李萬(wàn)青 中國(guó)航發(fā)北京航空材料研究院

一、合規(guī)管理的重要意義

如今面臨復(fù)雜多變的國(guó)際形勢(shì)、日益完善的監(jiān)管規(guī)定、陽(yáng)光透明的輿論環(huán)境，合規(guī)管理已成為企業(yè)發(fā)展的必然要求。從反面看，合規(guī)管理秉承底線思維，如果違反黨紀(jì)國(guó)法、監(jiān)管要求、地方政策、行業(yè)準(zhǔn)則、國(guó)際條約或者內(nèi)部規(guī)章制度，就有可能造成單位犯罪、行政處罰、侵權(quán)賠償、聲譽(yù)損失等法律責(zé)任或社會(huì)責(zé)任。從正面看，合規(guī)管理不僅是一種要求，更是一種積極的管理實(shí)踐，強(qiáng)化合規(guī)管理可以推動(dòng)企業(yè)用正當(dāng)?shù)慕?jīng)營(yíng)理念和方法，妥善處理企業(yè)、供應(yīng)商及客戶的關(guān)系，提升員工凝聚力，樹(shù)立良好的公司形象，為企業(yè)做大做強(qiáng)、爭(zhēng)創(chuàng)一流打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。特別是在新媒體崛起、信息快速傳播的大數(shù)據(jù)時(shí)代，越來(lái)越多的企業(yè)開(kāi)始投入資金和人員建設(shè)合規(guī)管理體系，以規(guī)范員工行為，提升企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)水平，保障健康可持續(xù)發(fā)展。

二、合規(guī)管理體系建設(shè)

“合規(guī)”涵蓋的范圍非常廣泛，企業(yè)必須充分評(píng)估自身業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，全面貫徹外部相關(guān)法律法規(guī)、內(nèi)部規(guī)章制度，遵守職業(yè)道德，并對(duì)員工履職制定切實(shí)可操作的管理措施，才能保證企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)。合規(guī)管理體系建設(shè)通?？梢詮慕M織機(jī)構(gòu)設(shè)置、規(guī)章制度建設(shè)、運(yùn)行機(jī)制建立、信息化建設(shè)與合規(guī)文化建設(shè)等五方面入手。

（一）組織機(jī)構(gòu)設(shè)置

合規(guī)管理組織機(jī)構(gòu)是合規(guī)體系建設(shè)的基礎(chǔ)[1]，組織機(jī)構(gòu)設(shè)置大體上應(yīng)遵循企業(yè)原有的管理模式，但有三點(diǎn)需要引起注意。

1.合規(guī)管理的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)或負(fù)責(zé)人需要由企業(yè)高位領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，要有權(quán)威性，具有一定話語(yǔ)權(quán)。第一個(gè)原因是合規(guī)管理很大程度上是一項(xiàng)整合現(xiàn)有管理資源的工作，例如安全環(huán)保、勞動(dòng)用工、保密、質(zhì)量等方面，已有監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)部分工，開(kāi)展合規(guī)管理體系建設(shè)需要高效、協(xié)調(diào)地整合這些管理資源。這就需要在高位領(lǐng)導(dǎo)下打破部門之間的外部性，使得現(xiàn)有管理融合互相支撐。第二個(gè)原因是合規(guī)管理可能會(huì)導(dǎo)致部分人員義務(wù)增加或者利益受損，這些人員可能是基層員工，也可能是企業(yè)高管，只有享有足夠權(quán)威的地位，合規(guī)組織才有能力應(yīng)對(duì)來(lái)自管理層的壓力[2]，讓合規(guī)管理真正有效地開(kāi)展下去。

