姚詩(shī)琪 郭樹行

摘要：面對(duì)資源短缺、環(huán)境污染等諸多現(xiàn)實(shí)挑戰(zhàn)，國(guó)內(nèi)提出了“雙碳”政策，全面可持續(xù)發(fā)展的綠色金融成為新時(shí)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主旋律。而目前我國(guó)對(duì)綠色金融的發(fā)展還局限在推進(jìn)一些高能耗或新科技大型企業(yè)的轉(zhuǎn)型發(fā)展，相對(duì)忽視了數(shù)量最多、潛力最大的中小企業(yè)。本文將從如何推進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展綠色金融出發(fā)，提出以工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的數(shù)據(jù)搜集和計(jì)算為支撐，構(gòu)建供應(yīng)鏈綠色金融體系，完善相應(yīng)的綠色金融服務(wù)，分析并解決當(dāng)下供應(yīng)鏈綠色金融發(fā)展困境。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；供應(yīng)鏈綠色金融；工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)

引言

綠色不僅是生命發(fā)展的重要底色，更是當(dāng)代中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的鮮艷的主色調(diào)。從目前國(guó)家綠色發(fā)展布局來(lái)看，針對(duì)中小企業(yè)的綠色金融服務(wù)較少。本文將立足中小企業(yè)綠色融資痛點(diǎn)，從如何構(gòu)建、完善綠色供應(yīng)鏈融資渠道出發(fā)，依托工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，對(duì)不同主體給出針對(duì)性的建議。

1. 背景介紹

1.1 綠色金融政策背景

隨著我國(guó)工業(yè)化發(fā)展的不斷深入，高排放、高污染的產(chǎn)業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占據(jù)了較高的地位，加上社會(huì)資金、資源配置普遍由利益驅(qū)動(dòng)，缺乏對(duì)環(huán)境和金融風(fēng)險(xiǎn)的考慮，這使得污染性投資占據(jù)了絕大部分市場(chǎng)，生態(tài)環(huán)境問題面臨較大的挑戰(zhàn)。針對(duì)這種情況，我國(guó)陸續(xù)開展了綠色金融方面的建設(shè)布局。自黨的十九大報(bào)告提出推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)和綠色發(fā)展以來(lái)，產(chǎn)業(yè)向綠色轉(zhuǎn)型的積極性不斷提高，綠色型投資規(guī)模也在不斷增大。在2020年，“雙碳”長(zhǎng)期目標(biāo)的提出，更是為綠色低碳產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型指明了發(fā)展方向。在該背景下，發(fā)展綠色金融成為有序推進(jìn)“雙碳”目標(biāo)的必然選擇，是實(shí)現(xiàn)綠色低碳發(fā)展、保護(hù)環(huán)境資源的重要途徑。

1.2 我國(guó)中小企業(yè)綠色金融發(fā)展背景

目前我國(guó)的綠色金融發(fā)展主要集中于化工等高能耗或新能源開發(fā)等行業(yè)，在中小企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的推進(jìn)上仍處于較為空白的狀態(tài)。中小企業(yè)作為個(gè)體業(yè)務(wù)有限、容易被忽視的群體，卻有著“五六七八九”的典型特征，即貢獻(xiàn)了50%以上的稅收、60%以上的GDP、70%以上的技術(shù)創(chuàng)新、80%以上的城鎮(zhèn)勞動(dòng)就業(yè)、90%以上的企業(yè)數(shù)量[1]。但目前大多數(shù)中小企業(yè)缺乏綠色節(jié)能意識(shí)，管理人員知識(shí)匱乏、設(shè)備落后耗能大、監(jiān)管不到位等，可通過(guò)有效管理快速解決這些問題，發(fā)展綠色節(jié)能的潛力空間巨大。因此中小企業(yè)不僅是國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，更是實(shí)現(xiàn)綠色金融理念落地化的最廣泛的市場(chǎng)主體。在建立以“雙碳”為導(dǎo)向的綠色金融服務(wù)體系的過(guò)程中，中小企業(yè)的重要地位將更加凸顯。

