馮小鋒
(廣東駿亞電子科技股份有限公司 廣東惠州 516000)
隨著互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)的不斷更新發(fā)展,制造企業(yè)的生產(chǎn)運(yùn)營日新月異,財(cái)務(wù)管理轉(zhuǎn)型創(chuàng)新有助于企業(yè)提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。網(wǎng)上銀行的出現(xiàn)和普遍應(yīng)用,為企業(yè)資金集中化管理發(fā)展提供了條件,也在很大程度上提升了制造企業(yè)的資金使用效率。但面對(duì)嚴(yán)峻的競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)和企業(yè)財(cái)務(wù)多元化管理需求,現(xiàn)有的財(cái)務(wù)管理體系仍力有不逮。銀企互聯(lián)系統(tǒng)作為融合大數(shù)據(jù)、信息化技術(shù)的智慧系統(tǒng),能夠通過對(duì)自身財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)與企業(yè)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的有效連接,借助網(wǎng)銀在信息技術(shù)方面的優(yōu)勢(shì),讓企業(yè)獲得直通式的服務(wù)。使用銀企互聯(lián)系統(tǒng),企業(yè)可隨時(shí)通過網(wǎng)上銀行對(duì)相關(guān)交易產(chǎn)生的轉(zhuǎn)賬信息、交易明細(xì)和余額等進(jìn)行實(shí)時(shí)查閱,同時(shí)根據(jù)自身管理所需組合成各種不同方式的交易模式,實(shí)現(xiàn)對(duì)交易權(quán)限的有效控制,推動(dòng)企業(yè)服務(wù)個(gè)性化發(fā)展。銀企互聯(lián)模式下,企業(yè)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)不再是僵化、固態(tài)形式,而是能夠?qū)崿F(xiàn)動(dòng)態(tài)可控、自動(dòng)歸集資金、實(shí)時(shí)獲取交易和賬戶信息,更便于服務(wù)企業(yè)決策,為企業(yè)財(cái)務(wù)動(dòng)態(tài)、全面管理奠定重要的基礎(chǔ)。
(一)推動(dòng)銀企賬務(wù)信息同步。銀企互聯(lián)能夠?qū)⑵髽I(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)和銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)通過網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)有機(jī)連接在一起,根據(jù)企業(yè)實(shí)際財(cái)務(wù)管理需求,對(duì)各個(gè)功能板塊實(shí)行功能化自主組合,使其更契合企業(yè)當(dāng)前和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略的管理模式,從而推動(dòng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理與銀行賬務(wù)信息同步。譬如企業(yè)可憑借財(cái)務(wù)系統(tǒng)的功能界面,對(duì)自身銀行賬戶交易明細(xì)和余額等信息進(jìn)行實(shí)時(shí)查詢,對(duì)存在疑惑的相關(guān)指令、到賬信息等進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。同時(shí)在資金交付過程中,若出現(xiàn)多付或錯(cuò)付的情況,在銀企互聯(lián)模式下,企業(yè)可以及時(shí)給出指令,通過網(wǎng)上銀行退回相關(guān)資金,減少人工操作核實(shí)等步驟,有效提升企業(yè)業(yè)務(wù)效率,也為企業(yè)財(cái)務(wù)決策提供更為及時(shí)可靠全面的信息支撐。
