耀州區(qū)財(cái)政局依托陜西財(cái)政云預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，通過(guò)嚴(yán)把“四個(gè)關(guān)口”，不斷優(yōu)化代管資金撥付流程，提高資金使用效率，為全區(qū)統(tǒng)籌整合各類資金，把錢用在刀刃上，為切實(shí)過(guò)好緊日子奠定良好基礎(chǔ)。

一是明確收支范圍，嚴(yán)把收支“入口關(guān)”。明確代管資金專戶用于核算預(yù)算單位往來(lái)資金，包括上級(jí)主管部門列支撥給預(yù)算單位統(tǒng)籌安排使用的資金、項(xiàng)目主管單位撥付給項(xiàng)目實(shí)施單位的財(cái)政專項(xiàng)資金、上級(jí)部門或相關(guān)單位撥給預(yù)算單位的具有指定用途的資金、其他經(jīng)財(cái)政部門核準(zhǔn)進(jìn)入的往來(lái)性質(zhì)資金以及暫未納入非稅收入管理的合規(guī)收入。同時(shí)，規(guī)定單位不得將納入預(yù)算的資金私自轉(zhuǎn)入代管資金，以減少資金沉淀。

二是優(yōu)化審核流程，嚴(yán)把資金“支付關(guān)”。通過(guò)將代管資金納入財(cái)政云集中支付，為預(yù)算單位開(kāi)設(shè)代管資金子賬戶，單位收支通過(guò)財(cái)政云適時(shí)確認(rèn)登記，實(shí)現(xiàn)代管資金收支一個(gè)渠道，并在實(shí)現(xiàn)財(cái)政云對(duì)往來(lái)收支適時(shí)監(jiān)控的基礎(chǔ)上，充分利用財(cái)政云信息化優(yōu)勢(shì)不斷優(yōu)化支出授權(quán)流程，明確授權(quán)分工，細(xì)化崗位職責(zé)，進(jìn)一步強(qiáng)化單位資金支付及管理的主體職責(zé)。

三是規(guī)范核查機(jī)制，嚴(yán)把資金“監(jiān)督關(guān)”。充分利用一體化系統(tǒng)強(qiáng)化預(yù)算單位往來(lái)資金監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督檢查工作程序，在強(qiáng)化預(yù)警監(jiān)督機(jī)制的同時(shí)，通過(guò)定期不定期線上線下監(jiān)督檢查，及時(shí)糾正存在的問(wèn)題，督促單位整改，確保每筆往來(lái)代管資金收有憑，付有據(jù)，安全高效規(guī)范運(yùn)行。

四是健全對(duì)賬機(jī)制，嚴(yán)把資金“安全關(guān)”。通過(guò)明確預(yù)算單位主體責(zé)任，明確資金對(duì)賬分工職責(zé)，健全單位代管資金年終結(jié)轉(zhuǎn)機(jī)制，不斷優(yōu)化財(cái)政云資金核對(duì)流程，督促單位月季年末及時(shí)與往來(lái)代管銀行、支付系統(tǒng)、單位賬務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)政一體化云系統(tǒng)適時(shí)對(duì)賬，確保預(yù)算單位、財(cái)政、銀行三方數(shù)據(jù)一致，保障代管資金安全。