2.合規(guī)管理部門要具有獨(dú)立性。一是領(lǐng)導(dǎo)獨(dú)立。合規(guī)部門需要在單一、明確的領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作，領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)沖突會(huì)使合規(guī)工作進(jìn)退兩難。二是業(yè)務(wù)獨(dú)立，避免在自身業(yè)務(wù)方面形成無(wú)人監(jiān)管的局面，也避免相關(guān)業(yè)務(wù)部門由于往來(lái)頻繁而在合規(guī)管理中獲得額外“優(yōu)待”。三是經(jīng)濟(jì)獨(dú)立。合規(guī)管理人員也是賺取報(bào)酬的勞動(dòng)者，需要有效的薪酬分配機(jī)制使其經(jīng)濟(jì)待遇需要得到保證。若由于查處了違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)而暫停了某業(yè)務(wù)開(kāi)展，最終使得包括合規(guī)管理人員在內(nèi)的員工薪資水平下降，會(huì)導(dǎo)致合規(guī)管理人員喪失管理積極性。

3.部署合規(guī)管理“三道防線”。要立足企業(yè)全局，引導(dǎo)干部員工切實(shí)轉(zhuǎn)變“合規(guī)管理就是合規(guī)部門的事”這種觀念，從各個(gè)業(yè)務(wù)角度出發(fā)，從保障企業(yè)法合規(guī)經(jīng)營(yíng)角度來(lái)謀劃，明確業(yè)務(wù)開(kāi)展部門是第一道防線、管理職能部門是第二道防線、紀(jì)檢審計(jì)監(jiān)督部門是第三道防線?！叭婪谰€”各自發(fā)揮著獨(dú)特的作用，特別是第一道防線不可忽視。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)往往在基層車間、在分支機(jī)構(gòu)、在子企業(yè)，對(duì)于這些距離領(lǐng)導(dǎo)中心較遠(yuǎn)的部分，更要加大調(diào)研指導(dǎo)力度，補(bǔ)足人手，推動(dòng)合規(guī)要求層層落實(shí)，加大檢查力度，查找出短板和不足，及時(shí)整改提升。

部分企業(yè)的合規(guī)管理組織機(jī)構(gòu)中存在著領(lǐng)導(dǎo)層關(guān)注不足、合規(guī)管理部門話語(yǔ)權(quán)弱、合規(guī)管理部門單打獨(dú)斗等問(wèn)題。必須引起領(lǐng)導(dǎo)高度重視，自上而下統(tǒng)一思想，為合規(guī)管理部門履職創(chuàng)造條件，巧妙運(yùn)用組織機(jī)構(gòu)的力量推動(dòng)合規(guī)管理體系建設(shè)。

（二）規(guī)章制度建設(shè)

規(guī)章制度是企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常開(kāi)展的重要依據(jù)，在經(jīng)濟(jì)全球化、推行“大合規(guī)”的背景下，法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、國(guó)際條約規(guī)則等外部規(guī)定可謂浩如煙海，企業(yè)為了確保合規(guī)經(jīng)營(yíng)，需充分結(jié)合自身業(yè)務(wù)范圍，分工負(fù)責(zé)外規(guī)內(nèi)化，供全體員工學(xué)習(xí)適用。規(guī)章制度建設(shè)可以從下列五個(gè)角度加以完善。

1.規(guī)章制度內(nèi)容合法合規(guī)

企業(yè)貫徹全面依法治國(guó)精神的首要任務(wù)就是依法治企。規(guī)章制度的內(nèi)容要合法合規(guī)，遵守公平合理、誠(chéng)實(shí)信用的原則，符合社會(huì)道德價(jià)值觀，不能為了追求企業(yè)利益而制定出損害他人權(quán)益的規(guī)則。尤其是在如今社會(huì)格外關(guān)注的節(jié)能環(huán)保、安全生產(chǎn)、勞動(dòng)者福利待遇等熱點(diǎn)問(wèn)題上，更要注重制度內(nèi)容的合法合規(guī)。

2.規(guī)章制度程序合法合規(guī)

為了確保規(guī)章制度的有效性，制定規(guī)章制度的程序也要合法合規(guī)。按照公司章程或者規(guī)章制度管理辦法，不同層級(jí)的制度需要不同的決策主體來(lái)實(shí)施[3]。有法律規(guī)定的程序要求或者特殊監(jiān)管規(guī)定的，需滿足相關(guān)規(guī)定。例如用人單位在制定、修改或者決定直接涉及勞動(dòng)者切身利益的規(guī)章制度或者重大事項(xiàng)時(shí)，按《勞動(dòng)合同法》規(guī)定“應(yīng)當(dāng)經(jīng)職工代表大會(huì)或者全體職工討論，提出方案和意見(jiàn)，與工會(huì)或者職工代表平等協(xié)商確定”。若制度制定的程序不合法合規(guī)，導(dǎo)致效力不足，其作用便無(wú)從談起。