(二)提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理調(diào)度能力。銀企互聯(lián)模式下,凡是涉及企業(yè)內(nèi)部所有的銀行轉(zhuǎn)賬及支付業(yè)務(wù),都是以相關(guān)憑證為依據(jù)形成指令,憑證主要存在于企業(yè)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)之內(nèi),經(jīng)憑證的制作人員錄入系統(tǒng)保存之后,自動(dòng)生成銀行支付單據(jù),授權(quán)人通過審核提交完畢就能夠?qū)崿F(xiàn)銀行對(duì)外付款業(yè)務(wù)。在實(shí)際操作中,財(cái)務(wù)人員首次錄入指令信息之后系統(tǒng)就會(huì)形成記憶,極大地簡(jiǎn)化了企業(yè)財(cái)務(wù)的對(duì)外支付流程,各銀行賬戶余額集中顯示,為企業(yè)財(cái)務(wù)管理、資金調(diào)度提供了更多便利。此外,銀企互聯(lián)系統(tǒng)能夠保證企業(yè)收付業(yè)務(wù)中的每一筆交易都對(duì)應(yīng)唯一的流水號(hào),在對(duì)賬過程中,不僅可對(duì)交易金額進(jìn)行有效核實(shí),還可對(duì)交易流水進(jìn)行再次核對(duì),為財(cái)務(wù)部門對(duì)賬提供更為精準(zhǔn)的依據(jù)。
(三)實(shí)現(xiàn)企業(yè)客戶管理個(gè)性化。銀企互聯(lián)能夠讓企業(yè)的內(nèi)部授權(quán)機(jī)制變得更為主觀靈活,企業(yè)在網(wǎng)上銀行交易中能夠獲取到更多的權(quán)利,通過操作財(cái)務(wù)系統(tǒng),可以隨時(shí)查詢企業(yè)與客戶的交易情況和資金支付。也可以按照交易金額的多少設(shè)置交易取消自動(dòng)退款功能,對(duì)于一些小額的退款,財(cái)務(wù)系統(tǒng)可以在交易取消指令下達(dá)之后無需人工審核自動(dòng)退款;對(duì)于大額的交易退款,財(cái)務(wù)系統(tǒng)在收到交易取消指令后必須經(jīng)過人工操作審核無誤后才能原路退還。靈活的授權(quán)機(jī)制推動(dòng)了企業(yè)客戶管理個(gè)性化發(fā)展,對(duì)企業(yè)運(yùn)營效率和信用起到一定的提升作用。
(一)啟動(dòng)銀企互聯(lián)付款方式。銀企互聯(lián)模式創(chuàng)新了銀行和企業(yè)間的付款方式,具體包括以下步驟:一是對(duì)企業(yè)已有的財(cái)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行專業(yè)針對(duì)性改造,在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中分別增加銀企互聯(lián)功能模塊和銀行接口協(xié)議,建立企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)客戶銀行信息、付款憑證信息和網(wǎng)上銀行系統(tǒng)連接,通過審核和審批兩級(jí)授權(quán),企業(yè)就能夠完成付款業(yè)務(wù)。二是開啟銀企互聯(lián)付款流程,會(huì)計(jì)人員將通過審核的會(huì)計(jì)付款憑證過賬,在過賬過程中相關(guān)付款的信息就會(huì)自動(dòng)錄入銀企互聯(lián)功能模塊中,資金會(huì)計(jì)人員在銀企互聯(lián)功能模塊輸入付款指令的基礎(chǔ)上,指令通過功能模塊和銀行接口協(xié)議直接將付款的數(shù)據(jù)傳輸至銀行端的網(wǎng)銀系統(tǒng)。企業(yè)一、二級(jí)授權(quán)網(wǎng)銀的操作人員分別登錄企業(yè)網(wǎng)銀,在授權(quán)管理功能模塊中對(duì)傳輸至網(wǎng)銀的付款信息與紙質(zhì)會(huì)計(jì)憑證分別進(jìn)行核對(duì),無誤后完成一、二級(jí)授權(quán)工作,從而結(jié)束銀行付款審批流程。在銀企互聯(lián)模式下,企業(yè)財(cái)務(wù)人員只要通過銀企互聯(lián)功能系統(tǒng)就能夠獲得相關(guān)付款信息,并不需要手動(dòng)錄入,不僅優(yōu)化了企業(yè)付款流程,減少了財(cái)務(wù)人員的工作量,而且可以有效避免付款過程中人工操作失誤所帶來的風(fēng)險(xiǎn),讓企業(yè)財(cái)務(wù)相關(guān)工作更為精準(zhǔn)、可靠。
