國家開發(fā)銀行重慶市分行 馬文婷

一、綠色金融概述

從20世紀(jì)70年代開始，環(huán)境問題已經(jīng)開始被越來越多的國家重視。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展，環(huán)境問題變得越來越嚴(yán)重，溫室效應(yīng)和霧霾等環(huán)境問題已經(jīng)嚴(yán)重地影響到了人們的生產(chǎn)生活。

我國2009年就在哥本哈根氣候大會上承諾未來將減少百分之四十到百分之五十的碳排放。這就要求我國要改革經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)。而金融業(yè)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展息息相關(guān)。因此，金融業(yè)的發(fā)展也要落實(shí)保護(hù)生態(tài)原則，綠色金融這一理念也就應(yīng)運(yùn)而生。隨著2016年我國《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》的頒布，我國的綠色金融就有了開端，這使得綠色金融的概念不再模糊，而且有了切實(shí)可行的發(fā)展方向和目標(biāo)任務(wù)。尤其2021年中共中央、國務(wù)院印發(fā)的《關(guān)于完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念做好碳達(dá)峰、碳中和工作的意見》，更是通過頂層設(shè)計(jì)為綠色金融注入了更廣闊的意義。

從我國和國外的實(shí)踐來看，綠色金融的迅速發(fā)展可以大大減少企業(yè)在發(fā)展過程中對環(huán)境的危害，能夠降低碳的排放，還能夠促進(jìn)金融業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

因此，綠色金融有兩層含義：第一層是金融業(yè)如何促進(jìn)生態(tài)環(huán)境的保護(hù)與經(jīng)濟(jì)社會的可持續(xù)發(fā)展，第二層是金融業(yè)如何推動自身的可持續(xù)發(fā)展。綠色金融在這三者之間起到了巨大的作用，具有推動社會經(jīng)濟(jì)與生態(tài)保護(hù)并行發(fā)展、增強(qiáng)二者與金融行業(yè)關(guān)系的作用，并能夠進(jìn)一步促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會的可持續(xù)發(fā)展。綠色金融本質(zhì)上促使企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展目標(biāo)，要求企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營活動中不能只考慮和注重企業(yè)自身的利益與發(fā)展，而是要在生產(chǎn)經(jīng)營活動中將環(huán)境保護(hù)與企業(yè)所要承擔(dān)的一系列社會責(zé)任聯(lián)系起來，達(dá)成完美的融合。

故而綠色金融有著兩個(gè)明顯的特點(diǎn)：一是綠色金融強(qiáng)調(diào)的是對于環(huán)境的利益，其首要任務(wù)是通過踐行綠色金融的理念使得經(jīng)濟(jì)社會的各個(gè)企業(yè)主體能夠意識到保護(hù)環(huán)境的重要性，提倡企業(yè)在經(jīng)營活動中注重對于生態(tài)環(huán)境的保護(hù)，養(yǎng)成綠色可持續(xù)發(fā)展的觀念。

二是綠色金融的發(fā)展需要相關(guān)政府部門推出相應(yīng)的政策來促進(jìn)綠色金融的普及與實(shí)行。相關(guān)政府部門通過進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)劃有關(guān)金融機(jī)構(gòu)日后的發(fā)展方向，為金融機(jī)構(gòu)制定有關(guān)綠色金融實(shí)行的政策，推動金融機(jī)構(gòu)走向踐行綠色金融的道路，提高金融機(jī)構(gòu)的綠色發(fā)展意識與執(zhí)行能力，明確自身責(zé)任，規(guī)范自身行為，從而達(dá)到經(jīng)濟(jì)社會與生態(tài)環(huán)境的和諧、可持續(xù)發(fā)展[1]。

商業(yè)銀行對于推動綠色金融的發(fā)展有著責(zé)無旁貸的重任。目前商業(yè)銀行實(shí)行綠色信貸的融資模式大致可以分為以下三類：

第一類是較為傳統(tǒng)的信貸運(yùn)行模式，包括對于節(jié)能減排技術(shù)的融資、CDM里面的融資模式、EMC融資模式、節(jié)能減排的供應(yīng)商買方以及有關(guān)節(jié)能減排的設(shè)備制造商的融資模式等。

