張興勝

保羅· 薩繆爾森（ P a u l A .Samuelson）坦言，“美國(guó)是‘資本主義’私有制經(jīng)濟(jì)，這樣說的意思是這個(gè)國(guó)家的資本和其他資產(chǎn)主要都?xì)w私人所有”

（參見《經(jīng)濟(jì)學(xué)》第19版第15章）。資本主義社會(huì)中主要?dú)w私人所有的“資本”，是馬歇爾-薩繆爾森經(jīng)濟(jì)學(xué)體系中的“廠商”形成的基礎(chǔ)。資本所有者履行資本職能的行為，即“資本的人格化”，是眾多經(jīng)濟(jì)學(xué)家言之鑿鑿的所謂廠商行為的底層邏輯。1867年問世的《資本論》全書共三卷，分別研究了資本的生產(chǎn)過程、資本的流通過程和資本主義生產(chǎn)的總過程，奠定了馬克思政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的雄偉基礎(chǔ)，是“馬克思理論最深刻、最全面、最詳細(xì)的證明和運(yùn)用”（參見《列寧選集》第2卷，第588頁）。只有回望資本，尤其是“決定了生產(chǎn)的資本主義性質(zhì)”“支配社會(huì)的生產(chǎn)”的產(chǎn)業(yè)資本，才能汲取馬克思主義政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的豐富滋養(yǎng)，追隨其深邃視野，將廠商理論的研討引向深入。

何為資本

馬克思逝世后，恩格斯組織包括馬克思的小女兒艾威林夫人在內(nèi)的一批忠誠(chéng)的馬克思主義者，完成了《資本論》英文版的翻譯出版工作。在英文版序言中，恩格斯提出：“有一個(gè)困難是我們無法為讀者解除的。這就是，某些術(shù)語的應(yīng)用，不僅同它們?cè)谌粘Ｉ钪械暮x不同，而且和它們?cè)谄胀ㄕ谓?jīng)濟(jì)學(xué)中的含義也不同”。在恩格斯看來，“政治經(jīng)濟(jì)學(xué)通常滿足于照搬工商業(yè)生活上的術(shù)語并運(yùn)用這些術(shù)語，完全看不到這樣做會(huì)使自己局限于這些術(shù)語所表達(dá)的觀念的狹小范圍”。

恩格斯用生動(dòng)的例證說明了這一問題：

馬克思之前的古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家們完全知道，“利潤(rùn)和地租都不過是工人必須向自己雇主提供的產(chǎn)品中的無酬部分的一部分、一份”，但從來沒有把產(chǎn)品中這個(gè)無酬部分（馬克思稱為“剩余產(chǎn)品”）當(dāng)作一個(gè)整體來研究，也就無法從它的起源和性質(zhì)、對(duì)制約著它的價(jià)值分配的那些規(guī)律有一個(gè)清楚的理解。同樣，農(nóng)業(yè)和手工業(yè)之外的一切產(chǎn)業(yè)一概被包括在“制造業(yè)”這個(gè)術(shù)語中，這樣“經(jīng)濟(jì)史上兩個(gè)重大的、本質(zhì)不同的時(shí)期即以手工分工為基礎(chǔ)的真正工場(chǎng)手工業(yè)時(shí)期和以使用機(jī)器為基礎(chǔ)的現(xiàn)代工業(yè)時(shí)代的區(qū)別”，就在“制造業(yè)”這個(gè)術(shù)語中“被抹殺了”（參見恩格斯的《資本論·英文版序言》）。

經(jīng)濟(jì)學(xué)中的“資本”也存在類似問題：工商業(yè)生活中的“資本”和不同經(jīng)濟(jì)學(xué)家使用的“資本”，往往具有不同的含義。思考資本問題的人們，需要了解作為工商業(yè)生活術(shù)語的“資本”和馬歇爾-薩繆爾森經(jīng)濟(jì)學(xué)體系中的“資本”，以便于更為深刻地理解馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)視野中的“資本”。