(二)構(gòu)建銀企互聯(lián)服務(wù)平臺(tái)。構(gòu)建銀企互聯(lián)服務(wù)平臺(tái)是制造企業(yè)落實(shí)銀企互聯(lián)實(shí)踐應(yīng)用的第二步,具體內(nèi)容如下:一是形成企業(yè)服務(wù)器、銀企互聯(lián)服務(wù)器和銀行前置機(jī)之間信息指令的有效循環(huán),企業(yè)服務(wù)器能夠?qū)⑵髽I(yè)財(cái)務(wù)人員輸入的付款指令傳輸至銀企互聯(lián)服務(wù)器,在銀企互聯(lián)服務(wù)器中按照企業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)際需求對(duì)收到的指令進(jìn)行重組,生成新的指令報(bào)文并將其傳送至銀行前置機(jī),銀行前置機(jī)在接收到報(bào)文指令后會(huì)重新反饋信息至銀企互聯(lián)服務(wù)器,銀企互聯(lián)服務(wù)器接受反饋信息后對(duì)其進(jìn)行分析,分析結(jié)果出來的最終結(jié)論將重新反饋給企業(yè)服務(wù)器,進(jìn)而形成一個(gè)完整的信息傳輸、分析、反饋、接收循環(huán)。二是在企業(yè)端加設(shè)銀企互聯(lián)安全服務(wù)器,該服務(wù)器是專門為銀行銀企互聯(lián)業(yè)務(wù)開發(fā)的,借助該安全服務(wù)器可以直接將企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)與銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)聯(lián)系在一起,讓企業(yè)的服務(wù)變得更為優(yōu)質(zhì)便捷。三是構(gòu)建企業(yè)與銀行之間的交易,企業(yè)的財(cái)務(wù)軟件將業(yè)務(wù)請(qǐng)求發(fā)送至企業(yè)端安全服務(wù)器,然后安全服務(wù)器對(duì)該業(yè)務(wù)請(qǐng)求加密并發(fā)送至銀行對(duì)應(yīng)的服務(wù)器上,銀行服務(wù)器解密后將請(qǐng)求發(fā)送到后臺(tái)服務(wù)器進(jìn)行處理,完成后返回結(jié)果,進(jìn)而完成企業(yè)與銀行之間的交易。
(三)落實(shí)銀企互聯(lián)服務(wù)功能。企業(yè)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)和銀行系統(tǒng)主要借助超文本傳輸安全協(xié)議建立聯(lián)系,數(shù)據(jù)傳輸采用的是XML數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)格式。兩種系統(tǒng)在信息通訊過程中,必須嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定操作,才能夠有效保證通訊的安全。企業(yè)和銀行的前置系統(tǒng)在得到數(shù)據(jù)之后,可以按照系統(tǒng)設(shè)置對(duì)其進(jìn)行檢查,檢查完畢后就可以完成交易,交易所涉及的相關(guān)信息在銀企互聯(lián)服務(wù)系統(tǒng)中會(huì)以十分便捷的方式反饋給企業(yè)。在銀企互聯(lián)系統(tǒng)下,企業(yè)的結(jié)算交易能夠獲得相關(guān)授權(quán),即銀企互聯(lián)系統(tǒng)給企業(yè)提供專門的授權(quán)成功指令或者交付指令,這類指令將成為最終轉(zhuǎn)賬的指示,對(duì)照相關(guān)指令證書,就收付方的賬號(hào)展開檢查,對(duì)于合法的賬號(hào)在權(quán)限允許范圍內(nèi),按照指令要求完成對(duì)應(yīng)的操作,進(jìn)而落實(shí)銀企互聯(lián)服務(wù)的功能。
(四)規(guī)范銀企互聯(lián)服務(wù)安全。規(guī)范服務(wù)安全是制造企業(yè)落實(shí)銀企互聯(lián)的必不可缺環(huán)節(jié)。企業(yè)傳輸給銀行的支付數(shù)據(jù)在銀企互聯(lián)系統(tǒng)中會(huì)經(jīng)過企業(yè)端安全服務(wù)器然后到達(dá)銀行服務(wù)器,安全服務(wù)器相當(dāng)于放置在企業(yè)和銀行之間的信息接入服務(wù)器。在安全服務(wù)器中有企業(yè)特定的證書配置,交易中需要簽名的數(shù)據(jù)也是在簽名完成之后再進(jìn)行信息重組形成加密數(shù)據(jù)包,繼而被傳送至銀行系統(tǒng)之中。企業(yè)端安全服務(wù)器的存在,無疑為企業(yè)交易信息及數(shù)據(jù)加上了一層保險(xiǎn)。銀行系統(tǒng)在接收到加密數(shù)據(jù)包之后,進(jìn)行解密的同時(shí)對(duì)企業(yè)的數(shù)字簽名予以認(rèn)證,雙重保障下可以有效預(yù)防企業(yè)被他人假冒現(xiàn)象的發(fā)生。