第二類是非信貸融資模式，包括發(fā)行短期債券、中期票據(jù)等債務(wù)工具進(jìn)行融資，還包括金融租賃、信托融資等形式金融融資。

第三類是排放權(quán)金融模式，有排污權(quán)金融融資產(chǎn)品以及碳金融融資產(chǎn)品等。以往國內(nèi)偏重于理論上分析國內(nèi)綠色金融與國外綠色金融發(fā)展的現(xiàn)狀。近年來，隨著綠色金融的市場需求逐漸擴(kuò)大，國內(nèi)開始對綠色信貸融資模式進(jìn)行了相對深刻的研究。綠色信貸模式對于推行綠色金融理念、推進(jìn)綠色金融發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會與生態(tài)保護(hù)的和諧可持續(xù)發(fā)展有著重要的作用。

二、商業(yè)銀行信貸服務(wù)創(chuàng)新的必要性

2021年作為“碳中和”元年，我國綠色金融業(yè)務(wù)呈現(xiàn)快速發(fā)展、多點(diǎn)開花的發(fā)展態(tài)勢。截至2021年末，我國本外幣綠色信貸余額15.9萬億元、綠色債券存量規(guī)模1.16萬億元，我國綠色金融發(fā)展取得一定成效。但梳理分析，未來商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展還有很多困難和挑戰(zhàn)。

從信貸規(guī)模來看，綠色信貸仍是綠色金融的主力，但綠色債券能夠給予綠色金融領(lǐng)域的支持力度依然明顯不夠，其他綠色權(quán)益融資等直接投融資品種規(guī)模更小、占比更低。這種不均衡的規(guī)模結(jié)構(gòu)若未來持續(xù)較長的時(shí)間，就會大概率導(dǎo)致商業(yè)銀行資本充足率被限制。

從業(yè)務(wù)實(shí)踐來看，綠色項(xiàng)目特別是減碳項(xiàng)目普遍具有期限長、回報(bào)率低的特點(diǎn)，商業(yè)銀行若大規(guī)模和持續(xù)性支持這些綠色項(xiàng)目，就會導(dǎo)致商業(yè)銀行存在平均負(fù)債期限短的狀態(tài)的發(fā)生，也易造成期限錯(cuò)配現(xiàn)象的產(chǎn)生。

從支持領(lǐng)域來看，商業(yè)銀行的綠色信貸目前主要投放在基建與市政以及新興領(lǐng)域的項(xiàng)目，產(chǎn)業(yè)端的市場主體還處于相對比較低迷狀態(tài)。與巨大的綠色投資需求相較而言，目前商業(yè)銀行綠色信貸服務(wù)和產(chǎn)品遠(yuǎn)未滿足相關(guān)需求。這就要求商業(yè)銀行不僅僅加大投放力度，還要深度參與綠色低碳發(fā)展帶來的變化與新機(jī)遇，深化綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，更進(jìn)一步充分發(fā)揮金融市場配置資源的決定性作用。

雖然當(dāng)前我國綠色金融總體政策框架已相對完善，綠色金融工具逐漸豐富，但從國內(nèi)經(jīng)濟(jì)社會與生態(tài)保護(hù)的發(fā)展現(xiàn)狀來看，綠色信貸服務(wù)的創(chuàng)新是商業(yè)銀行最主要的任務(wù)，也是商業(yè)銀行促進(jìn)自身可持續(xù)發(fā)展的一項(xiàng)重要措施。2021年12月28日，國務(wù)院印發(fā)“十四五”節(jié)能減排綜合工作方案，部署了開展節(jié)能減排十大重點(diǎn)工程，明確了要開展的各項(xiàng)工作和目標(biāo)要求，并要求健全綠色金融體系，大力發(fā)展綠色信貸。這就進(jìn)一步表明金融作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，必須承擔(dān)應(yīng)有的使命。