作為工商業(yè)生活術(shù)語的“資本”，通常指創(chuàng)辦企業(yè)的股東出資（稱為“資本金”）或者股東擁有的所有者權(quán)益（又稱為“股東權(quán)益”）。股東發(fā)起成立新企業(yè)時(shí)，企業(yè)登記管理機(jī)構(gòu)登記的股東已繳納或承諾一定時(shí)間內(nèi)繳納的資本總額稱為注冊(cè)資本，企業(yè)章程中必須明確企業(yè)注冊(cè)資本，確認(rèn)各股東的出資額、出資時(shí)間、出資比例等。一家企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)，將擁有流動(dòng)資金、固定資產(chǎn)等不同形態(tài)的資產(chǎn)，也將產(chǎn)生長(zhǎng)期負(fù)債、短期負(fù)債、應(yīng)付賬款等各類負(fù)債，資產(chǎn)總額減去負(fù)債總額后的凈資產(chǎn)，就是所有者權(quán)益?！百Y本”作為工商業(yè)生活上的術(shù)語，在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、公司法等企業(yè)通用語言中有清晰、一致的界定，國(guó)有資本、民營(yíng)資本、外國(guó)資本等則根據(jù)出資主體身份差異而區(qū)分。

馬歇爾-薩繆爾森經(jīng)濟(jì)學(xué)體系中的“資本”，被定義為企業(yè)的“生產(chǎn)性投入”，又稱為“資本品”，具體包括有形資產(chǎn)和無形資本。其中，有形資產(chǎn)包括建筑、設(shè)備、投入和產(chǎn)出的存貨等三大類；無形資本包括軟件、專利和品牌，有時(shí)又稱為“e資本”。在馬歇爾-薩繆爾森經(jīng)濟(jì)學(xué)體系中，“資本的基本特征：它既是一種投入又是一種產(chǎn)出”“資本是生產(chǎn)性的”“對(duì)資本品的投入會(huì)導(dǎo)致間接的或迂回的生產(chǎn)”，對(duì)資本品的投入會(huì)導(dǎo)致投資人“犧牲現(xiàn)在的消費(fèi)”。薩繆爾森承認(rèn)，“從根本上說，企業(yè)的資本需求是受其生產(chǎn)商品從而獲得利潤(rùn)的欲望驅(qū)使的”（參見薩繆爾森的《經(jīng)濟(jì)學(xué)》第19版第15章）。

馬克思主義政治經(jīng)濟(jì)學(xué)論及的“資本”，既不簡(jiǎn)單等同于作為工商業(yè)生活術(shù)語的“資本”，又與馬歇爾-薩繆爾森經(jīng)濟(jì)學(xué)體系中的“資本”大異其趣。在馬克思的深邃視野中，資本是能夠自我增殖的貨幣，是生產(chǎn)剩余價(jià)值的價(jià)值，是雇傭自由勞動(dòng)力進(jìn)行商品生產(chǎn)獲取剩余價(jià)值的生產(chǎn)要素。馬克思所講的“資本”，具有整體性和抽象性，不徒限于作為資本品的配置使用，也不限于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算后的所有者權(quán)益金額，而是涵蓋資本主義生產(chǎn)方式下資本的生產(chǎn)、流通、周轉(zhuǎn)的整體過程和一般規(guī)律。馬克思研究的就是“資本主義生產(chǎn)方式以及和它相適應(yīng)的生產(chǎn)關(guān)系和交換關(guān)系”（參見《資本論·第一版序言》）。馬克思所講的“資本”，具有歷史性和辯證性。在煌煌大著《資本論》中，馬克思運(yùn)用歷史與邏輯相結(jié)合的方法，全面論述了資本主義生產(chǎn)方式的萌芽和發(fā)展的歷史，深刻論述了資本的本質(zhì)和運(yùn)動(dòng)規(guī)律，分析了資本主義生產(chǎn)方式對(duì)科技發(fā)展和社會(huì)群體復(fù)雜而多面的影響。馬克思所講的“資本”，既見物又見人，抽象了資本的本質(zhì)，闡述了資本主義生產(chǎn)方式的進(jìn)步意義和內(nèi)生矛盾，說明了其“以鐵的必然性發(fā)生作用并且正在實(shí)現(xiàn)的趨勢(shì)”及歷史過渡性。

