金音

（建設銀行韶關市分行，廣東 韶關 512026）

1 引言

小微企業(yè)是國民經(jīng)濟發(fā)展的重要引擎，因此，強化針對小微企業(yè)的信貸服務具有非常重要的作用。截至2021年末，我國共有中小微企業(yè)法人單位1 807 萬家，占全部規(guī)模企業(yè)法人單位的99.8%；資產(chǎn)總計達402.6 萬億元，占全部企業(yè)資產(chǎn)的77.1%[1]。但長期以來，小微企業(yè)融資難的問題一直備受關注，且由于小微企業(yè)規(guī)模小、不穩(wěn)定、抗風險能力不足、擔保不充分等問題，為商業(yè)銀行的風險控制帶來了極大的不確定性。針對小微企業(yè)融資難的問題，部分學者提出強化大數(shù)據(jù)對小微企業(yè)信用的篩選，以此更好地控制小微企業(yè)信貸風險；部分學者從定性的角度分析了當前小微企業(yè)融資難的問題，并詳細羅列了融資問題和對策。本文基于以上經(jīng)驗，從銀行自身風險控制的角度，探究小微企業(yè)信貸風險控制存在的問題，以此更好地解決小微企業(yè)的融資難題。

2 小微企業(yè)信貸風險控制存在的問題

2.1 信貸資產(chǎn)結(jié)構不均衡

2.1.1 貸款投放偏重制造業(yè)和零售業(yè)，對其他行業(yè)支持力度不足

從商業(yè)銀行A 分行近3年的數(shù)據(jù)上看，制造業(yè)、零售業(yè)在小微企業(yè)貸款中的占比始終處于前兩位[2]。2019年末，商業(yè)銀行A 分行的小微企業(yè)制造業(yè)、零售業(yè)貸款余額分別為17 756 萬元、11 711 萬元，分別占各行業(yè)總余額的47%和31%；2020年末，制造業(yè)、零售業(yè)的貸款余額分別為15 489 萬元、17 701 萬元，分別占行業(yè)總余額的28%和32%；2021年末，制造業(yè)、零售業(yè)的貸款余額分別為17 023 萬元、27 083 萬元，分別占各行業(yè)總余額的22%和35%。相較于制造業(yè)和零售業(yè)，商業(yè)銀行A 分行在其他行業(yè)的信貸支持上明顯力度不足，尤其是具有發(fā)展前景且信貸不良率較低的科教文衛(wèi)、高新技術等行業(yè)。不均衡的貸款偏重將影響地區(qū)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，相應地，難以形成地區(qū)特色信貸市場，無法保障信貸業(yè)務高質(zhì)量發(fā)展。

2.1.2 貸款線上化規(guī)模擴大，企業(yè)信貸風險隨之上升

隨著大數(shù)據(jù)、云計算等數(shù)字技術的發(fā)展，銀行面臨著數(shù)字化轉(zhuǎn)型。在線上貸款迅速增長時，與之相對應的是線上不良貸款的增加[3]。2019-2021年在線貸款的企業(yè)中，到期后成為不良貸款企業(yè)的就有4 戶之多。可以預想，隨著貸款線上化規(guī)模的擴大，辦理線上貸款業(yè)務的企業(yè)的信貸風險也將隨之增加[4]。

2.1.3 小微企業(yè)信貸支持力度不夠

相關統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，商業(yè)銀行A 分行對小微企業(yè)的支持分為優(yōu)先支持、選擇支持和縮小支持。其中，選擇支持的信貸余額占87%，而優(yōu)先支持小微企業(yè)的信貸余額僅占16%。由此可知，在商業(yè)銀行對小微企業(yè)的支持中，以選擇支持為主要形式，真正優(yōu)先支持小微企業(yè)的金融信貸行動較少[5]。換言之，部分商業(yè)銀行為響應國家號召，僅在形式上向小微企業(yè)提供信貸支持，真正向小微企業(yè)提供信貸的比例不高。由此得出，當前商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸的支持力度遠遠不夠。

2.2 風險防控智能化落實流于形式

為實現(xiàn)對小微企業(yè)信貸風險的精準、有效監(jiān)測，商業(yè)銀行A 分行響應總行號召，通過使用授信業(yè)務風險監(jiān)測系統(tǒng)、小企業(yè)早期預警工具等科技手段，實現(xiàn)風險防控智能化轉(zhuǎn)型[6]。在系統(tǒng)的推廣使用中，商業(yè)銀行A 分行在執(zhí)行方面仍存在以下問題：