(一)資金池應(yīng)用。資金池是企業(yè)集團(tuán)內(nèi)統(tǒng)一調(diào)撥各地資金,以減少集團(tuán)資金分散、提高資金使用效益的新型資金管理模式。資金池業(yè)務(wù)較多運(yùn)用于集團(tuán)化企業(yè),這些企業(yè)下設(shè)眾多分、子公司及分支機(jī)構(gòu),資金管理相互獨(dú)立,導(dǎo)致集團(tuán)內(nèi)部無法實(shí)現(xiàn)資金集中管理和效益最大化。企業(yè)開通資金池業(yè)務(wù)后,可根據(jù)與銀行的協(xié)議,自主完成包括集團(tuán)內(nèi)各成員單位銀行余額上劃、成員單位之間透支、收款與主動(dòng)撥付、成員單位之間委托借貸以及向集團(tuán)總部的繳存、借款及計(jì)息等日常業(yè)務(wù),系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)接完成,減少人工操作步驟,節(jié)省財(cái)務(wù)人力成本。集團(tuán)資金匯集,為管理者提供直接數(shù)據(jù),用于支持管理決策。企業(yè)擁有大量資金可向合作銀行爭(zhēng)取更高的存款利率,獲取更大額度的授信額度及更低的貸款利率,達(dá)到降低企業(yè)整體資金成本的目的。
(二)銀行承兌匯票的應(yīng)用。銀行承兌匯票是銀行授予企業(yè)信用額度,接受企業(yè)委托開具出的一種延期支付票據(jù),到期后銀行有義務(wù)見票兌付,收票方既可在到期前進(jìn)行背書轉(zhuǎn)讓,也可到銀行進(jìn)行貼現(xiàn),到期托收。銀行承兌匯票由于有銀行的信用背書,在國內(nèi)制造企業(yè)廣泛使用。隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展,銀行承兌匯票從傳統(tǒng)的紙質(zhì)匯票發(fā)展為現(xiàn)在的電子匯票,功能更加完善,背書記錄清晰可追蹤,還避免了紙質(zhì)匯票書寫、印章容易錯(cuò)誤,傳遞過程中受損、遺失等缺點(diǎn),通過銀企互聯(lián)對(duì)接銀行系統(tǒng)與企業(yè)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng),在系統(tǒng)中維護(hù)上游供應(yīng)商名稱、應(yīng)付賬款、收款資料等信息后,可集中開具出對(duì)應(yīng)供應(yīng)商應(yīng)付金額的銀行承兌電子匯票,具有高效、準(zhǔn)確、及時(shí)等優(yōu)勢(shì),極大緩解企業(yè)資金壓力,同時(shí)開票銀行無需收取額度利息,為企業(yè)降低了資金使用成本。
(三)票據(jù)池應(yīng)用。票據(jù)池是指銀行對(duì)企業(yè)持有的票據(jù)進(jìn)行保管管理,并根據(jù)企業(yè)的需求提供票據(jù)質(zhì)押開票、貼現(xiàn)、背書等業(yè)務(wù)的一種產(chǎn)品服務(wù)。制造企業(yè)在日常經(jīng)營中,會(huì)收取到大量下游客戶通過銀行承兌匯票方式支付的貨款,企業(yè)可將票據(jù)存放于票據(jù)池中,根據(jù)企業(yè)需要進(jìn)行票據(jù)質(zhì)押開票,開出金額不等的銀行承兌匯票,用于支付上游供應(yīng)商貨款,質(zhì)押開出的票據(jù)到期后,銀行自動(dòng)使用企業(yè)存入票據(jù)池中的票據(jù)托收資金歸還,俗稱“質(zhì)押大票開小票”,解決了企業(yè)收到客戶大額票據(jù)無法直接背書支付供應(yīng)商小額貨款的難點(diǎn)。如資金需要提前貼現(xiàn),可通過票據(jù)池操作,爭(zhēng)取到較低貼現(xiàn)手續(xù)費(fèi)。票據(jù)到期自動(dòng)托收,確保資金及時(shí)到賬,避免財(cái)務(wù)人為疏忽造成延期,在提升企業(yè)付款效率方面效果顯著。