因此，在不同經(jīng)濟(jì)學(xué)家、不同經(jīng)濟(jì)學(xué)體系中，“資本”這一術(shù)語的含義具有根本性的差異，頗有風(fēng)牛馬不相及之感。缺少馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)的寬廣視野，就不能獲得馬克思給予我們的歷史考察成果及理論滋養(yǎng)，不足論“資本”矣。

產(chǎn)業(yè)資本

商品生產(chǎn)和發(fā)達(dá)的商品貿(mào)易是資本產(chǎn)生的歷史前提，早在資本主義社會(huì)前，作為“生產(chǎn)剩余價(jià)值的價(jià)值”，“資本在歷史上起初到處以貨幣形式，作為貨幣財(cái)產(chǎn)，作為商人資本和高利貸資本，與地產(chǎn)相對(duì)立”（參見《資本論》第1卷第4章《貨幣轉(zhuǎn)化為資本》）。世界貿(mào)易和世界市場(chǎng)在16世紀(jì)揭開了資本的現(xiàn)代生活史。

在資本的現(xiàn)代生活史中，產(chǎn)業(yè)資本具有特殊重要性。隨著資本主義生產(chǎn)方式的發(fā)展和擴(kuò)展，產(chǎn)業(yè)資本決定了生產(chǎn)性質(zhì)，支配了社會(huì)生產(chǎn)，并成為貨幣資本、商品資本等生存的基礎(chǔ)。

馬克思在《資本論》中深刻地闡明，只有在自身循環(huán)中完整執(zhí)行貨幣資本、生產(chǎn)資本、商品資本三種職能從而生產(chǎn)各類商品的產(chǎn)業(yè)資本，完整地履行了創(chuàng)造、占有剩余價(jià)值的職能，產(chǎn)業(yè)資本決定了生產(chǎn)的資本主義性質(zhì)。16世紀(jì)后，隨著產(chǎn)業(yè)資本支配社會(huì)的生產(chǎn)，歐洲各國(guó)技術(shù)和勞動(dòng)過程的社會(huì)組織漸次變革，社會(huì)的經(jīng)濟(jì)歷史類型相應(yīng)發(fā)生變革，產(chǎn)業(yè)資本推動(dòng)了勞動(dòng)、技術(shù)和社會(huì)變革。產(chǎn)業(yè)資本決定了其他各類資本活動(dòng)的特點(diǎn)，其他各類資本“不僅要從屬于產(chǎn)業(yè)資本，并且要改變其職能機(jī)制來和產(chǎn)業(yè)資本相適應(yīng)，而且只能在產(chǎn)業(yè)資本的基礎(chǔ)上運(yùn)動(dòng)，從而要和它們的這個(gè)基礎(chǔ)同生死共存亡”（參見《資本論》第2卷第1章《貨幣資本的循環(huán)》）。產(chǎn)業(yè)資本支配社會(huì)的生產(chǎn)，揭開了薩繆爾森所稱的“‘資本主義’私有制經(jīng)濟(jì)”的序篇。回顧產(chǎn)業(yè)資本帶來的生產(chǎn)變化，了解產(chǎn)業(yè)資本的演化歷史，是我們更深刻地認(rèn)識(shí)日常生活中人們已視為當(dāng)然的“廠商行為”的一系列前提。