第一，對風控系統(tǒng)不夠重視。部分客戶經(jīng)理尚未樹立主動查看系統(tǒng)信息的意識，在負責人多次提示、督導后才著手處理預警任務，導致無法在風險預警發(fā)布后的第一時間給予響應。并且信貸人員的業(yè)務知識、技能水平參差不齊，部分系統(tǒng)操作者對操作流程不熟悉，未能全面掌握操作流程，只在遇到問題時現(xiàn)學現(xiàn)做，無法發(fā)揮系統(tǒng)的使用效果。

第二，風險信息核查過于形式化。為簡化步驟，部分小微企業(yè)相關預警任務的核查、審核環(huán)節(jié)均由客戶經(jīng)理一人完成，其他相關人員并不了解預警情況，多人監(jiān)測的要求形同虛設；客戶經(jīng)理僅通過電話、短信等方式與客戶溝通，未做到全面調(diào)查和自主分析判斷，最終導致審核意見簡單，隨意解除預警。

第三，重視響應，輕視應對。部分工作人員僅僅完成系統(tǒng)中的核查反饋任務，既沒有重視某些風險事項，也未聯(lián)系實際情況制定有效的應對方案，喪失主動管控風險的最佳時機。

2.3 信貸管理力度不足

第一，前期調(diào)查不夠深入。在商業(yè)銀行A 分行的信貸活動中，存在因前期調(diào)查不到位，使風險企業(yè)成為貸款對象的情況。由于小微企業(yè)規(guī)模小、行業(yè)分布廣、信息不對稱等特點，部分客戶經(jīng)理經(jīng)驗不足，難以對企業(yè)的行業(yè)屬性進行準確界定，無法全面了解小微企業(yè)的真實經(jīng)營狀況。同時，對押品緩釋效果的分析通常不夠深入，重視擔保、抵押，卻忽視企業(yè)的真實經(jīng)營情況，對企業(yè)的擔保能力估計不足，導致信貸風險上升。

第二，對資金用途監(jiān)測不到位?？蛻艚?jīng)理在辦理貸款業(yè)務中，重視業(yè)績指標，忽視了基礎管理，在貸款中未充分收集貸款支付的證明材料，貸款用途的依據(jù)不足，且對資金流向的監(jiān)測不到位，資金支付信息與資金用途證明材料不一致，存在資金用途不合理的風險隱患。

第三，貸后風險檢查流于形式。因小微企業(yè)信貸業(yè)務較為頻繁，押品較多，銀行未能及時按照規(guī)定流程移交權證實現(xiàn)集中管理，存在一定的風險[7]。定期的貸后規(guī)定動作不到位，規(guī)定頻率的貸后檢查流于形式，難以準確、及時掌握企業(yè)的經(jīng)營情況，難以及時有效地補償信貸資金損失，影響資產(chǎn)質(zhì)量。

3 小微企業(yè)信貸風險的控制對策

3.1 加快調(diào)整信貸結(jié)構

3.1.1 調(diào)整其他行業(yè)小微企業(yè)支持比重

加大針對區(qū)域特色產(chǎn)業(yè)的信貸支持力度，在多行業(yè)篩選滿足地方政策要求的小微企業(yè)客戶，平衡信貸結(jié)構。將創(chuàng)新、開放等發(fā)展理念滲透到對應的業(yè)務之中，貫徹“綠色信貸”要求，加大對涉農(nóng)領域、科教文衛(wèi)和高新技術領域等小微企業(yè)的支持力度。對于制造業(yè)等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，以行業(yè)細分，擇優(yōu)支持具備競爭優(yōu)勢的區(qū)域特色產(chǎn)業(yè)，促進地方經(jīng)濟和信貸市場平穩(wěn)健康發(fā)展[8]。

3.1.2 逐步降低“僵尸企業(yè)”的信貸占比

銀行要落實小微企業(yè)中的“僵尸企業(yè)”清理計劃，并將責任細分，納入工作考核[9]。降低壓縮行業(yè)信貸占比，引導風險客戶主動退出，盤活信貸資源?？刂菩∥⑵髽I(yè)客戶的高風險因素，下調(diào)產(chǎn)能過剩行業(yè)和逐步壓縮行業(yè)的信貸投放比例。持續(xù)對企業(yè)嚴格檢查，包括壓縮退出不達標、經(jīng)營不善且缺乏償債能力的小微企業(yè)。