具體到商業(yè)銀行而言，一要堅(jiān)持服務(wù)實(shí)體。積極順應(yīng)綠色低碳轉(zhuǎn)型新趨勢，沉下心把綠色發(fā)展理念要求融入發(fā)展戰(zhàn)略、公司治理、政策制度、業(yè)務(wù)流程及風(fēng)險(xiǎn)管理等各方面，全面融入自身的金融體系建設(shè)中。沉下身做好綠色項(xiàng)目儲備，挖掘客戶多元化需求，前瞻調(diào)整投融資布局，提升綠色信貸服務(wù)的覆蓋率、可得性和滿意度。

二要堅(jiān)持創(chuàng)新引領(lǐng)。圍繞節(jié)能減排重點(diǎn)工程融資需求，推出更多精準(zhǔn)適配的金融產(chǎn)品，充分高效利用區(qū)塊鏈、大數(shù)據(jù)等技術(shù)，拓展綠色金融服務(wù)邊界，提升服務(wù)能力。這樣既是主動履行社會責(zé)任的體現(xiàn)，能夠樹立良好的公眾形象，也能為商業(yè)銀行帶來更多優(yōu)質(zhì)的信貸客戶，有利于形成經(jīng)濟(jì)效益和社會效益共贏的局面[2]。

簡言之，綠色金融是商業(yè)銀行未來健康發(fā)展的重要渠道。商業(yè)銀行只有把握大勢，抓住機(jī)遇，加快綠色金融實(shí)踐和綠色信貸服務(wù)創(chuàng)新步伐，才能實(shí)現(xiàn)自身可持續(xù)發(fā)展的目的。

反過來，未來“碳達(dá)峰、碳中和”目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)過程也需要金融體系的強(qiáng)力加持，二者相互融合、相互作用。

三、綠色金融視角下商業(yè)銀行信貸服務(wù)創(chuàng)新策略

（一）加強(qiáng)員工綠色金融理論學(xué)習(xí)，培養(yǎng)綠色信貸專業(yè)型人才隊(duì)伍

想要加強(qiáng)對綠色信貸服務(wù)模式的創(chuàng)新，最基本的是要從商業(yè)銀行內(nèi)部的工作人員入手。

首先，要求商業(yè)銀行的工作人員要具備一定的綠色金融理念與服務(wù)意識。商業(yè)銀行通過開展節(jié)能減排講座、綠色金融講座等培訓(xùn)活動，加強(qiáng)員工的綠色金融理論學(xué)習(xí)，讓員工在潛移默化中具備綠色金融理念。通過案例分析、現(xiàn)場調(diào)研等方式，其讓員工了解高耗能、高污染企業(yè)的運(yùn)營模式與發(fā)展?fàn)顩r，明白綠色金融對于生態(tài)保護(hù)與經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的重要性，從而增強(qiáng)員工的責(zé)任意識。還可以通過與環(huán)保部門的合作，完善綠色信貸運(yùn)行制度與政策，通過邀請相關(guān)專家進(jìn)行解答與分析，避免在綠色信貸服務(wù)創(chuàng)新中出現(xiàn)事倍功半的問題產(chǎn)生。在日常運(yùn)營管理中，商業(yè)銀行也應(yīng)積極踐行綠色理念，倡導(dǎo)綠色辦公、綠色生活，切實(shí)構(gòu)建綠色低碳的企業(yè)文化，自發(fā)形成機(jī)構(gòu)、客戶、員工自上而下、自內(nèi)而外的綠色低碳經(jīng)濟(jì)活動，讓員工有意識地、主動地推動綠色信貸服務(wù)的創(chuàng)新，進(jìn)而促進(jìn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。

