文/王媛媛 劉玲玲

引言：

如今，農(nóng)村信用社正以行業(yè)主力軍的身份走上農(nóng)戶(hù)信貸的舞臺(tái)。但是，隨著中國(guó)農(nóng)村信用社的不斷發(fā)展和擴(kuò)張，自身存在的問(wèn)題也逐漸顯現(xiàn)出來(lái)。近年來(lái)，農(nóng)村信用社向廣大農(nóng)戶(hù)發(fā)展提供的貸款服務(wù)已經(jīng)成功地運(yùn)轉(zhuǎn)，而且也是我國(guó)農(nóng)村信用社未來(lái)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)選擇，也促使廣大農(nóng)戶(hù)擺脫貧困。但是，農(nóng)村集體借貸金融業(yè)務(wù)仍然存在三個(gè)主要的矛盾，即需求日益增長(zhǎng)和不斷擴(kuò)大的小額農(nóng)村集體信貸資金服務(wù)需求與有限的農(nóng)村信貸資金的服務(wù)供給之間的利益沖突，單一農(nóng)村信貸商品金融服務(wù)和小型農(nóng)村集體信貸金融商品與服務(wù)多元化，多層次地農(nóng)村信貸金融服務(wù)需求之間的利益沖突。這嚴(yán)重阻礙了當(dāng)前我國(guó)小型農(nóng)村信用社對(duì)于貧困農(nóng)戶(hù)微型小額信用貸款相關(guān)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。本文認(rèn)為，探索正確的企業(yè)科學(xué)管理整體運(yùn)行機(jī)制，建立健全比較完善的企業(yè)管理組織和制度保障體系，提供有效的管理機(jī)制支撐，是解決這些矛盾的主要途徑和根本途徑。

一、吉林省農(nóng)戶(hù)信貸配給現(xiàn)狀

（一）吉林省農(nóng)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀。吉林省是我國(guó)農(nóng)業(yè)大省、糧食大省，是國(guó)家發(fā)展重要的商品糧基地，改革開(kāi)放20年來(lái)，經(jīng)過(guò)多年的建設(shè)和發(fā)展，吉林省社會(huì)生產(chǎn)力得到極大解放，農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民發(fā)生了歷史性變化。吉林省在全國(guó)范圍內(nèi)其城鎮(zhèn)化水平雖然已在前列，但是城鎮(zhèn)化水平不斷增長(zhǎng)的情況下，農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)展仍然滯后，農(nóng)村金融市場(chǎng)不發(fā)達(dá)。資金緊缺制約農(nóng)村發(fā)展、農(nóng)業(yè)科技服務(wù)水平嚴(yán)重滯后等現(xiàn)象。（二）吉林省農(nóng)村信貸配給現(xiàn)狀。信貸配給理論主要是指在固定利率下，如果對(duì)逾期資金的常求是固定的，銀行不能或不愿意提高利率，就會(huì)采用一些非利率貸款條件，使部分逾期資金的需求逐漸從銀行貸款市場(chǎng)中抽出，緩解其逾期常求，并實(shí)現(xiàn)均衡。根據(jù)吉林省金融辦對(duì)吉林、四平等地區(qū)進(jìn)行的一項(xiàng)調(diào)查結(jié)果發(fā)現(xiàn)，農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖業(yè)大戶(hù)、個(gè)體商戶(hù)、涉農(nóng)中的小微型企業(yè)、產(chǎn)業(yè)化的龍頭企業(yè)等對(duì)于貸款需求的滿(mǎn)足率分別僅為7.3%、9.3%、5.5%、15.1%，明顯說(shuō)明了農(nóng)村的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)較少，存在著嚴(yán)重的信貸配給不足現(xiàn)象。到目前為止，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的貸款還是難以滿(mǎn)足金融市場(chǎng)的需求，而農(nóng)民貸款主要依賴(lài)主要依靠非正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)。截至到2008年底，農(nóng)業(yè)貸款占我國(guó)金融機(jī)構(gòu)貸款總額的7.2%。農(nóng)村企業(yè)貸款總額占全國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款總額的比例自1997年以來(lái)也呈現(xiàn)下降趨勢(shì)，2000年降至6.1%，2008年降至5.6%。其次，農(nóng)村金融市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，資金短缺制約農(nóng)村的發(fā)展。在實(shí)地調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，農(nóng)民主要依靠非金融渠道，向鄰居和親戚借款。例如，通過(guò)向信用社貸款、農(nóng)業(yè)銀行貸款以及向親友、鄰居借款的比例分別為27.94%、5.88%、35.29和20.59%，正規(guī)金融服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行借款所占比重較小，這明顯的差異，反映出吉林省正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在為農(nóng)民提供貸款服務(wù)方面仍然相對(duì)薄弱，很難滿(mǎn)足不斷增長(zhǎng)的信貸需求。

