□王學(xué)男 金建花 方建紅

隨著大數(shù)據(jù)的發(fā)展與“雙減”政策的出臺，校外培訓(xùn)機構(gòu)治理也面臨著新機遇和新挑戰(zhàn)。教育部部長懷進(jìn)鵬曾于2022 年初指出，要聚焦數(shù)字中國，大力實施教育數(shù)字化戰(zhàn)略行動。要按照“需求牽引、應(yīng)用為王、服務(wù)至上”的原則，搶占未來發(fā)展先機，切實以教育信息化推動教育高質(zhì)量發(fā)展。以第四次科技革命為代表的信息智能技術(shù)的跨界融合與高速發(fā)展，使得以資本市場理論和信息科學(xué)為支撐的新方法，為信用風(fēng)險評價提供了獲取、存儲、挖掘、分析和應(yīng)用大數(shù)據(jù)的智能平臺和應(yīng)用場景。關(guān)于信用風(fēng)險評價的研究，國外學(xué)者起步較早且研究成果較為豐富，但研究重點主要集中在經(jīng)濟領(lǐng)域，尤其是金融保險領(lǐng)域。在商業(yè)實踐中，旨在對事前、事中和事后階段，通過量化數(shù)據(jù)的信用評價方法進(jìn)行信用評級，來衡量信用風(fēng)險的大小，分析潛在風(fēng)險因素，以期規(guī)避或降低風(fēng)險，從而構(gòu)建良好的社會信用制度和市場生態(tài)。因此，緊扣落實“雙減”背景下的教育高質(zhì)量發(fā)展需求，注重校外培訓(xùn)機構(gòu)治理的應(yīng)用，服務(wù)各利益相關(guān)方，借鑒信用風(fēng)險評價的思路與方法，構(gòu)建流程化、信息化、標(biāo)準(zhǔn)化、實時化、自動化的信用風(fēng)險評價系統(tǒng)，不失為創(chuàng)新高效治理校外培訓(xùn)機構(gòu)的可行路徑。

一、問題緣起：技術(shù)與政策雙重推動下創(chuàng)新治理的需要

前些年，隨著校外培訓(xùn)機構(gòu)的規(guī)模逐漸擴張，校外培訓(xùn)領(lǐng)域的信用風(fēng)險問題突出，失信行為屢有發(fā)生。從“聚智堂”到“韋博教育”，再到“優(yōu)勝教育”“萬門大學(xué)”，由于校外培訓(xùn)機構(gòu)盲目擴張、風(fēng)險意識缺乏等因素影響，出現(xiàn)資金鏈斷裂、拖欠教職工工資、家長退費無門等問題，甚至?xí)r有“卷錢跑路”等風(fēng)險事件發(fā)生。這些嚴(yán)重的失信行為將教育培訓(xùn)行業(yè)推上了風(fēng)口浪尖。然而，目前校外培訓(xùn)領(lǐng)域仍缺乏科學(xué)系統(tǒng)的信用風(fēng)險評價指標(biāo)體系。

隨著科技與教育的深度融合，技術(shù)應(yīng)用模式不斷創(chuàng)新，校外培訓(xùn)機構(gòu)業(yè)務(wù)日趨復(fù)雜多樣。與傳統(tǒng)的信用風(fēng)險相比，校外培訓(xùn)領(lǐng)域的信用風(fēng)險變得更為錯綜復(fù)雜，呈現(xiàn)出網(wǎng)絡(luò)化、變異化、信息化、隱蔽化等特點。如果仍按照其他行業(yè)的信用風(fēng)險評估方法和傳統(tǒng)治理方式，將難以處理在校外培訓(xùn)機構(gòu)治理過程中出現(xiàn)的高速性、動態(tài)性、復(fù)雜性和突發(fā)性問題。據(jù)此，探索構(gòu)建適用于我國教育發(fā)展實際和校外培訓(xùn)機構(gòu)的信用風(fēng)險評價系統(tǒng)，有一定的必要性。