3.1.3 平衡傳統(tǒng)和在線貸款比例

推進線上和線下業(yè)務雙向發(fā)展，打造“小微企業(yè)快貸”等企業(yè)信貸新模式。堅持小額、分散、零售化原則，以“優(yōu)質(zhì)客戶+有效資產(chǎn)抵押”為基礎。針對重點產(chǎn)品發(fā)展不均衡的網(wǎng)點，要借助支行網(wǎng)點貼近市場、服務小微的天然優(yōu)勢，加大支行網(wǎng)點對小微快貸業(yè)務的拓展力度，與轄內(nèi)抵押貸款重點產(chǎn)品協(xié)同增長，努力提升全行小微快貸業(yè)務的整體規(guī)模，平衡好線上貸款和線下貸款的比例。

以大行業(yè)、大企業(yè)帶動小微企業(yè)共同發(fā)展。利用網(wǎng)絡銀行，加快推動小微企業(yè)信貸業(yè)務轉(zhuǎn)型，推進“雙小”戰(zhàn)略實施，拓展小微企業(yè)信貸的廣度和深度。鼓勵小微企業(yè)占用核心企業(yè)過剩資源，利用大型企業(yè)的授信額度，為小微企業(yè)客戶提供信貸業(yè)務，擴大小微企業(yè)信貸規(guī)模，降低信貸風險。

3.2 提升風險控制智能化水平

3.2.1 借助科技手段開展風險智能監(jiān)控

充分發(fā)揮現(xiàn)有系統(tǒng)的技術優(yōu)勢，依托線上業(yè)務風險排查系統(tǒng)、風險評價模型組件、全面風險預警等平臺和功能，強化線上、線下協(xié)同，切實將系統(tǒng)數(shù)據(jù)應用于日常風險識別、監(jiān)測、管控工作，推進線上、線下智能化、網(wǎng)格化管理，提升智能風控水平。首先，嚴格控制客戶準入。工作人員要熟練操作客戶風控調(diào)查工具和信息錄入系統(tǒng)，對于審核不通過或有過多逾期、涉訴記錄的小微企業(yè)要及時排除，從源頭上降低風險發(fā)生概率。其次，強化信貸審核。針對小微企業(yè)放款審核崗位，要保障專人專職，放款前嚴格落實貸前條件審查、合同要素填寫等重點環(huán)節(jié)，關注業(yè)務關鍵風險點。對于無法落實專人專崗的，上收省分行集中放款。最后，充分利用各種風險智能防控平臺，做好客戶的風險評價和預警監(jiān)測。針對小微企業(yè)狀況進行風險評價，建立風險管理模型，對小微企業(yè)風險進行全面篩查，提前排除高風險企業(yè)。同時，在放貸后，利用系統(tǒng)平臺對資金使用進行嚴格監(jiān)控，構建線上小微企業(yè)風險預警機制，探索線上風險資產(chǎn)處置新模式。

3.2.2 培育全面風控文化

銀行要在內(nèi)部營造風險防控文化氛圍。一是積極推進信貸風險防控文化建設，將小微企業(yè)信貸風險防控文化建設作為風控的常態(tài)化工作。加強對從業(yè)人員系統(tǒng)操作能力的培訓，培養(yǎng)主動檢查系統(tǒng)的習慣，做到及時發(fā)現(xiàn)問題、及時解決問題，運用現(xiàn)代科技提前防范風險。同時，對信貸從業(yè)人員進行思想道德規(guī)范和警示行為引導，提高從業(yè)人員的綜合素質(zhì)，營造積極向上的信貸文化。二是對小微企業(yè)信貸業(yè)務進行定期檢查。每季度抽查小微企業(yè)信貸檔案，審查小微企業(yè)信貸產(chǎn)品投放合規(guī)性、貸后管理規(guī)范性等方面。對于操作風險多發(fā)的敏感領域和崗位，開展內(nèi)控抽查，規(guī)范員工的日常行為，遏制違規(guī)行為。通過提升從業(yè)人員素質(zhì)和加大管控力度，推動銀行高質(zhì)量發(fā)展，進而為小微企業(yè)提供更好的金融服務。

