文/李洋

1.物流金融概述

物流金融可解釋為，物流業(yè)在運(yùn)營期間借助各類金融產(chǎn)品對各種資源加以整合，通過該方式調(diào)節(jié)資金、優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)的經(jīng)營活動(dòng)，本文一般把物流金融解釋為銀行和第三方物流公司在供應(yīng)鏈運(yùn)作期間提供的各種融資及結(jié)算服務(wù)；也可將物流金融稱為物流公司為相關(guān)企業(yè)助力融資所展開的各類服務(wù)。

2.鋼鐵公司物流金融業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)識別

H公司是河北唐山一家鋼鐵公司，該企業(yè)推行的交易業(yè)務(wù)是在基于統(tǒng)一原則授信后進(jìn)行的保兌倉融資活動(dòng)，鋼貿(mào)交易業(yè)務(wù)需要在物流金融業(yè)務(wù)正常的前提下才可能進(jìn)行，它把國有物流企業(yè)和商業(yè)銀行、有著融資需求的中小規(guī)模鋼貿(mào)企業(yè)相結(jié)合，把三個(gè)參與主體的信息和資金有機(jī)整合，突破了傳統(tǒng)思維的限制，就是資信不達(dá)標(biāo)或存在地域限制也不會影響最終的整合結(jié)果，對中小鋼貿(mào)商的發(fā)展有一定幫助。

2.1 合作風(fēng)險(xiǎn)識別。鋼貿(mào)業(yè)務(wù)實(shí)施期間，H公司需與銀行簽署相關(guān)合約，合約中會明確規(guī)定相關(guān)方的責(zé)任及義務(wù)，簽訂合同的每個(gè)主體都希望在后續(xù)操作中降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率，不希望自身承擔(dān)過高責(zé)任或義務(wù)。但因在與銀行共同簽訂合約范本時(shí)，很多企業(yè)沒有樹立風(fēng)險(xiǎn)意識，即便銀行在合約中要求H公司需要去確定、調(diào)查融資企業(yè)的物權(quán)和信用狀況，H公司也沒有反對。但在業(yè)務(wù)實(shí)施期間，由公司負(fù)責(zé)對物權(quán)進(jìn)行界定或調(diào)查客戶的信用情況時(shí)很少有客戶會全力配合，如此一來，公司就有許多證據(jù)收集不到。

2.2 市場風(fēng)險(xiǎn)識別。H公司憑借自身的努力持續(xù)擴(kuò)張鋼貿(mào)業(yè)務(wù)客戶群的覆蓋面，再加上其需要監(jiān)管多種不同類型的鋼材，各個(gè)客戶提交的質(zhì)押品、類型更加豐富，很容易出現(xiàn)質(zhì)押品的價(jià)格區(qū)間有明顯跨度的情況，且每一個(gè)客戶對于外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境和市場的感知能力不同，某些具有較強(qiáng)管理水平的客戶，即便外部環(huán)境發(fā)生變動(dòng)其承受能力會比較強(qiáng)。但H公司的客戶群體普遍為中小企業(yè)，在面對外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境和市場環(huán)境時(shí)特別敏感，只要外部環(huán)境發(fā)生變化，彼此的供求關(guān)系就會發(fā)生變動(dòng)。這不僅會影響中小企業(yè)的收益，還會對其的生存能力造成打擊，如果打擊過大，融資企業(yè)就不能維持穩(wěn)定運(yùn)營，更無法如期收回貸款，因此而造成的損失是難以估量的。

2.3 管理風(fēng)險(xiǎn)識別。進(jìn)入管理階段后，必須基于系統(tǒng)層面針對鋼貿(mào)融資企業(yè)的信用情況展開全面分析，在貸款企業(yè)提交融資申請后，銀行要對其展開涉及各個(gè)方面的資信評估，比如了解借款方的經(jīng)營狀況、還款能力和財(cái)務(wù)情況等指標(biāo)。但鋼貿(mào)業(yè)務(wù)開展期間，由于我國的部分評估機(jī)構(gòu)還沒有針對此類企業(yè)構(gòu)建涉及各個(gè)方面的評價(jià)體系。一方面，H公司未樹立風(fēng)險(xiǎn)意識，沒有針對融資方創(chuàng)建與評估安全隱患相關(guān)的信用體系，很容易選到不合格的合作對象；另一方面，由于鋼貿(mào)業(yè)務(wù)中的參與主體存在嚴(yán)重的信息不對稱現(xiàn)象，引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的概率大幅提高。再加上我國未針對失信行為制定嚴(yán)格的懲戒機(jī)制，甚至?xí)雠_相應(yīng)的約束政策。一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)物流，企業(yè)就會蒙受巨大損失。上文已提及，H公司合作的普遍為中小型鋼貿(mào)企業(yè)，在行業(yè)環(huán)境一般，企業(yè)又難以擴(kuò)張規(guī)模、無法獲得更多盈利的情況下，很多中小企業(yè)會選擇以現(xiàn)金結(jié)算作為的結(jié)算模式，這會讓企業(yè)極易出現(xiàn)現(xiàn)金流稀缺的情況，還可能因此而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。