其次，培養(yǎng)綠色信貸專業(yè)型人才隊(duì)伍。我國綠色信貸業(yè)務(wù)起步較晚，絕大多數(shù)銀行還未建立綠色信貸組織部門和專業(yè)崗位，也缺乏綠色信貸業(yè)務(wù)項(xiàng)目研發(fā)、審批、風(fēng)險(xiǎn)評估、運(yùn)作、交易等方面的專業(yè)人才隊(duì)伍[3]。由于綠色信貸業(yè)務(wù)的開展需要信貸與環(huán)境保護(hù)相結(jié)合，這對綠色信貸從事人員要求更高。因此，加快培養(yǎng)綠色信貸專業(yè)型人才隊(duì)伍是金融體系完善綠色金融基礎(chǔ)設(shè)施不可或缺的環(huán)節(jié)。目前一些國內(nèi)的商業(yè)銀行積極地與國外的商業(yè)銀行進(jìn)行了合作與交流，形成了一種能夠共同承擔(dān)金融風(fēng)險(xiǎn)、合作共贏的商業(yè)互助模式，一定程度上滿足了國內(nèi)商業(yè)銀行推行綠色金融發(fā)展的需要[4]。

借此在進(jìn)行綠色信貸服務(wù)創(chuàng)新過程中商業(yè)銀行也應(yīng)該積極分析和研究國外一些商業(yè)銀行先進(jìn)的綠色信貸管理和服務(wù)創(chuàng)新的經(jīng)驗(yàn)，通過設(shè)置相關(guān)金融部門、引進(jìn)和培育相關(guān)專業(yè)型人才、外聘相關(guān)專家，以及委托第三方相關(guān)機(jī)構(gòu)提供必要的咨詢和服務(wù)等方式建立一支綠色信貸專業(yè)型人才隊(duì)伍。

（二）優(yōu)化綠色分級管理信貸服務(wù)，實(shí)現(xiàn)綠色信貸全流程管理

想要綠色信貸服務(wù)提質(zhì)增效，商業(yè)銀行應(yīng)該從企業(yè)經(jīng)濟(jì)的綠色可持續(xù)發(fā)展與生態(tài)保護(hù)的角度出發(fā)，將綠色貸款進(jìn)行分類管理。根據(jù)不同的企業(yè)與不同的生態(tài)環(huán)保措施來進(jìn)行綠色信貸，有效保證銀行的信貸可以為想要進(jìn)行綠色環(huán)保的企業(yè)提供幫助[5]。商業(yè)銀行在進(jìn)行綠色信貸分級管理過程中應(yīng)該根據(jù)《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》等相關(guān)綠色信貸政策要求，首先制定客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和條件，篩選出在節(jié)能減排具有一定發(fā)展前景的貸款企業(yè)，再制定綠色信貸差別化管理細(xì)則，將信貸資金引導(dǎo)到對推動綠色發(fā)展有利的項(xiàng)目和產(chǎn)業(yè)上。對于一些友好類的企業(yè)，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下應(yīng)給予充足的信貸資金保障，盡可能提供覆蓋企業(yè)成長全周期、全場景的信貸服務(wù)。對于屬于關(guān)注類企業(yè)以及合格類企業(yè)，在提升識別、管控能力的基礎(chǔ)上，有效運(yùn)用“信貸+綠色”的金融杠桿作用，向企業(yè)合理配置資金和資源。

比如，支持企業(yè)在科學(xué)技術(shù)手段方面的技術(shù)更新與技術(shù)優(yōu)化，積極助力企業(yè)生態(tài)保護(hù)能力。而對于缺失類企業(yè)，實(shí)行名單制管理，嚴(yán)格將名單作為市場營銷、授信審批、信貸管理、客戶退出的重要依據(jù)[6]，控制企業(yè)信貸投放和信貸規(guī)模，側(cè)重給予企業(yè)改進(jìn)落后的生產(chǎn)技術(shù)工藝和生產(chǎn)線、引入節(jié)能環(huán)保的生產(chǎn)技術(shù)與生產(chǎn)線方面的信貸資金支持。