(四)保理業(yè)務(wù)應(yīng)用。保理,即保付代理,是銀企互聯(lián)模塊中銀行為企業(yè)賒銷業(yè)務(wù)提供應(yīng)收賬款管理、客戶資信調(diào)查、信用擔(dān)保及融資綜合性服務(wù)的金融產(chǎn)品。國內(nèi)保理業(yè)務(wù)一般以企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓的一種融資業(yè)務(wù),企業(yè)的應(yīng)收款項(xiàng)在銀行端審核通過后,轉(zhuǎn)讓給銀行使企業(yè)提前獲得經(jīng)營所需資金,加強(qiáng)資金周轉(zhuǎn)速度。可依據(jù)類型分為有追索權(quán)及無追索權(quán),有追索權(quán)則銀行不承擔(dān)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn),到期未收到款項(xiàng),銀行保留對(duì)企業(yè)的追索權(quán);無追索權(quán)則銀行承擔(dān)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn),到期未收到款項(xiàng),銀行自行承擔(dān),不得向企業(yè)追索。國外保理更多體現(xiàn)為企業(yè)借助銀行健全的渠道審核債務(wù)人的還款能力,讓企業(yè)出口業(yè)務(wù)提前收到貨款,有發(fā)票貼現(xiàn)、打包貸款、信用證質(zhì)押等產(chǎn)品。
(一)再造并不斷優(yōu)化銀企互聯(lián)流程。銀企互聯(lián)模式極大地改變了制造企業(yè)傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)工作流程及相關(guān)交易憑證傳輸順序,雖然減少了企業(yè)出納的工作內(nèi)容,卻增加了會(huì)計(jì)的審核工作任務(wù)。針對(duì)這種現(xiàn)象,企業(yè)的財(cái)務(wù)部門應(yīng)該在銀企互聯(lián)模式下對(duì)涉及會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)審核及交易支付流程等崗位職責(zé)進(jìn)行調(diào)整并重新分配,進(jìn)一步規(guī)范交易憑證傳輸順序,推動(dòng)銀企互聯(lián)與企業(yè)財(cái)務(wù)管理的無間隙銜接過渡。針對(duì)銀企互聯(lián)模式下對(duì)財(cái)務(wù)人員相關(guān)工作帶來的挑戰(zhàn),需要不斷進(jìn)行流程優(yōu)化,以讓工作人員更好掌握。在銀企互聯(lián)模式下,企業(yè)的財(cái)務(wù)管理實(shí)現(xiàn)了一體化、流程化操作,所有的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)集中在企業(yè)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中進(jìn)行。因此,為了確保銀企互聯(lián)系統(tǒng)充分發(fā)揮功能作用,企業(yè)需要通過對(duì)流程的優(yōu)化完善讓現(xiàn)有財(cái)務(wù)人員能對(duì)任何一筆業(yè)務(wù)的流程和環(huán)節(jié)進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤查詢,實(shí)現(xiàn)企業(yè)資金管理的實(shí)時(shí)監(jiān)控和高效運(yùn)作。
(二)施行“關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)+全面”風(fēng)險(xiǎn)防控。制造企業(yè)實(shí)施銀企互聯(lián)應(yīng)該做好風(fēng)險(xiǎn)防控,建議采用“關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)+全面”風(fēng)險(xiǎn)防控手段。明確銀企互聯(lián)模式各個(gè)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn),對(duì)各個(gè)節(jié)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)予以控制。針對(duì)銀企互聯(lián)系統(tǒng)中可能會(huì)發(fā)生漏付、重復(fù)支付和信息冗雜、易錯(cuò)點(diǎn)比較多的環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)控制和多次測(cè)試,對(duì)測(cè)試結(jié)果予以分析,在系統(tǒng)上設(shè)置能夠降低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的功能板塊,在信息初始化階段設(shè)置核查環(huán)節(jié),及時(shí)更新并定期維護(hù)企業(yè)網(wǎng)銀信息和對(duì)接的銀行信息,盡量降低銀企互聯(lián)系統(tǒng)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)。