2.4 人員風(fēng)險(xiǎn)識別。在鋼貿(mào)業(yè)務(wù)開展期間，還要重視與工作人員相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，此類業(yè)務(wù)開展期間的所有環(huán)節(jié)都要由專業(yè)水平較高、有著職業(yè)道德的工作者來推進(jìn)業(yè)務(wù)，從把質(zhì)押品送到倉庫到盤點(diǎn)數(shù)量再到后期的監(jiān)管及贖回質(zhì)押物等每個(gè)環(huán)節(jié)H公司的工作人員都要展開監(jiān)管工作，并掌握與質(zhì)押物有關(guān)的所有操作。如果負(fù)責(zé)監(jiān)督管理工作的員工沒有良好的職業(yè)素養(yǎng)，就很容易造成風(fēng)險(xiǎn)。

2.5 操作風(fēng)險(xiǎn)識別。第一，盤點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)。在進(jìn)行鋼貿(mào)交易業(yè)務(wù)期間，必須通過盤點(diǎn)來保證質(zhì)押物的數(shù)量及質(zhì)量符合相關(guān)要求。H公司在推進(jìn)業(yè)務(wù)時(shí)，很多質(zhì)押物的盤點(diǎn)工作都特別復(fù)雜，特別是某些大宗散貨，因監(jiān)管人員沒有用嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真的態(tài)度來盤點(diǎn)，甚至有部分工作人員為了省事而完全參照鋼貿(mào)商遞交的數(shù)據(jù)，事后也沒有盤點(diǎn)或核實(shí)質(zhì)押物的數(shù)量及質(zhì)量。進(jìn)入交接階段，未監(jiān)督管理鋼貿(mào)商的盤點(diǎn)過程，甚至有部分管理者簽發(fā)《質(zhì)物清單》后仍然沒有核實(shí)相關(guān)數(shù)據(jù)，致使貨物與實(shí)際情況不符。第二，道德風(fēng)險(xiǎn)。開展鋼貿(mào)業(yè)務(wù)時(shí)，H公司需要根據(jù)銀行的委托要求來監(jiān)督管理質(zhì)押物，此類監(jiān)督管理工作普遍是由監(jiān)督者和鋼貿(mào)業(yè)務(wù)經(jīng)理與現(xiàn)場展開的，但因這二者都不具備良好的職業(yè)素質(zhì)、責(zé)任感也比較弱，一旦遇到利益誘惑就很容易和鋼貿(mào)商暢通，進(jìn)而引發(fā)各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。如監(jiān)督者暫未收到銀行書面通知的情況下，給客戶放貨或者是置換質(zhì)押物，甚至為了讓該流程順利開展而簽發(fā)假的倉單，這些行為都會給H公司造成威脅。第三，審批風(fēng)險(xiǎn)。H公司的下級單位在整理與鋼貿(mào)業(yè)務(wù)相關(guān)的審批內(nèi)容之后，需要匯報(bào)給上級單位。但其所匯報(bào)的只是自己了解的內(nèi)容，并沒有把審批流程中上級單位想知道的內(nèi)容完全展現(xiàn)出來。另一方面，公司的上級單位在審批的過程中，并沒有充分把握所上報(bào)材料的核心內(nèi)容，除此之外，H公司沒有專門安排工作人員來負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)審批，且審批人員大多缺乏專業(yè)性，在對下層單位所提交的項(xiàng)目材料審核過程中，其中隱藏的信息以及核心問題無法被及時(shí)指出或發(fā)現(xiàn)。H公司設(shè)計(jì)制度當(dāng)中提出，針對項(xiàng)目的審批結(jié)果。上級單位無需承擔(dān)任何一種責(zé)任，所以也不會使審批人員產(chǎn)生壓力和緊迫感，部分審批人員對下級單位所上報(bào)的材料并未做到認(rèn)真研讀，審批工作非常敷衍，所以對預(yù)見和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)并不能起到應(yīng)有的幫助。