此外，商業(yè)銀行通過開辟綠色信貸綠色通道、建立綠色信貸信息共享機(jī)制、開展客戶的環(huán)境和社會風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)以及設(shè)立綠色信貸考核評價(jià)等流程，提高綠色信貸服務(wù)能力，實(shí)現(xiàn)綠色信貸全流程管理，滿足企業(yè)以及銀行的可持續(xù)發(fā)展要求。

（三）不斷創(chuàng)新與豐富綠色信貸服務(wù)，打造綠色信貸服務(wù)樣板

想要拓寬綠色信貸服務(wù)內(nèi)容時(shí)，商業(yè)銀行可探索城市生態(tài)建設(shè)的綠色信貸服務(wù)之路。

首先，商業(yè)銀行在進(jìn)行信貸產(chǎn)品創(chuàng)新過程中，應(yīng)該將一定的注意力放到城市生態(tài)保護(hù)，巧妙地將其融入信貸產(chǎn)品創(chuàng)新中，可以將其作為一個(gè)發(fā)展方向，從而積極地進(jìn)行工作上的創(chuàng)新，主動尋求一些相關(guān)政府部門的幫助與支持，借助政府有關(guān)部門的支持力量，與本土相關(guān)企業(yè)進(jìn)行進(jìn)一步的資本交流，努力達(dá)成多方共贏的發(fā)展目標(biāo)，從而推動綠色生態(tài)城市的發(fā)展與建立。綠色信貸創(chuàng)新產(chǎn)品應(yīng)該針對綠色環(huán)保技術(shù)與設(shè)施。

其次，商業(yè)銀行的綠色信貸可以為一些發(fā)展和利用光能的企業(yè)提供資金信貸支持。光伏發(fā)電、新能源汽車企業(yè)等能夠促進(jìn)綠色資源的進(jìn)一步利用，實(shí)現(xiàn)減少碳排放的節(jié)能減排的環(huán)保目標(biāo)。對于購進(jìn)新能源汽車的個(gè)人或者政府相關(guān)部門應(yīng)積極為其提供信貸支持，進(jìn)一步提升人們購買新能源汽車的意愿，減少傳統(tǒng)汽車的使用度，以保護(hù)生態(tài)環(huán)境。

最后，商業(yè)銀行可根據(jù)企業(yè)的碳排放，利用相關(guān)數(shù)據(jù)對企業(yè)的碳排放進(jìn)行分析、評估，對企業(yè)的碳排放進(jìn)行抵押，使得企業(yè)取得相應(yīng)的信貸資金支持。這樣既可以促進(jìn)企業(yè)的排污購買，使得碳交易市場正常持續(xù)發(fā)展，還可以幫助企業(yè)解決相關(guān)信貸資金問題，保證企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。

比如，銀行可以開發(fā)“碳金融”產(chǎn)品、提供“低利率+高收益”的信用保險(xiǎn)等；也可以設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門來進(jìn)一步加強(qiáng)對綠色債券的審核和評估，為投資者提供更具針對性的服務(wù)，包括綠色債券申報(bào)時(shí)間、還款期限、抵押擔(dān)保、財(cái)政貼息、稅費(fèi)減免等各個(gè)環(huán)節(jié)都可以根據(jù)客戶的實(shí)際情況做出相應(yīng)的調(diào)整。這些措施在降低企業(yè)融資成本的同時(shí)，也能夠幫助企業(yè)獲得足夠的綠色金融支持，從而推動綠色經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

四、結(jié)語

綜上所述，綠色金融旨在為我國實(shí)施社會經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展與生態(tài)保護(hù)和諧發(fā)展提供重要保障。而綠色信貸在綠色金融的推行過程中作為主力軍可以進(jìn)一步促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級。因此，在綠色金融視角下，商業(yè)銀行加強(qiáng)綠色信貸服務(wù)的創(chuàng)新，能夠?yàn)閮?yōu)化自身資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、實(shí)現(xiàn)自身轉(zhuǎn)型發(fā)展提供新動能，助推企業(yè)向綠色化生產(chǎn)和經(jīng)營發(fā)展，從而保證我國經(jīng)濟(jì)社會綠色可持續(xù)發(fā)展。