3.合規(guī)管理制度的建立

合規(guī)管理本身也應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度。企業(yè)應(yīng)確定合規(guī)管理工作開(kāi)展的相關(guān)架構(gòu)和流程，形成合規(guī)管理制度文件體系。合規(guī)管理制度可以分為三個(gè)層級(jí)：最高層級(jí)的合規(guī)行為準(zhǔn)則，作為企業(yè)和全體員工普遍遵守的制度要求；中間層級(jí)的合規(guī)管理制度，明確企業(yè)合規(guī)管理的職責(zé)分工、工作機(jī)制和管理要求，是合規(guī)管理部門開(kāi)展工作的依據(jù)；第三個(gè)層級(jí)是流程性的操作手冊(cè)和細(xì)則，是開(kāi)展各專項(xiàng)具體工作的詳細(xì)指導(dǎo)，幫助合規(guī)管理要求落地執(zhí)行。

4.規(guī)章制度應(yīng)及時(shí)更新

為確保管理要求合法合規(guī)，規(guī)章制度責(zé)任部門應(yīng)及時(shí)關(guān)注法律法規(guī)和相關(guān)政策的新變化，準(zhǔn)確把握新要求，分析這些變化對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的影響，對(duì)現(xiàn)行制度及時(shí)進(jìn)行修訂更新，符合當(dāng)下監(jiān)管要求的同時(shí)，還應(yīng)盡可能地考慮企業(yè)后續(xù)發(fā)展，使得修訂制度具有一定前瞻性，助力企業(yè)快速發(fā)展。

5.規(guī)章制度切實(shí)執(zhí)行

規(guī)章制度的生命在于執(zhí)行，得不到執(zhí)行的制度無(wú)異于一張廢紙。一是要對(duì)規(guī)章制度充分宣貫，讓與制度相關(guān)的所有員工都知悉制度內(nèi)容，準(zhǔn)確理解相關(guān)要求；二是要加強(qiáng)制度的可執(zhí)行性，在編寫(xiě)制度時(shí)，盡量使用準(zhǔn)確定量的語(yǔ)言，清晰描述業(yè)務(wù)開(kāi)展的具體流程，規(guī)范執(zhí)行方式方法；三是推行信息化執(zhí)行方式，對(duì)于經(jīng)常性的固定性的業(yè)務(wù)，可以將合規(guī)要求和風(fēng)險(xiǎn)控制措施融入流程，以流程化、信息化的方式不折不扣貫徹執(zhí)行；四是要明確制度的監(jiān)督檢查條款，可以在制度中規(guī)定監(jiān)督檢查、考核方式及獎(jiǎng)懲措施；五是要進(jìn)行制度執(zhí)行性檢查，發(fā)現(xiàn)執(zhí)行不到位的問(wèn)題，及時(shí)整改完善，切實(shí)保證制度的執(zhí)行生命力。

在企業(yè)中規(guī)章制度的執(zhí)行性不同程度地存在“執(zhí)行有缺口、檢查不嚴(yán)格、追責(zé)難落實(shí)”等問(wèn)題，很大程度上歸因于人情社會(huì)的影響，如何保證制度的嚴(yán)格執(zhí)行是所有企業(yè)合規(guī)管理的一項(xiàng)重要任務(wù)。

（三）運(yùn)行機(jī)制建立

合規(guī)管理體系需要建立一套流暢的運(yùn)行機(jī)制，各領(lǐng)域的管理部門相互協(xié)同形成合力，才能達(dá)到良好的管控效果。筆者總結(jié)歸納了以下幾點(diǎn)運(yùn)行機(jī)制。