3.鋼鐵公司物流金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范

3.1 合作風(fēng)險(xiǎn)防范。鋼貿(mào)業(yè)務(wù)開展的前提是簽訂合同。只有嚴(yán)格監(jiān)督合同管理，與公司具體情況相結(jié)合，最大程度地在合同中覆蓋到所有可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。第一，建立合同審批專項(xiàng)小組。H公司在成立合同審批小組時(shí)，可以由不同部門的人員共同組成隊(duì)伍，在協(xié)商的基礎(chǔ)上擬訂合同所需文本庫或范本。通過這種方式，不僅可以縮短審核時(shí)間，而且效率也會顯著提升，也能夠防止因?qū)徟藛T不專業(yè)所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。主要措施如下：在確定簽訂項(xiàng)目合同前公司各部門的負(fù)責(zé)人都要參與審核，確保合同材料以及內(nèi)容準(zhǔn)確無誤之后，項(xiàng)目經(jīng)理向H公司風(fēng)控部門進(jìn)行上報(bào)，商議之后確定出最終的范本，最大程度地降低風(fēng)險(xiǎn)。第二，對合同及時(shí)做好追蹤與反饋。一開始執(zhí)行合同，H公司一定要實(shí)時(shí)掌握項(xiàng)目進(jìn)度，而且要做好持續(xù)追蹤，對不同階段的各個(gè)環(huán)節(jié)一定要實(shí)時(shí)掌握和關(guān)注，但凡產(chǎn)生突發(fā)事件，一定要做好記錄，對流程中出現(xiàn)的漏洞反復(fù)思考，如果存在未按照合同章程實(shí)施的情況，一定要第一時(shí)間上報(bào)，等到項(xiàng)目完成后統(tǒng)一歸納和總結(jié)項(xiàng)目當(dāng)中暴露的問題，提出改進(jìn)和優(yōu)化建議。

3.2 市場風(fēng)險(xiǎn)防范。鋼貿(mào)交易涉及的主要市場風(fēng)險(xiǎn)為政治以及經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化所引起的鋼價(jià)變動(dòng)，針對這種情況。企業(yè)一定要始終保持緊迫感，及時(shí)了解各種政策的變動(dòng)，針對性的調(diào)整經(jīng)營決策。因?yàn)檫@兩種風(fēng)險(xiǎn)區(qū)別于其他普通風(fēng)險(xiǎn)，難以實(shí)現(xiàn)有效規(guī)避和轉(zhuǎn)移，所以只能及時(shí)的關(guān)注政策的變動(dòng)并且做出預(yù)判，以此來保證盡早規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。而且，能否順利地開展鋼貿(mào)交易業(yè)務(wù)也和宏觀環(huán)境分不開，H公司一定要對經(jīng)濟(jì)環(huán)境以及價(jià)格方面的波動(dòng)及時(shí)關(guān)注，基于側(cè)面了解金融市場，對金融市場以及鋼貿(mào)交易之間的聯(lián)系進(jìn)行分析，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

3.3 管理風(fēng)險(xiǎn)防范?；诟母镩_放的社會背景，H公司也在不斷拓展內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務(wù)，持續(xù)增強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新能力，H公司要想使風(fēng)險(xiǎn)管理手段和方式進(jìn)一步優(yōu)化，必須將企業(yè)的具體業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)有效結(jié)合，針對性地制定出簡便、科學(xué)且具有很強(qiáng)實(shí)用性的一套風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，以此來是企業(yè)的經(jīng)營現(xiàn)狀得以改善，在有效降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，使工作效率不斷提升。在鋼貿(mào)業(yè)務(wù)交易當(dāng)中，要考察融資企業(yè)的資信狀況，在考察的過程中重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營能力和信譽(yù)，

3.4 人員風(fēng)險(xiǎn)防范。對國有物流企業(yè)而言，內(nèi)部的管理人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識以及能力比較缺乏，具體體現(xiàn)在企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理以及文化建設(shè)方面。基于H公司鋼貿(mào)交易缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理效力的情況，可以從兩個(gè)層面來解決：一方面，嚴(yán)格把好招聘關(guān)；另一方面，提升高層領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理意識，特別是業(yè)務(wù)審核流程當(dāng)中，在對鋼貿(mào)業(yè)務(wù)授信當(dāng)中，一定要嚴(yán)格根據(jù)企業(yè)的審核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行落實(shí)，而且要針對性地完成審批報(bào)告。

3.5 操作風(fēng)險(xiǎn)防范。H公司一定要高度重視質(zhì)押物權(quán)屬審核工作。在具體審核的過程中，要投入更多的精力和時(shí)間，進(jìn)一步明確質(zhì)押物的合法性和所有權(quán)。質(zhì)押物正式入庫監(jiān)管之前，一定要仔細(xì)的核對材料內(nèi)容，具體包括查證付款單據(jù)、確認(rèn)權(quán)屬證書、核查原始發(fā)票等等，一定要保證內(nèi)容真實(shí)有效，避免出現(xiàn)倉單造假的情況。內(nèi)部管理層面，H公司一定要嚴(yán)格遵循制度要求，對操作行為進(jìn)行規(guī)范，及時(shí)做好登記和匯總，在對進(jìn)出庫處理的過程中，要和預(yù)留印簽進(jìn)行對比。第一，仔細(xì)檢查質(zhì)押物質(zhì)量；第二，加強(qiáng)監(jiān)督質(zhì)押物的力度。在質(zhì)押物的存放與保管上，切忌將質(zhì)押物放置在執(zhí)法力度不足、法制氛圍不濃的地方。如果不得已要在異地監(jiān)管質(zhì)押物，監(jiān)管人員也要嚴(yán)格按照相應(yīng)的章程來執(zhí)行。

引用出處

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