二、研究發(fā)展：校外培訓(xùn)機構(gòu)風(fēng)險防范與化解的理論與模式

（一）傳統(tǒng)信用風(fēng)險評價方法的利與弊

在商業(yè)實踐中，主要通過信用評級的信用評估方法來衡量企業(yè)信用風(fēng)險的大小。一般認(rèn)為，現(xiàn)代信用評級起源于20 世紀(jì)初的美國，早期主要是為分散的投資人提供債務(wù)發(fā)行人信用風(fēng)險信息，解決投資人與發(fā)行人的信息不對稱問題[1]。1909 年，穆迪（Moody）開創(chuàng)了以簡單的評級符號來表示債權(quán)信用等級的先河，隨后陸續(xù)形成了標(biāo)準(zhǔn)普爾（S&P）和惠譽（Fitch）的信用評級方法，這三家信用評級機構(gòu)被公認(rèn)為國際上最具權(quán)威性的專業(yè)信用評級機構(gòu)。隨著社會經(jīng)濟和科技的發(fā)展，它們的信用評價方法也在不斷完善，以不斷適應(yīng)新的形勢。目前，它們對于企業(yè)進(jìn)行信用評級均是采用定量與定性相結(jié)合的方法。總體上，這些專業(yè)信用評級機構(gòu)是從企業(yè)經(jīng)營環(huán)境、企業(yè)財務(wù)風(fēng)險、定性調(diào)整和外部支持等方面來衡量企業(yè)信用風(fēng)險的。

國際上通用的商業(yè)信用評估是基于“5C”的考察。所謂“5C”，是指被考察對象的品質(zhì)或付款意愿（Character）、資本規(guī)模（Capital）、償付能力（Capacity）、抵押擔(dān)保狀況（Collateral）以及環(huán)境或條件（Condition）[2]。國內(nèi)外學(xué)者開發(fā)了很多企業(yè)適用的信用風(fēng)險計量模型，根據(jù)不同的數(shù)據(jù)來源、不同的應(yīng)用場景，采用不同的分析方法或多種方法相結(jié)合，使用類聚分析、邏輯回歸、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)、判別分析、決策樹、多元回歸、基因算法、RFM 分析、共性過濾分析等進(jìn)行模型構(gòu)建和評分、評級的數(shù)據(jù)分析。

這些信用風(fēng)險計量模型各有優(yōu)勢與局限性。相較于傳統(tǒng)的專家經(jīng)驗與專業(yè)判斷方法，這些數(shù)學(xué)模型的評級過程與結(jié)果更為客觀，也能更有效地預(yù)測風(fēng)險大小。隨著大數(shù)據(jù)技術(shù)的廣泛應(yīng)用及機器學(xué)習(xí)技術(shù)的快速發(fā)展，這些前沿的計量方法越來越多地應(yīng)用于信用風(fēng)險評估。與此同時，由于信用風(fēng)險來源復(fù)雜，數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計學(xué)分析方法對使用人員的專業(yè)知識要求太高，且需要大量的數(shù)據(jù)積累，因此，定量的信用風(fēng)險計量模型在現(xiàn)實場景中受到了諸多限制。如何對信用風(fēng)險進(jìn)行評價，始終是一項研究難題。

整體來看，以經(jīng)營管理和財務(wù)狀況為核心的傳統(tǒng)評級方法并未發(fā)生實質(zhì)性的變化，較為理想的是采用定性分析與定量分析相結(jié)合的方法綜合評價企業(yè)的信用風(fēng)險。將信用風(fēng)險評價系統(tǒng)引入校外培訓(xùn)機構(gòu)的綜合治理，恰恰為大數(shù)據(jù)的發(fā)展與“雙減”背景下校外培訓(xùn)機構(gòu)的治理提供了新思路。

（二）國外實踐注重多元治理的校外培訓(xùn)機構(gòu)信用風(fēng)險評價的應(yīng)用實效

校外培訓(xùn)機構(gòu)信用風(fēng)險的評價也是國際社會普遍關(guān)注的問題，各國從不同角度，針對治理實效進(jìn)行了應(yīng)用性研究。

為降低私立校外培訓(xùn)機構(gòu)的倒閉率，歐洲一些國家采用關(guān)系管理的方式，通過第三方專業(yè)協(xié)會，對私立校外培訓(xùn)機構(gòu)的管理人員開展經(jīng)營指導(dǎo)，運用信息技術(shù)對其經(jīng)營狀況進(jìn)行跟蹤評估。[3]新加坡將私立教育機構(gòu)定義為：在教育及培訓(xùn)行業(yè)中，獨立于新加坡公立學(xué)校體系、外國源流學(xué)校以及由新加坡經(jīng)濟發(fā)展局推展的各主要研究生院、私立綜合大學(xué)和私立中學(xué)之外的實體。新加坡政府為維護(hù)消費者（學(xué)生）的利益，推出了消協(xié)保證標(biāo)志計劃，即使在私立教育機構(gòu)因破產(chǎn)或被取締而無法繼續(xù)運作的情況下，也能保障學(xué)生的學(xué)費免受損失。同時，為提高私立教育機構(gòu)的管理水平，增強競爭能力，設(shè)立了素質(zhì)級資格認(rèn)證計劃。這兩項計劃都有完善的評價指標(biāo)體系和嚴(yán)格的認(rèn)證程序。新加坡私立教育機構(gòu)質(zhì)量保障計劃的實施，提升了私立教育機構(gòu)的質(zhì)量，保障了學(xué)生的合法權(quán)益，樹立了新加坡教育服務(wù)市場的良好聲譽。[4]