二、農(nóng)戶(hù)信貸面臨的風(fēng)險(xiǎn)

（一）農(nóng)村信用社忽視風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。農(nóng)村信用社辦理的業(yè)務(wù)類(lèi)別并不多，所以它的利潤(rùn)來(lái)源不是很豐富。對(duì)于大部分農(nóng)村信用社來(lái)說(shuō)，貸款業(yè)務(wù)是他們的主要收入和資金來(lái)源。也正是因?yàn)橛捎谖覈?guó)部分農(nóng)村信用社一味追求經(jīng)濟(jì)利益，調(diào)高貸款金額上限，降低貸款標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)才不可避免。然而，大多數(shù)農(nóng)村信用社并沒(méi)有真正意識(shí)到這種風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的重要性。只有當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)真正發(fā)生時(shí)，才可能會(huì)通過(guò)嘗試不同的方法來(lái)加以解決。甚至還有一些地方農(nóng)村信用社根本沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，大多數(shù)農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)管理職能組織沒(méi)有很好地發(fā)揮實(shí)際作用。信用社的領(lǐng)導(dǎo)層也沒(méi)有加強(qiáng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)管理職能機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查工作，以至于他們覺(jué)得這些風(fēng)險(xiǎn)管理職能機(jī)構(gòu)并沒(méi)有任何的實(shí)際意義和用處，無(wú)法對(duì)信用社產(chǎn)生真正的價(jià)值。（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全。經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期管理和完善，農(nóng)村信用社已經(jīng)建立了一個(gè)比較完善的管理體系。但是，與這一領(lǐng)域的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)相比，農(nóng)村信用社現(xiàn)有的信用體系尚還沒(méi)有完全完善。首先，內(nèi)部控制管理問(wèn)題上不健全，造成了內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)，這就給信貸管理帶來(lái)了很大的風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部監(jiān)管制度不健全，農(nóng)村信用社的貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增加，監(jiān)督機(jī)構(gòu)發(fā)揮不到位，監(jiān)督功能有待完善等一系列問(wèn)題的出現(xiàn)，導(dǎo)致農(nóng)村信用社發(fā)生違反規(guī)定的現(xiàn)象，而這就是信貸風(fēng)險(xiǎn)的源頭。其次，貸款服務(wù)推廣力度明顯不足，農(nóng)村信用社的新制度仍然是處于一種粗放型的管理模式中，缺少了類(lèi)似于現(xiàn)代市場(chǎng)貸款的決策系統(tǒng)，再加上相對(duì)滯后的信貸管理手段和方法來(lái)進(jìn)行信貸管理服務(wù)，以至于一直無(wú)法滿(mǎn)足農(nóng)戶(hù)向金融機(jī)構(gòu)信貸的需求。在管理信貸服務(wù)時(shí)，我們只強(qiáng)調(diào)前期的調(diào)查，而忽視了后期管理的重要性，對(duì)后一階段資金使用的監(jiān)督管理不足，未能建立合理有效的制約管理機(jī)制。因此，在貸款中出現(xiàn)了大量的不良債務(wù)。這是違反了后期信用管理風(fēng)險(xiǎn)，為了填補(bǔ)債務(wù)違約會(huì)誘發(fā)的現(xiàn)象，因此，容易帶來(lái)沉重的債務(wù)積累，導(dǎo)致資金無(wú)法及時(shí)收回，很可能損害信用合作社正常運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)。（三）信貸的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。自我國(guó)農(nóng)村信用制度建設(shè)發(fā)展以來(lái)，擔(dān)保貸款占比例相對(duì)較大。雖然質(zhì)押抵押貸款被稱(chēng)為信用貸款，但由于農(nóng)戶(hù)在信貸時(shí)缺少了一些必要的抵押物和擔(dān)保，這就直接導(dǎo)致了信貸市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)比較高的原因。其次，農(nóng)戶(hù)的貸款大多數(shù)都被認(rèn)為是不具備相應(yīng)資質(zhì)和條件的融資擔(dān)保，但又想要進(jìn)一步突破貸款額度，就可能會(huì)在貸款中出現(xiàn)以聯(lián)?；蛘呤沁B環(huán)融資擔(dān)保為主的現(xiàn)象，因此，農(nóng)戶(hù)貸款風(fēng)險(xiǎn)比較高。（四）員工業(yè)務(wù)能力有待提高。信用社一直以來(lái)都把關(guān)注點(diǎn)放在業(yè)務(wù)發(fā)展上，卻完全忽視了對(duì)員工的管理和業(yè)務(wù)能力的考核。在員工選拔的過(guò)程中，實(shí)際招聘與計(jì)劃招聘還是有所差別，存在招聘員工素質(zhì)與崗位招聘需求不匹配的現(xiàn)狀。招聘員工的大多數(shù)都是具有本科及以上的學(xué)歷，大部分是通過(guò)招生資格考試錄取進(jìn)入的，總體學(xué)歷水平還不太高。老員工雖然業(yè)務(wù)能力豐富，但缺少計(jì)算機(jī)的理論知識(shí)，特別是在計(jì)算機(jī)操作方面的能力還有待加強(qiáng)。新員工具有一定的操作能力，但缺乏實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，而職工培訓(xùn)制度也不健全，不利于迅速提高專(zhuān)業(yè)能力。員工激勵(lì)制度比較單一，員工上升空間較小，造成員工工作不積極、不熱情等情況的發(fā)生，不利于內(nèi)部人員配置的優(yōu)化。