1.風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

第一，管理部門應(yīng)充分借助全體員工的聰明才智和經(jīng)驗(yàn)，識(shí)別各個(gè)工作崗位上存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；第二，總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)成因，對(duì)其發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行定量評(píng)估，獲得量化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估數(shù)據(jù)；第三，針對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目研究采用恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，制定具體防范措施；第四，對(duì)于重要的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，可以建立預(yù)警指標(biāo)加強(qiáng)監(jiān)測(cè)，實(shí)現(xiàn)及時(shí)有效的控制。

2.過(guò)程監(jiān)控機(jī)制

合規(guī)管理的過(guò)程監(jiān)控機(jī)制是對(duì)已經(jīng)存在的管理方式方法的一種整合，主要包含了合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)報(bào)告等內(nèi)容。

第一，合規(guī)審查是業(yè)務(wù)辦理部門請(qǐng)相關(guān)主管部門做前置性審查，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示和糾偏。這種具有強(qiáng)制性特征[4]的前置性合規(guī)審查在大多數(shù)單位已經(jīng)存在，如今在合規(guī)管理體系中，可以通過(guò)合規(guī)管理部門的組織，進(jìn)一步發(fā)揮各主管部門的協(xié)同作用，提高審查效率和審查質(zhì)量。第二，合規(guī)檢查是主管部門根據(jù)各自領(lǐng)域的監(jiān)管要求和工作需要組織的專項(xiàng)檢查，主要目的是檢查各業(yè)務(wù)開(kāi)展的規(guī)范性，確保符合行業(yè)準(zhǔn)則、上級(jí)要求與企業(yè)規(guī)章制度。其中自然也包含了合規(guī)管理部門為確保合規(guī)要求落實(shí)到位而做的合規(guī)專項(xiàng)檢查。第三，合規(guī)報(bào)告則是建立一種定期或不定期報(bào)告的工作模式。定期報(bào)告是階段性的統(tǒng)計(jì)上報(bào)合規(guī)工作進(jìn)展，例如合規(guī)制度建設(shè)情況、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、合規(guī)檢查情況等；不定期報(bào)告是指發(fā)生了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件的時(shí)候，及時(shí)上報(bào)及時(shí)處理。

3.合規(guī)舉報(bào)機(jī)制

合規(guī)舉報(bào)與合規(guī)檢查不同，受檢人員對(duì)檢查人有防備意識(shí)，容易傾向于掩藏不合規(guī)行為或事件，若經(jīng)常有業(yè)務(wù)往來(lái)，檢查人也存在因感情交好而忽視不合規(guī)行為的可能。舉報(bào)人的存在可以很好地彌補(bǔ)合規(guī)計(jì)劃中的薄弱環(huán)節(jié)[5]，舉報(bào)人熟知業(yè)務(wù)中的不合規(guī)情況，往往因不合規(guī)情況導(dǎo)致自我利益受損，因此在這兩點(diǎn)上有能力且有動(dòng)力反饋不合規(guī)問(wèn)題。企業(yè)當(dāng)然希望在有效運(yùn)行的合規(guī)舉報(bào)機(jī)制中發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)事件。但由于該工作相互配合的主體是企業(yè)部門和員工個(gè)人，不平等的地位導(dǎo)致舉報(bào)機(jī)制的運(yùn)行與其他管理機(jī)制有顯著不同。因此在合規(guī)舉報(bào)機(jī)制中格外需要注意兩點(diǎn)。其中最重要的一點(diǎn)就是要充分保護(hù)舉報(bào)人。包括保護(hù)舉報(bào)人的身份信息和保護(hù)舉報(bào)人不被打擊報(bào)復(fù)。這兩個(gè)保護(hù)的完全實(shí)現(xiàn)都存在一定的困難，由于舉報(bào)信息知悉范圍的局限性，被舉報(bào)人很可能通過(guò)小范圍的排查識(shí)別出舉報(bào)人。而且，被舉報(bào)人若側(cè)面采用縮減業(yè)務(wù)、職場(chǎng)孤立等柔性做法很難被認(rèn)定為打擊報(bào)復(fù)。另外一點(diǎn)，對(duì)于舉報(bào)事件的處理要讓舉報(bào)人見(jiàn)到回復(fù)。當(dāng)有員工提出舉報(bào)線索時(shí)，合規(guī)管理部門應(yīng)及時(shí)妥善地處理，并采取處理結(jié)果反饋或者公告的方式做出回復(fù)，讓舉報(bào)人知道自己的舉報(bào)是有意義的，避免打消積極性。但這也會(huì)增大工作量，合規(guī)管理部門應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況采取措施過(guò)濾無(wú)效的舉報(bào)信息，妥善處理真實(shí)有效的舉報(bào)信息。對(duì)于以上兩點(diǎn)注意事項(xiàng)，企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身實(shí)際情況，制定保護(hù)舉報(bào)人和激勵(lì)舉報(bào)人的措施，設(shè)計(jì)有效的舉報(bào)工作流程，讓合規(guī)舉報(bào)機(jī)制真正地運(yùn)轉(zhuǎn)起來(lái)，令其在合規(guī)管理中發(fā)揮獨(dú)到的作用。