（三）國內(nèi)研究聚焦校外培訓(xùn)機構(gòu)信用風(fēng)險評價的重要意義

在國外學(xué)者信用風(fēng)險評價方法研究的基礎(chǔ)上，國內(nèi)學(xué)者結(jié)合我國社會信用體系的建設(shè)實際，針對校外培訓(xùn)機構(gòu)信用風(fēng)險評價的緊迫性、必要性和操作性進(jìn)行了相關(guān)研究。

云南林業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院李若娟研究指出，從培訓(xùn)學(xué)校的資產(chǎn)實力、師資力量、教學(xué)水平、獲利能力、經(jīng)營管理水平、履約能力、發(fā)展能力、償債能力、守信程度等方面，構(gòu)建校外培訓(xùn)機構(gòu)的信用等級評價體系。依據(jù)國家的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，充分參考行業(yè)評估指標(biāo)，建立起一系列評估細(xì)目及打分標(biāo)準(zhǔn)，用量化的數(shù)值或具體的符號來標(biāo)記校外培訓(xùn)機構(gòu)的信用風(fēng)險。[5]湖南工業(yè)大學(xué)體育學(xué)院的申輝、劉亞云、張詩琪、羅亮在對湖南省青少年體育培訓(xùn)機構(gòu)的規(guī)范和監(jiān)管現(xiàn)狀的調(diào)查研究中發(fā)現(xiàn)，構(gòu)建青少年體育培訓(xùn)機構(gòu)的信用評價體系，采用百分制評定校外青少年體育培訓(xùn)機構(gòu)的守信程度，具有一定的意義。[6]河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)崔瑞國、焦麗芳和趙麗麗對國內(nèi)英語培訓(xùn)市場進(jìn)行研究，認(rèn)為提升培訓(xùn)質(zhì)量、解決誠信缺失等問題，需要建立和完善信用評價體系，促使校外英語培訓(xùn)機構(gòu)自覺規(guī)范其行為。[7]遼寧大學(xué)孫伯龍認(rèn)為，需要建立和完善校外線上培訓(xùn)機構(gòu)的信用評價標(biāo)準(zhǔn)和管理體系，建成信用監(jiān)管平臺。行政部門應(yīng)以信用信息共享為基礎(chǔ)，或?qū)σ婪ㄞk學(xué)的機構(gòu)予以信用激勵，或?qū)?yán)重違規(guī)辦學(xué)的機構(gòu)實行聯(lián)合懲戒，明確市場退出機制，從而形成誠實守信、公平競爭的市場環(huán)境。[8]

三、實踐探索：構(gòu)建信用風(fēng)險評價指標(biāo)體系與實施系統(tǒng)的建議

綜合目前浙江省、海南省、安徽省、山東省、天津市、北京市、河北省等地出臺的信用風(fēng)險監(jiān)管與分類管理的有關(guān)政策文件和具體辦法，結(jié)合大數(shù)據(jù)平臺的技術(shù)及應(yīng)用，聚焦本文中“信用風(fēng)險評價”的核心內(nèi)容，通過收集面向中小學(xué)生的校外培訓(xùn)機構(gòu)的相關(guān)信息，選擇能夠反映被評價對象各方面特性及相互聯(lián)系的多項指標(biāo)，進(jìn)而構(gòu)建具有內(nèi)在結(jié)構(gòu)的有機整體作為評級模型，對校外培訓(xùn)機構(gòu)進(jìn)行信用等級劃分，以衡量其信用風(fēng)險水平。

（一）堅持定量分析和定性分析相結(jié)合判定風(fēng)險等級

信用風(fēng)險成因復(fù)雜，因此，構(gòu)建校外培訓(xùn)機構(gòu)信用風(fēng)險評價指標(biāo)體系，要采用宏觀和微觀、動態(tài)和靜態(tài)、定性分析和定量分析相結(jié)合的方法，初步判定信用風(fēng)險等級以定量分析為主、為標(biāo)準(zhǔn)項，定性分析為輔、為調(diào)整項，進(jìn)行信用風(fēng)險等級劃分。