二、農(nóng)戶(hù)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的相應(yīng)對(duì)策及建議

（一）加強(qiáng)信用社對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)。農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理中存在諸多問(wèn)題，要求信用社正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。首先，農(nóng)村信用社要正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理，把安全問(wèn)題放在首位，注重防范風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)落實(shí)安全問(wèn)題管理策略。只有這樣，才能夠降低風(fēng)險(xiǎn)，提高信用社整體的經(jīng)濟(jì)利益。其次，要大力地宣傳和規(guī)范信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)村信用社建設(shè)的重要性，得到企業(yè)管理層的重視，識(shí)別和防范信貸中存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)地進(jìn)行化解和提出處置措施，并且定期向企業(yè)出具審計(jì)報(bào)告，不斷地健全和完善企業(yè)內(nèi)部管理控制體系，發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)的實(shí)際作用，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)的真正價(jià)值。（二）完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度。農(nóng)村信用社需要進(jìn)行實(shí)施一套全面的風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)管理制度體系，才能創(chuàng)造出一個(gè)穩(wěn)定的環(huán)境。第一，建立一個(gè)比較完善的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并進(jìn)一步地研究和制定企業(yè)規(guī)章制度。例如，審批放貸授權(quán)分離管理制度、授權(quán)平行管理制度等，對(duì)每一個(gè)工作環(huán)節(jié)的關(guān)鍵點(diǎn)及其中的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)實(shí)施平行管理，加強(qiáng)制度約束和嚴(yán)格控制，杜絕各種違規(guī)放貸、越權(quán)違法的現(xiàn)象出現(xiàn)。第二，農(nóng)村信用社嚴(yán)格執(zhí)行信用業(yè)務(wù)責(zé)任制，他們要對(duì)自己的行為負(fù)責(zé)，必須建立健全動(dòng)態(tài)管理制度，并作為他們的運(yùn)營(yíng)管理，通過(guò)對(duì)信用社小組的考核問(wèn)責(zé)，做好信用管理工作，以確保良好的信貸環(huán)境。第三，農(nóng)村信用社要在風(fēng)險(xiǎn)管理體系中形成嚴(yán)格的制裁標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)控。通過(guò)這種方式，每個(gè)潛在的風(fēng)險(xiǎn)都能及時(shí)識(shí)別和避免，而且任何現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)都能得到有效的處理。一個(gè)企業(yè)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)依賴(lài)于復(fù)雜的系統(tǒng)，需要通過(guò)不同部門(mén)之間進(jìn)行協(xié)調(diào)與合作。