4.改進(jìn)完善機(jī)制

合規(guī)管理體系的建立不可能一蹴而就，持續(xù)改進(jìn)完善是必不可少的工作。改進(jìn)完善的前提是建立合規(guī)考核評(píng)價(jià)制度?？梢詫⒑弦?guī)管理情況納入對(duì)部門負(fù)責(zé)人的考核，也可以對(duì)員工合規(guī)履職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，將結(jié)果作為評(píng)先選優(yōu)、職位晉升的參考依據(jù)。在合規(guī)檢查中存在問(wèn)題的，要深入分析原因，探索改進(jìn)工作方法，及時(shí)整改；對(duì)于存在違規(guī)行為的，按照相關(guān)責(zé)任追究制度處理?？傊?，要賞罰分明，持續(xù)推動(dòng)合規(guī)體系建設(shè)的改進(jìn)完善。

（四）合規(guī)管理信息化

如果說(shuō)合規(guī)與發(fā)展存在一定的矛盾，那就是在追求合規(guī)時(shí)可能會(huì)犧牲一點(diǎn)效率，但也要看到，在追求“事事合規(guī)、人人合規(guī)”的路上，各項(xiàng)工作要求落實(shí)落地、流程清晰準(zhǔn)確，這為信息化、數(shù)字化管理創(chuàng)造了良好的條件。因此，加強(qiáng)信息化建設(shè)，利用數(shù)字化管理手段推動(dòng)各項(xiàng)工作提質(zhì)增效，即可實(shí)現(xiàn)合規(guī)與發(fā)展的有機(jī)融合。企業(yè)應(yīng)緊跟大數(shù)據(jù)時(shí)代趨勢(shì)，充分利用新技術(shù)新工具，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程、數(shù)據(jù)管理和監(jiān)督控制信息化，更準(zhǔn)確、高效和可追溯地開(kāi)展合規(guī)實(shí)踐。例如，業(yè)務(wù)流程在不同部門間銜接數(shù)據(jù)的抓取、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的集成和分析、風(fēng)險(xiǎn)觀測(cè)值預(yù)警、問(wèn)題糾正與整改的監(jiān)督提示、部分報(bào)告的自動(dòng)生成等功能，都可以借助信息化、數(shù)字化手段來(lái)加速實(shí)現(xiàn)。同時(shí)要重視數(shù)據(jù)隱私和安全，注意系統(tǒng)的更新與改進(jìn)，充分利用信息化建設(shè)提供的工具和資源，更好地應(yīng)對(duì)復(fù)雜的法律法規(guī)和監(jiān)管要求，固化流程、降低風(fēng)險(xiǎn)、提質(zhì)增效，確保企業(yè)保持合規(guī)與發(fā)展并行的競(jìng)爭(zhēng)力。

（五）合規(guī)文化建設(shè)

