劉釗

摘要：水電工程建設(shè)項(xiàng)目前期管理成效在很大程度上決定了項(xiàng)目的綜合效益。以國(guó)家能源集團(tuán)為例，為了在集團(tuán)化層級(jí)管控背景下提升前期項(xiàng)目管控的有效性，在ERP信息系統(tǒng)建設(shè)基礎(chǔ)上探索了前期項(xiàng)目管控標(biāo)準(zhǔn)，包括數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化、投資管理標(biāo)準(zhǔn)、進(jìn)度管理標(biāo)準(zhǔn)、查詢(xún)及報(bào)表標(biāo)準(zhǔn)等工作。實(shí)踐表明：ERP系統(tǒng)的應(yīng)用可以有力落實(shí)各層級(jí)對(duì)前期項(xiàng)目的管控力度，確保管理質(zhì)量。研究成果可為同類(lèi)項(xiàng)目管理提供借鑒。

關(guān) 鍵 詞：

ERP系統(tǒng)； 前期管理； 標(biāo)準(zhǔn)化； 水電工程

中圖法分類(lèi)號(hào)： TV512

文獻(xiàn)標(biāo)志碼： A

DOI：10.16232/j.cnki.1001-4179.2023.S2.055

0 引 言

水電建設(shè)項(xiàng)目投資控制貫穿于項(xiàng)目建設(shè)的全過(guò)程，而項(xiàng)目前期是工程投資和定位控制的源頭，它對(duì)項(xiàng)目的投資控制起著決定性作用。大量工程實(shí)踐證明，前期階段對(duì)項(xiàng)目的投資影響程度在80%以上，投資控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)在設(shè)計(jì)，尤其是前期設(shè)計(jì)階段。投資控制只有實(shí)現(xiàn)了從事后性、被動(dòng)性向事前性、主動(dòng)性的轉(zhuǎn)變，才能在高起點(diǎn)、高質(zhì)量的基礎(chǔ)上達(dá)到經(jīng)濟(jì)性和合理性的有機(jī)統(tǒng)一?？傊?，前期決策階段的工作對(duì)水電站建設(shè)的經(jīng)濟(jì)效益及綜合效益至關(guān)重要，應(yīng)充分認(rèn)識(shí)并采取科學(xué)方法優(yōu)化、強(qiáng)化該階段的管理［1-4］。

當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)日新月異，信息技術(shù)的快速發(fā)展引領(lǐng)了社會(huì)生產(chǎn)新變革，尤其是互聯(lián)網(wǎng)+、智能制造、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、移動(dòng)互聯(lián)等新技術(shù)和新理念的涌現(xiàn)，各行業(yè)信息系統(tǒng)的集中建設(shè)、集中運(yùn)維得到快速發(fā)展，提升了各層級(jí)管理的快速?zèng)Q策及控制能力［5］。全面梳理并優(yōu)化前期項(xiàng)目的業(yè)務(wù)流程，以企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)（Enterprise Resources Planning，以下簡(jiǎn)稱(chēng)ERP系統(tǒng)）建設(shè)為基礎(chǔ)，形成流程化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化、統(tǒng)一化的前期項(xiàng)目管控標(biāo)準(zhǔn)，可以有力落實(shí)各層級(jí)對(duì)前期項(xiàng)目的管控力度，為國(guó)內(nèi)現(xiàn)有標(biāo)準(zhǔn)下水電項(xiàng)目高標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)工奠定基礎(chǔ)。

1 數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)

數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化是統(tǒng)一、集成、集中管理，以及系統(tǒng)整合資源的基礎(chǔ)工作，也是開(kāi)展ERP系統(tǒng)建設(shè)的前置工作。該工作要兼顧規(guī)范性、廣泛適用性和易操作性等原則，通過(guò)定義系統(tǒng)內(nèi)項(xiàng)目分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目定義原則、WBS編碼原則，統(tǒng)一系統(tǒng)內(nèi)項(xiàng)目管理的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，為項(xiàng)目管理統(tǒng)計(jì)分析、決策支持提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)支撐。

1.1 項(xiàng)目分類(lèi)