3.3 強化小微企業(yè)信貸流程管理

由于小微企業(yè)貸款的風險較大，除了需要嚴格做好貸款常規(guī)化檢查工作之外，還需要在貸前、貸中和貸后對企業(yè)信息、經(jīng)營狀況、資金使用情況進行重點審查。貸前通過各種渠道收集小微企業(yè)的有效信息，確保企業(yè)經(jīng)營、貸款用途的真實性；貸中對可能發(fā)生風險的貸款進行監(jiān)測，復盤業(yè)務流程的合規(guī)情況和風險來源；貸后形成規(guī)范化檢查制度，做好定期重檢、不良貸款清收等工作，加大小微企業(yè)信貸流程管理力度。

3.3.1 實現(xiàn)貸前全面性調(diào)查

全面、深入的貸前調(diào)查是銀行準確分析企業(yè)信貸風險情況的關鍵動作之一，也是有效規(guī)避信貸風險的重要方式。一是需要全面了解客戶基礎信息，保證企業(yè)合法合規(guī)，全面審查借款人、抵押人資質(zhì)，加強對借款人信用等級、還款能力的核實，保證借款人信息的真實可靠。以流動性資產(chǎn)作為主要考察對象，詳細調(diào)查企業(yè)的經(jīng)營情況，弱化以其押品作為企業(yè)償還能力的保證，降低不必要的信貸風險。二是日常做好客戶評級、風險緩釋等基礎工作，主動將經(jīng)濟資本、儲備金的精細化管理融入信貸經(jīng)營當中，細化風險成本控制，優(yōu)化精細管理舉措，提高信貸質(zhì)量。

3.3.2 緊抓貸中關鍵點控制

銀行應充分發(fā)揮信貸管理團隊的作用，注重對信貸業(yè)務流程中各關鍵節(jié)點的控制。一是密切關注小微企業(yè)信貸資金流向。對于辦理信貸業(yè)務的小微企業(yè)，監(jiān)測企業(yè)及企業(yè)凈資產(chǎn)的變化及貸款資金的去向，及時洞察企業(yè)擔保能力的變化，一旦資金有較大變動，根據(jù)風險評級分類對其信貸資金方案進行調(diào)整，并及時采取壓縮額度、追加抵押等措施。二是簡化信貸辦理工作流程。信貸風險可能發(fā)生在信貸業(yè)務流程的各個環(huán)節(jié)，在提高服務質(zhì)量的基礎上，減少非必需的業(yè)務環(huán)節(jié)，能夠促進銀行服務質(zhì)量的提高，有效地規(guī)避相關風險。

3.3.3 貸后整合客戶信息并建立臺賬

貸后管理常態(tài)化是有效控制小微企業(yè)信貸風險的重要途徑之一。銀行應厘清貸款真實用途、定期走訪客戶和及時識別預警風險信息，并做出合理應對。一是加強資產(chǎn)管控，梳理信貸資產(chǎn)，做到逾期客戶每天提示，做好貸款回收、展期、續(xù)貸、逾期催收等到期管理工作，提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量；二是客戶經(jīng)理依據(jù)相關文件規(guī)定，開展貸后現(xiàn)場或非現(xiàn)場檢查，包括資金流向、人事變動、管理及市場變化等，以此判斷借款人的經(jīng)營管理情況及風險狀況，并對所有授信業(yè)務建立管理臺賬，制定合適的貸后管理計劃，定期做好貸后管理動態(tài)記錄[10]；三是依據(jù)風險評級指標對不同的小微企業(yè)進行分層管理，根據(jù)特定指標，篩選出存在風險的貸款，充分應用預警機制，將風險控制在可以接受的范圍內(nèi)。

4 結(jié)論

綜上，銀行在小微企業(yè)信貸風險控制問題上還有很大的能動空間，需要得到相關從業(yè)人員的關注。本文通過分析商業(yè)銀行A 分行近3年小微企業(yè)信貸占總金額的比重等情況，將影響當前小微企業(yè)信貸風險控制的問題歸納為3 個方面，分別是當前信貸資產(chǎn)結(jié)構不均衡、風險防控智能化落實流于形式、信貸管理力度不足等。針對這些問題，本文提出可以通過加快調(diào)整信貸結(jié)構、提升風險控制智能化水平、強化小微企業(yè)信貸流程管理等措施，實現(xiàn)銀行對小微企業(yè)信貸風險的有效控制，以期為解決小微企業(yè)的融資難題提供參考。