1.3 工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用的必須性

從產(chǎn)業(yè)發(fā)展來(lái)看，我國(guó)作為擁有超大經(jīng)濟(jì)總量的國(guó)家，面對(duì)逐年加快的消費(fèi)升級(jí)，已經(jīng)到了發(fā)展高質(zhì)量?jī)?nèi)循環(huán)供應(yīng)鏈的重要節(jié)點(diǎn)。目前國(guó)際形勢(shì)錯(cuò)綜復(fù)雜，產(chǎn)業(yè)鏈和供應(yīng)鏈發(fā)展環(huán)境發(fā)生了較大變化，“斷鏈”風(fēng)險(xiǎn)加劇，其穩(wěn)定安全亟須維護(hù)。在這樣的社會(huì)背景下，工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)成為支撐產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈發(fā)展的重要力量，是推動(dòng)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新升級(jí)、提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的必然選擇，是新時(shí)期數(shù)字創(chuàng)新化發(fā)展的必然方向。

工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)具有“賦能”“賦智”“賦值”的特性，極適配于綠色供應(yīng)鏈金融發(fā)展的需求。工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)能實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈各主體間廣泛的互聯(lián)互通，對(duì)供應(yīng)鏈信息進(jìn)行有效的整合。通過(guò)對(duì)供應(yīng)鏈核心數(shù)據(jù)的算法、模型的推演，提出科學(xué)優(yōu)化的決策方案，對(duì)供應(yīng)鏈中小企業(yè)的綠色效能做出高效評(píng)估，從而推動(dòng)供應(yīng)鏈綠色金融向“實(shí)質(zhì)綠”發(fā)展。在服務(wù)方面，依托工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)能打造出以客戶為中心的服務(wù)架構(gòu)，滿足客戶的多樣化需求，擴(kuò)大供應(yīng)鏈綠色金融的受眾范圍。

2. 構(gòu)建供應(yīng)鏈綠色金融體系

2.1 研究中小企業(yè)創(chuàng)新綠色金融服務(wù)的現(xiàn)實(shí)難題

對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，綠色轉(zhuǎn)型的難點(diǎn)主要有以下幾個(gè)方面：

2.1.1 中小企業(yè)綠色技術(shù)不到位，轉(zhuǎn)型成本過(guò)高

對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，其自身的創(chuàng)新能力并不高，即實(shí)現(xiàn)綠色低碳轉(zhuǎn)型的技術(shù)壁壘過(guò)高，而且綠色轉(zhuǎn)型不僅要求硬件設(shè)備的更新，還對(duì)企業(yè)采購(gòu)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、運(yùn)輸?shù)攘鞒逃休^高的要求。如果引進(jìn)數(shù)字化綠色轉(zhuǎn)型，企業(yè)成本和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)會(huì)有所提高，甚至可能使企業(yè)在較長(zhǎng)時(shí)間里處在虧損狀態(tài)。

2.1.2 中小企業(yè)缺少足夠的金融支撐進(jìn)行轉(zhuǎn)型

中小企業(yè)缺少效率高、成本低的直接融資渠道，融資難、融資貴問題難以解決。中小企業(yè)大多處于產(chǎn)業(yè)鏈中下游，可抵押資產(chǎn)少，經(jīng)營(yíng)的不穩(wěn)定性強(qiáng)，導(dǎo)致銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)其授信等級(jí)低、貸款成本高。目前推出的政府綠色債券發(fā)行條件都較為嚴(yán)苛，中小企業(yè)的規(guī)模、資金等方面都難以達(dá)到要求[2]。

2.1.3 社會(huì)綠色意識(shí)薄弱，綠色轉(zhuǎn)型短時(shí)間內(nèi)難以帶來(lái)更好的效益

相關(guān)部門對(duì)企業(yè)綠色信息的披露要求少，且市場(chǎng)對(duì)綠色信息不敏感。在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)中，存續(xù)時(shí)間偏短的中小企業(yè)，大多會(huì)更注重短期的利益增長(zhǎng)，而忽視綠色環(huán)保的社會(huì)責(zé)任。因此以資源消耗為主的粗放式發(fā)展依然占據(jù)著主導(dǎo)地位。

基于以上考慮，在推動(dòng)低產(chǎn)出、高消耗的“雙碳”產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向形成的過(guò)程中，需要重點(diǎn)關(guān)注如何幫助中小企業(yè)突破轉(zhuǎn)型難點(diǎn)。其中利用供應(yīng)鏈金融的帶動(dòng)效應(yīng)能更好地聯(lián)結(jié)中小企業(yè)整體力量，強(qiáng)化中小企業(yè)整體融資能力。