根據(jù)層級(jí)管理及項(xiàng)目管理的特點(diǎn)，項(xiàng)目分類(lèi)分為兩層：第一層為項(xiàng)目類(lèi)型；第二層為項(xiàng)目小類(lèi)，根據(jù)企業(yè)項(xiàng)目管理需求進(jìn)行設(shè)定。

一體化集中管控系統(tǒng)中，項(xiàng)目分類(lèi)編碼規(guī)則為前期、基建、技改、修理，分別采用簡(jiǎn)碼A、B、C、D，涵蓋了前期項(xiàng)目主要方面。

1.2 項(xiàng)目定義

1.2.1 設(shè)計(jì)原則

在一體化集中管控系統(tǒng)中，項(xiàng)目定義是項(xiàng)目身份的象征，它具有唯一性，從項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目執(zhí)行、項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)到項(xiàng)目結(jié)算的整個(gè)過(guò)程中，項(xiàng)目定義是不變的。項(xiàng)目上所發(fā)生的業(yè)務(wù)和成本，最終都通過(guò)項(xiàng)目定義聯(lián)系在一起，形成項(xiàng)目生命周期的全景視圖。

為便于記憶，業(yè)務(wù)操作及系統(tǒng)查詢(xún)使用，項(xiàng)目定義的編碼一般采用幾組具有一定意義的數(shù)字或字符，再輔以簡(jiǎn)短的流水碼進(jìn)行組合。編碼不宜過(guò)長(zhǎng)，一般采用8～10位數(shù)字和字母的組合。

1.2.2 編碼規(guī)則

項(xiàng)目定義的編碼規(guī)則設(shè)置為3層10位編碼，其中X標(biāo)識(shí)該位可以為字母也可以為數(shù)字；N標(biāo)識(shí)該位為數(shù)字代碼（見(jiàn)表1）。項(xiàng)目編碼上未體現(xiàn)的項(xiàng)目屬性信息可在項(xiàng)目定義屬性字段上進(jìn)行標(biāo)識(shí)，例如項(xiàng)目小類(lèi)、投資額度、可研批準(zhǔn)文號(hào)、調(diào)整計(jì)劃等。

（1） 項(xiàng)目類(lèi)型（1位），項(xiàng)目類(lèi)型包括前期（A）、基建（B）、技改（C）、修理（D）、科技（E）、信息化（F）、股權(quán)（G），后續(xù)增加的項(xiàng)目類(lèi)型可補(bǔ)充定義。

（2） 公司代碼（4位），此編碼為ERP系統(tǒng)中編制的4位公司代碼，

如中國(guó)神華能源股份有限公司國(guó)華電力分公司的公司代碼為31AA。

（3） 流水碼（5位），此編碼為記錄項(xiàng)目產(chǎn)生的順序編碼，以5位字符標(biāo)識(shí)，00000～99999。

以神華能源股份有限公司國(guó)華電力分公司第一個(gè)基建項(xiàng)目為例，其編碼規(guī)則即為B31AA00001。

1.3 WBS元素

1.3.1 設(shè)計(jì)原則

項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)（WBS）是對(duì)項(xiàng)目定義進(jìn)行層次細(xì)分的結(jié)構(gòu)，它把項(xiàng)目工作分解成具有等級(jí)層次的細(xì)小工作單元。工作分解結(jié)構(gòu)中的每一個(gè)構(gòu)成成為工作分解結(jié)構(gòu)元素，即WBS元素。WBS元素可以執(zhí)行成本計(jì)劃和時(shí)間計(jì)劃、分配預(yù)算、產(chǎn)生采購(gòu)和歸集成本，是實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目精益化管理的基礎(chǔ)條件。

為體現(xiàn)WBS的層級(jí)和統(tǒng)屬關(guān)系，在項(xiàng)目定義的基礎(chǔ)上，WBS元素采用依照層級(jí)逐層添加后綴的方式進(jìn)行編碼。

1.3.2 編碼規(guī)則

項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)元素（WBS元素）的編碼規(guī)則見(jiàn)表2。

2 項(xiàng)目前期管理

基建項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作，包括預(yù)可行性研究、可行性研究和項(xiàng)目核準(zhǔn)申請(qǐng)等，其所需費(fèi)用一般為項(xiàng)目前期費(fèi)。