企業(yè)合規(guī)管理的發(fā)展通常需要三個(gè)階段，第一階段依賴監(jiān)管強(qiáng)制力督促企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)、員工合規(guī)履職；第二階段企業(yè)通過(guò)設(shè)計(jì)規(guī)章制度、審批流程、工作方法，使得企業(yè)和員工無(wú)法輕易跳出規(guī)則圈，從而保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)合規(guī)開(kāi)展；第三階段，在長(zhǎng)期合規(guī)穩(wěn)健發(fā)展的過(guò)程中，全員發(fā)自內(nèi)心地認(rèn)可合規(guī)經(jīng)營(yíng)模式，認(rèn)可合規(guī)價(jià)值，自覺(jué)遵守規(guī)則以維護(hù)長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，此時(shí)便形成了企業(yè)文化。形成全員普遍認(rèn)可的合規(guī)文化是企業(yè)合規(guī)管理的最終形態(tài)，這不僅依賴各項(xiàng)合規(guī)管理機(jī)制的運(yùn)行，更是全方位作用的結(jié)果。企業(yè)要在經(jīng)營(yíng)管理中深度融入合規(guī)要求，再以合規(guī)文化助推企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，為了不斷推動(dòng)依法合規(guī)、守法誠(chéng)信的價(jià)值觀深入人心，可以從四方面入手開(kāi)展具體工作。

一是突出高層引領(lǐng)。領(lǐng)導(dǎo)層的重視與支持至關(guān)重要，在企業(yè)發(fā)揮著率先垂范的帶頭作用。企業(yè)要全面貫徹依法治企的指導(dǎo)思想，推進(jìn)法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)落實(shí)落地，充分發(fā)揮首席合規(guī)官領(lǐng)軍作用，以身作則、以上率下，不斷增強(qiáng)運(yùn)用法治思維和法治方式開(kāi)展工作、解決問(wèn)題的意識(shí)、能力和水平，強(qiáng)化法治理念，依法依規(guī)決策，以“關(guān)鍵少數(shù)”帶動(dòng)“絕大多數(shù)”。

二是充分做好業(yè)務(wù)合規(guī)宣傳。廣泛開(kāi)展業(yè)務(wù)規(guī)則宣傳活動(dòng)，創(chuàng)新載體和渠道，采用業(yè)務(wù)宣傳、新聞報(bào)道、知識(shí)競(jìng)賽、新媒體推送等多種形式、多個(gè)維度將監(jiān)管要求更有溫度地送達(dá)一線，打造企業(yè)特色的合規(guī)品牌活動(dòng)，推動(dòng)員工增強(qiáng)自律意識(shí)，樹(shù)立正確的經(jīng)營(yíng)發(fā)展觀，深化合規(guī)為本理念。

三是穩(wěn)步強(qiáng)化合規(guī)管理隊(duì)伍。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要在基層，管理短板也主要在基層，通過(guò)建立專職兼職合規(guī)管理員隊(duì)伍，系統(tǒng)開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)，筑牢兼職合規(guī)管理員的思想基礎(chǔ)，使其掌握合規(guī)經(jīng)營(yíng)的具體方法與技能，充分發(fā)揮第一道防線的作用，抓好基層一線的合規(guī)工作，風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口前移，倡導(dǎo)“人人合規(guī)、事事合規(guī)”。

四是貴在持之以恒。合規(guī)文化的形成、合規(guī)理念的轉(zhuǎn)變絕非一朝一夕、立竿見(jiàn)影的。企業(yè)要建立常態(tài)化合規(guī)培訓(xùn)機(jī)制，將合規(guī)作為企業(yè)員工的“必修課”，要持續(xù)加強(qiáng)重點(diǎn)人員的合規(guī)宣傳教育，結(jié)合重點(diǎn)業(yè)務(wù)工作創(chuàng)新宣傳形式，營(yíng)造濃厚的合規(guī)文化氛圍，引導(dǎo)員工踐行合規(guī)要求，直到成為習(xí)慣和自覺(jué)。

三、結(jié)語(yǔ)

合規(guī)管理不僅能幫助企業(yè)避免遭受違規(guī)處罰，也能為企業(yè)降低風(fēng)險(xiǎn)、提升管理效能創(chuàng)造更多價(jià)值。企業(yè)應(yīng)堅(jiān)持底線思維，結(jié)合實(shí)際做好重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)人員的合規(guī)管理，明確風(fēng)險(xiǎn)防范與經(jīng)營(yíng)發(fā)展相協(xié)調(diào)的目標(biāo)，探索建立適合本企業(yè)的合規(guī)管理體系，保障企業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。