產(chǎn)業(yè)資本開始了規(guī)模生產(chǎn)。16世紀(jì)歐洲產(chǎn)業(yè)資本勃興之初，漸次突破了行會(huì)手工業(yè)的雇工限制。中世紀(jì)的行會(huì)“力圖用強(qiáng)制的辦法防止手工業(yè)師傅轉(zhuǎn)化為資本家，限定一個(gè)師傅可以雇用的勞動(dòng)者的人數(shù)不得超過一個(gè)極小的最高限額”（參見《資本論》第1卷第9章《剩余價(jià)值率和剩余價(jià)值量》）。起初只是雇工數(shù)量的差別，資本主義生產(chǎn)是在同一個(gè)資本同時(shí)雇用人數(shù)眾多的工人，因而勞動(dòng)過程擴(kuò)大了自己的規(guī)模并提供了較大量的產(chǎn)品的時(shí)候開始的，“人數(shù)較多的工人在同一時(shí)間、同一空間，為了生產(chǎn)同種的商品，在同一資本家的指揮下工作，這在歷史上和概念上都是資本主義生產(chǎn)的起點(diǎn)”（參見《資本論》第1卷第11章《協(xié)作》）。突破行會(huì)雇工限制、開始大規(guī)模生產(chǎn)，“只要有5個(gè)雇工‘這樣小的隊(duì)伍’，勞動(dòng)的所有個(gè)人差別就會(huì)消失”，勞動(dòng)就具有社會(huì)平均的性質(zhì)，“價(jià)值增殖規(guī)律才會(huì)完全實(shí)現(xiàn)”。在大規(guī)模生產(chǎn)中，“同時(shí)使用人數(shù)較多的工人，也會(huì)在勞動(dòng)過程的物質(zhì)條件上引起革命”，顯著節(jié)約廠房、儲(chǔ)藏原料的倉庫及共同使用的容器、工具、器具等生產(chǎn)資料。上述馬歇爾、薩繆爾森等嘖有煩言的規(guī)模經(jīng)濟(jì)等經(jīng)濟(jì)學(xué)知識(shí)創(chuàng)見，均起源于產(chǎn)業(yè)資本的歷史實(shí)踐。

產(chǎn)業(yè)資本的生產(chǎn)協(xié)作“創(chuàng)造了一種生產(chǎn)力”。按照馬克思的論述，許多人在同一生產(chǎn)過程中，或在不同的但互相聯(lián)系的生產(chǎn)過程中，有計(jì)劃地一起協(xié)同勞動(dòng)，這種勞動(dòng)形式叫作“協(xié)作”，協(xié)作是資本主義生產(chǎn)方式的基本形式。單個(gè)勞動(dòng)者力量的機(jī)械總和，和多人協(xié)作所發(fā)揮的社會(huì)力量有本質(zhì)的差別。協(xié)作可以擴(kuò)大勞動(dòng)的空間范圍，使得單個(gè)勞動(dòng)者無法完成的排水、開鑿運(yùn)河、修筑鐵路等計(jì)劃得以實(shí)現(xiàn)。協(xié)作也能夠節(jié)約非生產(chǎn)費(fèi)用，提高勞動(dòng)效率。“這里的問題不僅是通過協(xié)作提高了個(gè)人生產(chǎn)力，而且創(chuàng)造了一種生產(chǎn)力，這種生產(chǎn)力本身必然是集體力”。馬克思還特意指明，“在大多數(shù)生產(chǎn)勞動(dòng)中，單是社會(huì)接觸就會(huì)引起競(jìng)爭(zhēng)心和特有的精力振奮，從而提高每個(gè)人的個(gè)人工作效率”“勞動(dòng)者在有計(jì)劃地同別人共同工作中，擺脫了他的個(gè)人局限，并發(fā)揮出他的種屬能力!”（參見《資本論》第1卷第11章《協(xié)作》）

產(chǎn)業(yè)資本使生產(chǎn)管理“成為實(shí)際的生產(chǎn)條件”。16世紀(jì)，在產(chǎn)業(yè)資本開始大規(guī)模生產(chǎn)之后，“資本的指揮發(fā)展成為勞動(dòng)過程本身的進(jìn)行所必要的條件，成為實(shí)際的生產(chǎn)條件”。一切規(guī)模較大的共同勞動(dòng)都或多或少地需要指揮，一旦從屬于資本的勞動(dòng)成為協(xié)作勞動(dòng)，管理、監(jiān)督和調(diào)節(jié)的職能就成為資本的職能，“在生產(chǎn)場(chǎng)所不能缺少資本家的命令，就像在戰(zhàn)場(chǎng)上不能缺少將軍的命令一樣”（參見《資本論》第1卷第11章《協(xié)作》）。這種管理并不是非生產(chǎn)費(fèi)用，而是產(chǎn)業(yè)資本大規(guī)模生產(chǎn)所必需，成為實(shí)際的生產(chǎn)條件。馬克思深刻地指出，產(chǎn)業(yè)資本的生產(chǎn)管理就其內(nèi)容（即生產(chǎn)過程）而言具有二重性，一方面是制造產(chǎn)品的社會(huì)勞動(dòng)過程，另一方面是資本的價(jià)值增殖過程；資本主義的管理就其形式而言是專制的，大量的經(jīng)理、監(jiān)工以資本的名義進(jìn)行指揮和監(jiān)督，這種以指揮、監(jiān)督為內(nèi)容的“工業(yè)上的最高權(quán)力成了資本的屬性”。后世的各類企業(yè)管理的學(xué)問，均濫觴于產(chǎn)業(yè)資本的生產(chǎn)管理。