2.1 投資管理

2.1.1 業(yè)務(wù)程序

水電項(xiàng)目前期工作主要包括流域綜合利用規(guī)劃或河流（段）水電開(kāi)發(fā)規(guī)劃、預(yù)可行性研究、可行性研究和項(xiàng)目核準(zhǔn)等4個(gè)階段，前期階段需履行項(xiàng)目立項(xiàng)和投資決策兩個(gè)主要審批程序。

（1） 立項(xiàng)審批。

河流（段）水電規(guī)劃完成審批后，項(xiàng)目單位可選擇符合集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略、符合集團(tuán)公司區(qū)域和產(chǎn)業(yè)發(fā)展定位、不存在重大限制條件、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)較好、具有良好競(jìng)爭(zhēng)能力的項(xiàng)目申請(qǐng)立項(xiàng)開(kāi)展前期工作。具體由項(xiàng)目單位整理匯總項(xiàng)目立項(xiàng)所需材料，編寫(xiě)項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告，報(bào)二級(jí)單位審核后，由二級(jí)單位正式上報(bào)集團(tuán)公司。單項(xiàng)投資額10億元及以上項(xiàng)目，由集團(tuán)公司戰(zhàn)略規(guī)劃部按照投資管理辦法有關(guān)規(guī)定牽頭履行立項(xiàng)審批手續(xù)；單項(xiàng)投資額10億元以下項(xiàng)目，由水電中心履行立項(xiàng)審批手續(xù)。項(xiàng)目立項(xiàng)審批需在ERP系統(tǒng)外完成。項(xiàng)目前期費(fèi)納入集團(tuán)公司年度投資計(jì)劃統(tǒng)一管理，通過(guò)集團(tuán)統(tǒng)建項(xiàng)目管理系統(tǒng)及ERP系統(tǒng)完成申報(bào)、審批和維護(hù)。

（2） 投資決策。

項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制完成并通過(guò)審查后，項(xiàng)目單位應(yīng)履行項(xiàng)目投資決策程序。具體由項(xiàng)目單位落實(shí)投資條件，整理匯總項(xiàng)目投資決策所需有關(guān)材料，按照集團(tuán)公司有關(guān)要求開(kāi)展技術(shù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)工作，編寫(xiě)項(xiàng)目投資決策申請(qǐng)報(bào)告，經(jīng)二級(jí)單位審核并決策通過(guò)后正式上報(bào)集團(tuán)公司，集團(tuán)公司按照投資決策流程完成決策并批復(fù)。投資決策程序需在ERP系統(tǒng)外完成。

2.1.2 系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)

前期工作計(jì)劃在項(xiàng)目信息管理系統(tǒng)中進(jìn)行提報(bào)。完成相關(guān)審批后，通過(guò)系統(tǒng)接口將前期項(xiàng)目及前期費(fèi)計(jì)劃推送到一體化集中管控系統(tǒng)，生成項(xiàng)目定義、WBS結(jié)構(gòu)和項(xiàng)目預(yù)算。前期工作產(chǎn)生的各類(lèi)支出，均實(shí)時(shí)歸集到對(duì)應(yīng)的WBS元素，并接受該WBS元素的預(yù)算控制。前期工作相關(guān)文檔可掃描后上傳至一體化集中管控系統(tǒng)進(jìn)行歸檔保存。后續(xù)如果項(xiàng)目立項(xiàng)成功，由財(cái)務(wù)部門(mén)將前期費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)至項(xiàng)目；如果項(xiàng)目立項(xiàng)失敗，則由財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)前期費(fèi)進(jìn)行費(fèi)用化賬務(wù)處理，再將前期項(xiàng)目關(guān)閉，形成組織過(guò)程資產(chǎn)。

2.1.3 風(fēng)險(xiǎn)管控點(diǎn)

根據(jù)水電工程建設(shè)項(xiàng)目前期管理的特點(diǎn)并結(jié)合同類(lèi)工程建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)用實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，對(duì)水電工程建設(shè)前期項(xiàng)目進(jìn)行ERP線(xiàn)上管理提出以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施。

