探索匯警大數(shù)據(jù)在地下錢莊非現(xiàn)場分析領(lǐng)域的應(yīng)用實(shí)踐，持續(xù)推動打擊地下錢莊工作取得新的進(jìn)展與突破。