工場(chǎng)手工業(yè)與政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的誕生

1 6 世 紀(jì) 到1 8 世 紀(jì) 的 最 后3 0 年，是“真正的工場(chǎng)手工業(yè)時(shí)期”。工場(chǎng)手工業(yè)是當(dāng)時(shí)資本主義生產(chǎn)過程中具有鮮明特征的形式，展示了產(chǎn)業(yè)資本發(fā)展第一階段的技術(shù)和管理面貌，展現(xiàn)了現(xiàn)代廠商的雛形。

工場(chǎng)手工業(yè)時(shí)期，“不管操作是復(fù)雜還是簡(jiǎn)單，它仍然是手工業(yè)性質(zhì)的”。

生產(chǎn)效率仍然取決于每個(gè)工人使用工具時(shí)的力量、熟練、速度和準(zhǔn)確，“手工業(yè)仍然是基礎(chǔ)”（參見《資本論》第1卷第12章《分工和工場(chǎng)手工業(yè)》）。這種狹隘的技術(shù)基礎(chǔ)使生產(chǎn)過程得不到真正科學(xué)的分解，產(chǎn)品生產(chǎn)中每個(gè)局部過程都必須經(jīng)過手工業(yè)勞動(dòng)來完成，熟練的手工勞動(dòng)加各種工具構(gòu)成工場(chǎng)手工業(yè)的生產(chǎn)場(chǎng)景，許多手工勞動(dòng)成為世襲職業(yè)。

工場(chǎng)手工業(yè)時(shí)期，生產(chǎn)資料日益“集中在一個(gè)資本家手中”。在中世紀(jì)手工業(yè)行會(huì)中，行會(huì)規(guī)章嚴(yán)格規(guī)定行會(huì)師傅只能雇用自己是師傅的那個(gè)行業(yè)內(nèi)的幫工，商人可以購(gòu)買或訂制任何商品，但“不能購(gòu)買作為商品的勞動(dòng)”。工場(chǎng)手工業(yè)時(shí)期，生產(chǎn)資料日益集中，雇工數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)突破了行會(huì)限制，由許多單個(gè)的局部工人組成的社會(huì)生產(chǎn)機(jī)構(gòu)是屬于資本家的，由各種勞動(dòng)的結(jié)合所產(chǎn)生的生產(chǎn)力也就表現(xiàn)為資本生產(chǎn)力。單個(gè)資本家手中的資本最低限額越來越大，社會(huì)的生活資料和生產(chǎn)資料越來越轉(zhuǎn)化為資本。

工場(chǎng)手工業(yè)時(shí)期，“各種工場(chǎng)手工業(yè)生命短促”。資本始終沒有能夠占有工場(chǎng)手工業(yè)工人全部可供支配的勞動(dòng)時(shí)間，它們隨著工人的遷徙而由一國(guó)遷到另一國(guó)。工場(chǎng)手工業(yè)既不能掌握全部社會(huì)生產(chǎn)，也不能從根本上改造它?！肮?chǎng)手工業(yè)作為經(jīng)濟(jì)上的藝術(shù)品，聳立在城市手工業(yè)和農(nóng)村家庭工業(yè)的廣大基礎(chǔ)之上。工場(chǎng)手工業(yè)本身的狹隘的技術(shù)基礎(chǔ)發(fā)展到一定程度，就和它自身創(chuàng)造出來的生產(chǎn)需要發(fā)生矛盾?！保▍⒁姟顿Y本論》第1卷第12章《分工和工場(chǎng)手工業(yè)》）