（1） 項(xiàng)目創(chuàng)建風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)前期費(fèi)用計(jì)劃進(jìn)行項(xiàng)目創(chuàng)建，前期費(fèi)使用應(yīng)符合集團(tuán)公司項(xiàng)目立項(xiàng)和投資管理有關(guān)規(guī)定。

（2） 前期費(fèi)處理風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)投資決策是否通過(guò)、項(xiàng)目是否核準(zhǔn)、項(xiàng)目是否開(kāi)工，前期費(fèi)作費(fèi)用化處理或結(jié)轉(zhuǎn)至基建項(xiàng)目。

（3） 預(yù)算分配風(fēng)險(xiǎn)。

以項(xiàng)目前期費(fèi)用計(jì)劃批復(fù)金額進(jìn)行項(xiàng)目預(yù)算嚴(yán)控。

2.2 進(jìn)度管理

2.2.1 業(yè)務(wù)流程

項(xiàng)目單位是前期項(xiàng)目進(jìn)度管理的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)落實(shí)前期項(xiàng)目進(jìn)度目標(biāo)及按計(jì)劃具體實(shí)施進(jìn)度管理，全面完成集團(tuán)公司下達(dá)的前期項(xiàng)目總體工作計(jì)劃與年度節(jié)點(diǎn)目標(biāo)任務(wù)。

二級(jí)子公司負(fù)責(zé)設(shè)置前期項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目單位分解落實(shí)集團(tuán)公司下達(dá)的前期項(xiàng)目總體工作計(jì)劃；審查前期項(xiàng)目總體工作計(jì)劃和年度節(jié)點(diǎn)目標(biāo)計(jì)劃；按計(jì)劃?rùn)z查、監(jiān)督、考核所屬前期項(xiàng)目單位工作進(jìn)度。

集團(tuán)公司電力產(chǎn)業(yè)管理部負(fù)責(zé)前期項(xiàng)目總體工作計(jì)劃與年度節(jié)點(diǎn)目標(biāo)任務(wù)的審批和下達(dá)。

項(xiàng)目單位負(fù)責(zé)將批準(zhǔn)后的工作計(jì)劃錄入ERP系統(tǒng)并嚴(yán)格執(zhí)行，定期做好進(jìn)度檢查和完成情況錄入，工作計(jì)劃確需調(diào)整的，于系統(tǒng)外完成審批流程后錄入系統(tǒng)。

前期項(xiàng)目進(jìn)度管理視項(xiàng)目投資規(guī)模，以及各二級(jí)子公司管理要求，選擇執(zhí)行。

2.2.2 系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)

項(xiàng)目單位于系統(tǒng)內(nèi)錄入前期項(xiàng)目取得批準(zhǔn)的總體工作計(jì)劃/年度節(jié)點(diǎn)計(jì)劃或調(diào)整計(jì)劃，對(duì)計(jì)劃完成情況及時(shí)更新。

2.2.3 風(fēng)險(xiǎn)管控點(diǎn)

根據(jù)水電工程建設(shè)項(xiàng)目前期管理的特點(diǎn)，并結(jié)合同類(lèi)工程建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)用實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，在集團(tuán)范圍內(nèi)水電工程建設(shè)前期項(xiàng)目進(jìn)行ERP線(xiàn)上進(jìn)度管理，歸納以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施。

（1） 總體工作計(jì)劃/年度節(jié)點(diǎn)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)。

取得批復(fù)后，錄入前期項(xiàng)目總體工作計(jì)劃/年度節(jié)點(diǎn)計(jì)劃。

（2） 調(diào)整總體工作計(jì)劃/年度節(jié)點(diǎn)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)。

取得批復(fù)后，調(diào)整前期項(xiàng)目總體工作計(jì)劃/年度節(jié)點(diǎn)計(jì)劃。

（3） 總體工作計(jì)劃/年度節(jié)點(diǎn)計(jì)劃監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)。