風(fēng)險(xiǎn)管理不能由單一的力量來(lái)管理，更不能由單獨(dú)的部門(mén)來(lái)管理。只有明確各部門(mén)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的分工與責(zé)任，疏通協(xié)作，才能克服混亂分散的風(fēng)險(xiǎn)，形成成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。（三）加大擔(dān)保力度。降低農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)，既需要農(nóng)村信用社自身完善，又需要相關(guān)機(jī)構(gòu)來(lái)進(jìn)行監(jiān)督和檢查。一是加強(qiáng)金融監(jiān)督，如果到期不償還貸款的，將會(huì)永久記錄在信用社失信名單，不再為他們辦理貸款業(yè)務(wù)。其次，加大保險(xiǎn)公司在貸款業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保力度。（四）提升信貸業(yè)務(wù)人員的能力。人力資源是企業(yè)整體素質(zhì)和專(zhuān)業(yè)水平的基礎(chǔ)，首先，要增加我國(guó)農(nóng)村信用社的人才儲(chǔ)備隊(duì)伍的培養(yǎng)，招聘高素質(zhì)的管理人才，而且要精通會(huì)計(jì)、金融、計(jì)算機(jī)等多方面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，從而打造出一支高水平、專(zhuān)業(yè)化的隊(duì)伍。其次，農(nóng)村信用社要定期的組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)活動(dòng)，加大考核力度，強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)人員工作能力和掌握信貸審核流程，正確評(píng)估信貸風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。目前，迫切地需要提高員工的業(yè)務(wù)能力，提高效率，并改變單一的獎(jiǎng)金激勵(lì)方式，將績(jī)效評(píng)估與員工發(fā)展密切結(jié)合，并加強(qiáng)精神獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，當(dāng)然對(duì)于不認(rèn)真工作的員工，也要相應(yīng)的處以懲罰。同時(shí)，要對(duì)所有員工樹(shù)立正確的信貸管理觀(guān)念，增強(qiáng)員工的責(zé)任感與使命感，成為信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的踐行者。從而減少風(fēng)險(xiǎn)操作，實(shí)現(xiàn)銀行利益最大化。

四、結(jié)束語(yǔ)：

綜上所述，信貸風(fēng)險(xiǎn)控制在當(dāng)前中國(guó)發(fā)展的政策中顯得極其重要。預(yù)防性措施可以在一定程度上降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。因此，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是當(dāng)務(wù)之急。所以，為切實(shí)地抓好對(duì)于農(nóng)村信用社服務(wù)工作中出現(xiàn)的問(wèn)題，財(cái)政部和其他有關(guān)部門(mén)也將在這一基礎(chǔ)上進(jìn)行籌建，提出科學(xué)有效地風(fēng)險(xiǎn)處置措施，從而可以提高我國(guó)農(nóng)村信用社在信貸發(fā)展業(yè)務(wù)服務(wù)中的質(zhì)量，深信中國(guó)農(nóng)村信用社會(huì)在不斷完善的過(guò)程中變得越來(lái)越好。