（二）選擇適切的指標(biāo)維度構(gòu)建信用風(fēng)險評價體系

從以往學(xué)者的研究和各地的實踐探索可知，構(gòu)建信用風(fēng)險指標(biāo)體系，需要結(jié)合行業(yè)特點和地方實際。校外培訓(xùn)機構(gòu)兼具企業(yè)的營利屬性和教育的非營利屬性，對校外培訓(xùn)機構(gòu)的治理，既需要結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)化的商業(yè)信用評估校外培訓(xùn)機構(gòu)的品質(zhì)、資本規(guī)模、償付能力、抵押擔(dān)保狀況和經(jīng)營環(huán)境或條件，也需要結(jié)合培訓(xùn)行業(yè)的差異化問題和風(fēng)險點，特別是針對教師、課程、師資等教育要素，如違規(guī)登記辦學(xué)、虛假廣告宣傳、隱性或變相違規(guī)收費、師資認(rèn)證不足、課程及其配套資源不合規(guī)、變相應(yīng)試教育、過快擴張導(dǎo)致資金鏈斷裂等。因此，綜合考量多種因素，選擇易理解和適用性強的評價尺度，才能建立一套科學(xué)合理、便于操作的指標(biāo)體系。

（三）構(gòu)建以大數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)的信用風(fēng)險評價系統(tǒng)

以國家教育數(shù)字化戰(zhàn)略行動為契機，構(gòu)建以大數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)的信用風(fēng)險評價系統(tǒng)，打通全國中小學(xué)生校外培訓(xùn)機構(gòu)管理服務(wù)平臺和各地校外培訓(xùn)機構(gòu)安全管理平臺，對校外培訓(xùn)機構(gòu)實施全方位監(jiān)管和服務(wù)。堅持系統(tǒng)集成、多跨協(xié)同、整體智治；注重數(shù)據(jù)治理，通過全鏈條數(shù)據(jù)采集，全口徑納入監(jiān)管，實現(xiàn)對風(fēng)險事前、事中、事后的全過程智能監(jiān)管，以及全方位多端口的精準(zhǔn)服務(wù)。

通過系統(tǒng)管理端，教育主管部門對機構(gòu)實施招生、課程、資金、教學(xué)、安全等進(jìn)行全過程監(jiān)管，實現(xiàn)對辦學(xué)資質(zhì)、教師任教、課程開設(shè)、招生收費、資金存放、服務(wù)評價、信用評估、購銷課程等進(jìn)行實時動態(tài)掌握。政府端管理員可以實時統(tǒng)計處理管轄范圍內(nèi)校外培訓(xùn)機構(gòu)的審批管理、教學(xué)點管理、課程申報、教師核查等事項，并開展實時監(jiān)控，還可根據(jù)校外培訓(xùn)機構(gòu)培訓(xùn)費資金專戶的最低余額和資金提取規(guī)則，及時發(fā)布風(fēng)險預(yù)警。校外培訓(xùn)機構(gòu)的行為、承諾都要記入信用積分，為家長選擇校外培訓(xùn)機構(gòu)提供參考。同時，結(jié)合校外培訓(xùn)機構(gòu)的信用評價指標(biāo)體系和相關(guān)信用數(shù)據(jù)，可以將校外培訓(xùn)機構(gòu)的信用分為A（優(yōu)秀）、B（良好）、C（中等）、D（較差）、E（差）五個等級，實時公布信用預(yù)警，實現(xiàn)高效治理。通過用戶（家長）端，學(xué)生和家長可以實時查看校外培訓(xùn)機構(gòu)的信用等級、師資情況、開班情況、學(xué)生名單、培訓(xùn)內(nèi)容、任課教師、上課時間、收費標(biāo)準(zhǔn)等公開信息，還可查看機構(gòu)的資金監(jiān)管情況。在機構(gòu)端，提供與地方政務(wù)服務(wù)網(wǎng)打通的行政審批、年檢等線上服務(wù)通道，機構(gòu)可在線完成課程備案、教師資格核查等工作。機構(gòu)上傳教師的姓名、身份證號、教師資格證號等信息后，系統(tǒng)會自動核驗該教師的教學(xué)資質(zhì)，顯示其是否為中小學(xué)在職教師或是否存在不允許任教的信息。

立足當(dāng)下，放眼未來，處于起步階段的校外培訓(xùn)機構(gòu)的信用風(fēng)險評價系統(tǒng)，將成為一個重要且專業(yè)的領(lǐng)域。隨著我國社會信用體系建設(shè)的完善、“雙減”的推進(jìn)、民辦教育分類改革向縱深推進(jìn)及教育科技的深度融合，校外培訓(xùn)機構(gòu)的監(jiān)管與治理面臨新挑戰(zhàn)。校外培訓(xùn)機構(gòu)的信用風(fēng)險評價系統(tǒng)從信用體系、資金監(jiān)管、日常運行等維度，建立校外培訓(xùn)機構(gòu)智能監(jiān)管模型，實時展示各校外培訓(xùn)機構(gòu)的運行指數(shù)，按相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)布風(fēng)險預(yù)警，實現(xiàn)校外培訓(xùn)機構(gòu)監(jiān)管實時化、智能化和精準(zhǔn)化，有著重要的現(xiàn)實價值。