工場(chǎng)手工業(yè)時(shí)期，“間或發(fā)展了機(jī)器的使用”。工場(chǎng)手工業(yè)時(shí)期很快就展示出“減少生產(chǎn)商品所必要的勞動(dòng)時(shí)間是自覺的原則”，“留下了指南針、火藥、印刷術(shù)和自鳴鐘這些偉大的發(fā)明”。但是整體而言，機(jī)器在工場(chǎng)手工業(yè)生產(chǎn)中只起著次要的作用。這些只“起著次要的作用”的機(jī)器的創(chuàng)制和應(yīng)用，卻為17世紀(jì)的大數(shù)學(xué)家們創(chuàng)立現(xiàn)代力學(xué)提供了實(shí)際的支點(diǎn)和刺激。產(chǎn)業(yè)資本和科學(xué)的發(fā)展，最終使勞動(dòng)資料從工具轉(zhuǎn)化為機(jī)器，工場(chǎng)手工業(yè)時(shí)期之后，劃時(shí)代的機(jī)器大工業(yè)時(shí)期隨之來臨。

16世紀(jì)到18世紀(jì)的最后30年，是政治經(jīng)濟(jì)學(xué)誕生的特殊年代?！罢谓?jīng)濟(jì)學(xué)作為一門獨(dú)立的科學(xué)，是在工場(chǎng)手工業(yè)時(shí)期才產(chǎn)生的”（參見《資本論》第1卷第12章《分工和工場(chǎng)手工業(yè)》）。按照馬克思的說法，法國(guó)國(guó)王路易十五的御醫(yī)弗朗斯瓦·魁奈（Francois Quesnay）則是政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的第一位奠基人。這位出身寒微但勤奮好學(xué)的御醫(yī)，曾熱衷于討論詩文、喜劇和神學(xué)。但隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)及階級(jí)狀況的劇烈變化，社會(huì)經(jīng)濟(jì)矛盾日益突出，人們不得不重新關(guān)注經(jīng)濟(jì)問題，正如大文豪伏爾泰所言，人們已不得不“到頭來討論面包問題”。在特殊的社會(huì)背景下，魁奈轉(zhuǎn)而研究經(jīng)濟(jì)問題，發(fā)表了《租地農(nóng)場(chǎng)主論》《谷物論》《經(jīng)濟(jì)表》等系列專門討論經(jīng)濟(jì)問題的著作。馬克思說：“魁奈的《經(jīng)濟(jì)表》就是要通過圖解來清楚地說明：一個(gè)國(guó)家（實(shí)際上就是法國(guó)）每年的總產(chǎn)品，怎樣在這三個(gè)階級(jí)之間流通，怎樣為每年的再生產(chǎn)服務(wù)。”與魁奈相互推崇的法國(guó)重農(nóng)學(xué)派學(xué)者米拉波，甚至稱贊《經(jīng)濟(jì)表》是人類在文字和貨幣之后的第三大發(fā)明，并發(fā)表《附有說明的經(jīng)濟(jì)表》《經(jīng)濟(jì)表的分析》等闡發(fā)解釋《經(jīng)濟(jì)表》的論著。《經(jīng)濟(jì)表》最初印刷時(shí)，曾附有以“蘇理氏王國(guó)經(jīng)濟(jì)精華”為題的23條經(jīng)濟(jì)管理原則，這些論作使魁奈及其同道中人被人們稱為“經(jīng)濟(jì)學(xué)家”————經(jīng)濟(jì)學(xué)來臨了！后世經(jīng)無數(shù)經(jīng)濟(jì)學(xué)家建設(shè)增補(bǔ)的經(jīng)濟(jì)學(xué)大廈，在魁奈時(shí)期正式奠基肇啟?？我蛲瞥缈鬃游幕@得“歐洲孔夫子”的雅號(hào)，這位政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的首位奠基人，書寫了產(chǎn)業(yè)資本勃興時(shí)代政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的開篇之作！