2.2 結(jié)合供應(yīng)鏈金融理念發(fā)行綠色債券

供應(yīng)鏈綠色金融發(fā)展是一項(xiàng)從長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮的全方位、系統(tǒng)性的工程。構(gòu)建供應(yīng)鏈綠色金融體系，不僅需要社會(huì)層面對(duì)綠色發(fā)展有較高的認(rèn)可和需求，還需要政府層面為供應(yīng)鏈綠色金融發(fā)展提供必要的政策、經(jīng)濟(jì)和服務(wù)支撐[3]。中小企業(yè)融資難的根本問題在于中小企業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性與投資者風(fēng)險(xiǎn)偏好之間的落差。從綠色融資角度來(lái)看，中小企業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性不僅僅是因?yàn)槠鋵?shí)物資產(chǎn)少、可替代性強(qiáng)、不穩(wěn)定性高，更是因?yàn)樾畔⒉粚?duì)稱使投資者難以對(duì)中小企業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型的效益做出有效判斷，同時(shí)也缺少第三方的追蹤監(jiān)督。而在“互聯(lián)網(wǎng)+”的時(shí)代，結(jié)合工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行綠色供應(yīng)鏈融資，不僅能通過(guò)核心企業(yè)的引導(dǎo)來(lái)增強(qiáng)中小企業(yè)的信用，還可以通過(guò)其利益共享模式促進(jìn)供應(yīng)鏈企業(yè)間互督互查，形成內(nèi)生監(jiān)督模式。

2.3 供應(yīng)鏈綠色金融發(fā)展方向

在供應(yīng)鏈綠色金融模式中，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)通過(guò)發(fā)行信用較高的綠色供應(yīng)鏈債券，來(lái)滿足供應(yīng)鏈金融產(chǎn)業(yè)中的中小企業(yè)綠色融資需求。而由商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的綠色供應(yīng)鏈債券，應(yīng)當(dāng)是以供應(yīng)鏈中綠色產(chǎn)品的穩(wěn)定交易資金流作為降低風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)，通過(guò)綠色信息披露機(jī)制對(duì)供應(yīng)鏈整體進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并依靠核心企業(yè)與金融中介機(jī)構(gòu)之間的良好合作關(guān)系來(lái)減少債券發(fā)行成本。通過(guò)供應(yīng)鏈金融理念進(jìn)行綠色融資，重點(diǎn)在于利用供應(yīng)鏈整體的利益綁定聯(lián)系，化供應(yīng)鏈綠色產(chǎn)品需求為內(nèi)生動(dòng)力，從而推動(dòng)所有企業(yè)在采購(gòu)、生產(chǎn)、物流、銷售、回收五個(gè)環(huán)節(jié)里都采取有效的碳減排措施，并且利用數(shù)字化技術(shù)更方便地監(jiān)測(cè)供應(yīng)鏈上企業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型成果，把單個(gè)企業(yè)的不可控風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為供應(yīng)鏈企業(yè)整體的可控風(fēng)險(xiǎn)。

2.4 供應(yīng)鏈綠色金融發(fā)展存在的問題

2.4.1 供應(yīng)鏈企業(yè)缺乏主動(dòng)的綠色轉(zhuǎn)型動(dòng)力

當(dāng)前綠色發(fā)展政策形式較為單一，且相關(guān)補(bǔ)貼難以有效傳達(dá)到中小企業(yè)端，這使得中小企業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型處于政策管理邊緣，供應(yīng)鏈企業(yè)缺乏內(nèi)在的轉(zhuǎn)型動(dòng)力[4]。相對(duì)來(lái)說(shuō)，供應(yīng)鏈中的中小企業(yè)大多屬于技術(shù)含量較低的中下游企業(yè)，往往不具備完善的能源管理部門。人員專業(yè)知識(shí)匱乏、管理手段單調(diào)，使得企業(yè)自身難以挖掘出綠色發(fā)展的發(fā)力點(diǎn)。盈利是企業(yè)的最終目的，但從當(dāng)前的社會(huì)發(fā)展來(lái)看，供應(yīng)鏈都已成型，有著成熟的生產(chǎn)、銷售渠道和大型的通用設(shè)備，在這個(gè)基礎(chǔ)上進(jìn)行綠色低碳優(yōu)化，不僅需要前期的大量投入，而且其收益不一定能更具有優(yōu)勢(shì)。因此，很容易形成企業(yè)“以補(bǔ)貼為動(dòng)力”的發(fā)展模式，以獲取綠色政策補(bǔ)貼為目的，注重表面工作，沒有深層次的具備競(jìng)爭(zhēng)力的綠色創(chuàng)新轉(zhuǎn)型。一旦后期政策逐漸退出，部分供應(yīng)鏈的轉(zhuǎn)型動(dòng)力就會(huì)消失，回到高能耗、低難度的發(fā)展模式。