嚴(yán)格執(zhí)行前期項(xiàng)目工作計(jì)劃，及時(shí)錄入實(shí)際完成情況，確保工作計(jì)劃按期完成。

2.3 查詢(xún)及報(bào)表管理

ERP系統(tǒng)中項(xiàng)目管理覆蓋了項(xiàng)目的前期、建設(shè)期和運(yùn)行期，涵蓋了項(xiàng)目立項(xiàng)管理、項(xiàng)目概算管理、項(xiàng)目采購(gòu)管理、項(xiàng)目成本管理、項(xiàng)目結(jié)算管理、項(xiàng)目竣工管理的全項(xiàng)目階段，形成項(xiàng)目管理業(yè)務(wù)的閉環(huán)，但它更關(guān)注的是從價(jià)值量角度完整地反映出從投資到資產(chǎn)的業(yè)務(wù)流程和管控過(guò)程，而前期項(xiàng)目管理的一項(xiàng)中心業(yè)務(wù)為報(bào)批管理，此類(lèi)工作可通過(guò)建立查詢(xún)報(bào)表的形式供用戶(hù)查詢(xún)（見(jiàn)表3），為決策層及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、協(xié)調(diào)問(wèn)題、解決問(wèn)題提供信息和依據(jù)。

3 管理經(jīng)驗(yàn)

（1） 提高站位，充分認(rèn)識(shí)集團(tuán)公司ERP工作的重要性和工作要求。標(biāo)準(zhǔn)編制小組是將上級(jí)工作要求和基層業(yè)務(wù)需要有機(jī)結(jié)合起來(lái)的樞紐組織，正確領(lǐng)悟并落實(shí)集團(tuán)要求和廣泛滿(mǎn)足基層需要兩者都不可或缺。標(biāo)準(zhǔn)編制小組成員要深入接受工作培訓(xùn)并加強(qiáng)對(duì)集團(tuán)ERP工作相關(guān)制度的學(xué)習(xí)理解，要站在集團(tuán)的層面看待問(wèn)題，要著力于基層最基本的業(yè)務(wù)需求解決問(wèn)題，堅(jiān)定不移確保上級(jí)指示得到精準(zhǔn)落實(shí)。

業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的制定是一項(xiàng)開(kāi)拓性工作，在標(biāo)準(zhǔn)發(fā)布之前所有工作沒(méi)有系統(tǒng)規(guī)范的標(biāo)準(zhǔn)，因此，業(yè)務(wù)人員要充分認(rèn)識(shí)工作的重要性和歷史價(jià)值，以高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)要求自己。

（2） 加強(qiáng)溝通，積極調(diào)研，廣泛收集并認(rèn)真研究各基層單位意見(jiàn)。集團(tuán)公司有多家涉及前期項(xiàng)目管理的子公司及項(xiàng)目公司，各單位也有各自的管理特點(diǎn)、優(yōu)勢(shì)和需求，為使業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)充分整合各單位的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)并最大限度地滿(mǎn)足各單位業(yè)務(wù)需求，編制小組通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查、會(huì)議討論、單獨(dú)溝通等形式與各單位業(yè)務(wù)部門(mén)專(zhuān)家進(jìn)行溝通，收集經(jīng)驗(yàn)和意見(jiàn)，并堅(jiān)持以打破慣性思維的思路在小組內(nèi)部通過(guò)會(huì)議、沙龍等認(rèn)真組織研究打磨，從而持續(xù)提升業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的質(zhì)量。

4 結(jié) 語(yǔ)

國(guó)家能源集團(tuán)新 ERP 系統(tǒng)建設(shè)既是提升集團(tuán)精細(xì)化管控、鞏固一體化運(yùn)營(yíng)優(yōu)勢(shì)的關(guān)鍵依靠，也是積極構(gòu)建世界一流智慧企業(yè)，實(shí)現(xiàn)向“能源+智慧”新動(dòng)能轉(zhuǎn)換的必由路徑。前期項(xiàng)目管理標(biāo)準(zhǔn)化的要求也在此次統(tǒng)建系統(tǒng)的建設(shè)中得以實(shí)現(xiàn)，為后續(xù)項(xiàng)目管理的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化提供了支撐，為水電工程建設(shè)項(xiàng)目高標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)工、智慧化建設(shè)、高效益投產(chǎn)、智能化運(yùn)營(yíng)奠定了基礎(chǔ)。

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（編輯：胡旭東）