(三)提升銀企互聯(lián)資金管理水平。提升銀企互聯(lián)資金管理水平,能夠?yàn)槠髽I(yè)落實(shí)銀企互聯(lián)提供有效保障。一是將銀企互聯(lián)實(shí)施與企業(yè)財(cái)務(wù)績(jī)效管理有效結(jié)合。銀企互聯(lián)系統(tǒng)雖然將大部分的付款流程網(wǎng)絡(luò)自動(dòng)化,極大減少了財(cái)務(wù)人員手動(dòng)操作程序,但對(duì)通過審核的會(huì)計(jì)憑證過賬、在銀企互聯(lián)企業(yè)系統(tǒng)中輸入付款指令以及兩道核對(duì)授權(quán)程序,這些工作內(nèi)容都需要財(cái)務(wù)人員手動(dòng)處理。所以將財(cái)務(wù)績(jī)效管理與銀企互聯(lián)實(shí)施相結(jié)合,能夠有效推動(dòng)銀企互聯(lián)的實(shí)施進(jìn)度及實(shí)施效果。二是采用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù),提高銀企互聯(lián)資金管理的準(zhǔn)確度。銀企互聯(lián)系統(tǒng)主要依靠網(wǎng)絡(luò)信息化技術(shù)發(fā)揮功能,企業(yè)應(yīng)該定期聯(lián)系系統(tǒng)的開發(fā)者對(duì)其進(jìn)行檢查維護(hù),及時(shí)修補(bǔ)系統(tǒng)運(yùn)行中出現(xiàn)的錯(cuò)漏,同時(shí)根據(jù)企業(yè)運(yùn)營中的實(shí)際需求對(duì)系統(tǒng)中的功能板塊予以調(diào)整和增加,精準(zhǔn)化付款信息數(shù)據(jù)并優(yōu)化付款流程。三是整體提升財(cái)務(wù)管理隊(duì)伍專業(yè)技能水平。財(cái)務(wù)人員不僅要培育并樹立銀企互聯(lián)思想,而且還需要提升自身職業(yè)操作水平,企業(yè)可以對(duì)財(cái)務(wù)人員的執(zhí)業(yè)能力進(jìn)行定期考核,對(duì)于不合格者進(jìn)行有針對(duì)性的培訓(xùn),直至達(dá)標(biāo)才能持證上崗。
(四)持續(xù)強(qiáng)化并完善安全控制體系。銀企互聯(lián)模式能夠有效減少企業(yè)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)與銀行之間資金信息及數(shù)據(jù)傳輸過程中的人工操作環(huán)節(jié),為財(cái)務(wù)工作帶來極大的便利。由于銀企互聯(lián)模式極度依賴信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù),對(duì)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)難以準(zhǔn)確預(yù)測(cè)。因此,持續(xù)強(qiáng)化并完善安全控制體系是降低銀企互聯(lián)系統(tǒng)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的主要手段:一是明確銀企雙方的責(zé)任。銀行必須保證前置機(jī)以及網(wǎng)上銀行系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)傳輸?shù)陌踩?;企業(yè)可以針對(duì)銀企互聯(lián)系統(tǒng)制定管理規(guī)范條例和流程操作指南,各個(gè)環(huán)節(jié)配置特定的責(zé)任人。二是加強(qiáng)對(duì)日常實(shí)踐操作流程的有效監(jiān)管,如對(duì)涉及交易的數(shù)字證書及密碼應(yīng)該交給專人保管,并規(guī)定只有在企業(yè)制度所規(guī)定的辦公場(chǎng)所進(jìn)行使用;密碼口令隨著保管人的更換也相應(yīng)更換。三是加強(qiáng)對(duì)銀企互聯(lián)系統(tǒng)各相關(guān)設(shè)備的維護(hù),譬如應(yīng)該為銀行前置機(jī)的運(yùn)行提供一個(gè)安全可控的環(huán)境,對(duì)其進(jìn)行定期的系統(tǒng)操作防殺病毒及軟件維護(hù)升級(jí);又如對(duì)銀企互聯(lián)的服務(wù)密碼口令進(jìn)行定期更換,杜絕同一密碼重復(fù)使用等。