2.4.2 綠色供應(yīng)鏈發(fā)展路徑模糊，整鏈發(fā)展較弱

當(dāng)下供應(yīng)鏈上游核心企業(yè)的綠色發(fā)展重心，集中在產(chǎn)品的更新升級(jí)上，而中小企業(yè)既缺乏創(chuàng)新產(chǎn)品的科研能力，又缺乏與上游企業(yè)主動(dòng)合作、整合資源的商討能力，兩方面導(dǎo)致能從綠色供應(yīng)鏈整體出發(fā)考慮的經(jīng)驗(yàn)少之又少。供應(yīng)鏈綠色金融的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)在于，其不僅僅是單個(gè)企業(yè)的產(chǎn)品或是工藝流程的優(yōu)化，而且能夠從整鏈出發(fā)，通過(guò)上下游企業(yè)的協(xié)同合作，達(dá)到生產(chǎn)、運(yùn)輸、銷售等多個(gè)線路的轉(zhuǎn)型升級(jí)和整條鏈上的資源的整合利用[4]。

3. 關(guān)于發(fā)展供應(yīng)鏈綠色金融的建議

3.1 政府部門應(yīng)當(dāng)予以支持

政府部門應(yīng)當(dāng)為供應(yīng)鏈綠色金融提供良好的經(jīng)濟(jì)、政策環(huán)境。從資金支持來(lái)看，政府部門應(yīng)從全局出發(fā)，在發(fā)展初期提供一定的保障，比如說(shuō)設(shè)立專項(xiàng)綠色資金用于為供應(yīng)鏈綠色融資做擔(dān)保。從政策環(huán)境來(lái)看，不僅需要加快完善針對(duì)中小企業(yè)綠色金融服務(wù)的法律法規(guī)體系，還要設(shè)立專門監(jiān)督、管理供應(yīng)鏈綠色金融的法律條文，促進(jìn)供應(yīng)鏈綠色金融模式穩(wěn)健成長(zhǎng)[5]。另外，供應(yīng)鏈綠色融資發(fā)展的一大阻礙在于供應(yīng)鏈金融跨度大、涉及面廣。單憑金融機(jī)構(gòu)難以收集全供應(yīng)鏈信息，也就無(wú)法進(jìn)行準(zhǔn)確的綠色債券風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。針對(duì)此種情況，應(yīng)由政府部門為中小企業(yè)綠色融資開設(shè)綠色通道，劃撥相關(guān)資金用于建設(shè)金融機(jī)構(gòu)和供應(yīng)鏈企業(yè)互聯(lián)互通的大數(shù)據(jù)綠色信息渠道；加快建設(shè)工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的步伐，設(shè)立專門管理供應(yīng)鏈里上下游各中小企業(yè)的資金流、物流和信息流的綠色信息服務(wù)中心。其中所有非機(jī)密信息應(yīng)全部對(duì)外開放，這樣一方面能強(qiáng)化社會(huì)綠色責(zé)任意識(shí)，完善綠色節(jié)能政策下推機(jī)制，另一方面也能保證綠色信息披露的完整性和有效性，并以其穩(wěn)定的資金來(lái)往作為風(fēng)險(xiǎn)降級(jí)的保證。

3.2 供應(yīng)鏈企業(yè)要抓住機(jī)遇

此前的疫情對(duì)各類貨物的運(yùn)輸?shù)拳h(huán)節(jié)遭到了較大的阻礙，這對(duì)供應(yīng)鏈發(fā)展實(shí)際上造成了較大的沖擊，大數(shù)據(jù)化成為供應(yīng)鏈企業(yè)打破該境遇的機(jī)會(huì)。實(shí)際上，大數(shù)據(jù)化與企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型緊密相關(guān)，供應(yīng)鏈企業(yè)能夠通過(guò)供應(yīng)鏈綠色金融服務(wù)獲得轉(zhuǎn)型融資，從而緩解當(dāng)前面對(duì)的困境，有效填補(bǔ)供應(yīng)鏈企業(yè)較大的資金缺口。供應(yīng)鏈企業(yè)應(yīng)該意識(shí)到，節(jié)能政策和社會(huì)責(zé)任在法律和道德兩個(gè)方面上約束著企業(yè)的耗能排碳行為。在經(jīng)濟(jì)層面上，一旦供應(yīng)鏈上某個(gè)企業(yè)因違規(guī)行為被迫關(guān)閉，將對(duì)整個(gè)供應(yīng)鏈的發(fā)展運(yùn)作造成沖擊。供應(yīng)鏈企業(yè)之間作為利益捆綁的關(guān)系，不僅僅需要考慮到利益和信息的共享，更需要注重所有企業(yè)對(duì)綠色低碳意識(shí)認(rèn)同的同步發(fā)展，這樣才能為綠色供應(yīng)鏈金融的發(fā)展提供可持續(xù)的發(fā)展動(dòng)力。

3.3 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)積極通過(guò)工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)提供金融服務(wù)

金融機(jī)構(gòu)作為綠色金融發(fā)展過(guò)程中不可或缺的紐帶，具有提供服務(wù)、把控風(fēng)險(xiǎn)的重要作用。首先，金融機(jī)構(gòu)要充分發(fā)揮供應(yīng)鏈金融企業(yè)有機(jī)結(jié)合的特性，緊緊依托工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，有效利用供應(yīng)鏈上中下游的信息系統(tǒng)，提高供應(yīng)鏈企業(yè)綠色融資的效率。同時(shí)通過(guò)工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)智能的算法推演和模型建立，建立起多樣化的綠色供應(yīng)鏈產(chǎn)品應(yīng)用的場(chǎng)景，形成符合市場(chǎng)邏輯的綠色供應(yīng)鏈金融服務(wù)的常態(tài)化建設(shè)。其次，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)鏈綠色金融債券的風(fēng)險(xiǎn)管控，避免投資者與融資者因信息不對(duì)稱等因素造成利益或信任的損失。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在智能信息分析的基礎(chǔ)上，設(shè)計(jì)出完善的跟蹤和預(yù)警評(píng)價(jià)體系。對(duì)于供應(yīng)鏈企業(yè)的綠色創(chuàng)新和資金、物流采取實(shí)時(shí)監(jiān)管的跟蹤措施，并通過(guò)調(diào)查對(duì)不同供應(yīng)鏈做出相應(yīng)的綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展預(yù)測(cè)，合理評(píng)估供應(yīng)鏈綠色債券的發(fā)展?jié)摿托庞蔑L(fēng)險(xiǎn)水平。對(duì)供應(yīng)鏈企業(yè)綠色現(xiàn)金流等指標(biāo)須設(shè)置預(yù)警信號(hào)，確?！皩?shí)質(zhì)綠”。最后，金融機(jī)構(gòu)作為聯(lián)結(jié)企業(yè)和投資者需求的重要橋梁，需要極高的金融服務(wù)能力。供應(yīng)鏈綠色金融作為一項(xiàng)創(chuàng)新項(xiàng)目，既包含了理論性極強(qiáng)的供應(yīng)鏈金融，又包含了概念新穎的工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用，這使得它本身對(duì)從業(yè)人員的能力和素質(zhì)都提出了不少的要求[5]。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以此為切入點(diǎn)，開設(shè)綠色供應(yīng)鏈金融系列課程并做好相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高綠色供應(yīng)鏈金融的整體業(yè)務(wù)能力。

結(jié)語(yǔ)

本文通過(guò)分析中小企業(yè)綠色融資存在的問題，提出構(gòu)建供應(yīng)鏈綠色金融服務(wù)的創(chuàng)新方案，并指出發(fā)展方向與發(fā)展難題。在現(xiàn)階段，供應(yīng)鏈綠色金融作為中小企業(yè)綠色發(fā)展的最有效途徑，不僅能幫助中小企業(yè)提高融資水平，還能通過(guò)“整鏈”聯(lián)結(jié)上下游企業(yè)，實(shí)現(xiàn)利益風(fēng)險(xiǎn)一體化，提高綠色轉(zhuǎn)型動(dòng)力。政府部門、供應(yīng)鏈企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)三方主體應(yīng)當(dāng)積極配合，盡快形成依托工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的綠色供應(yīng)鏈金融體系。

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作者簡(jiǎn)介：姚詩(shī)琪，本科，研究方向：工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)和綠色金融。